накопительная часть пенсии

Вы серьезно хотите получить компетентный ответ от незнакомых людей в интернете? 

Смотрите, заходите сюда, оформляете бесплатный доступ на 2 дня ко всей базе знаний Консультант + и за это время находите и ответ на свой вопрос, и судебную практику, и все формы документов с примерами заполнения, какие вам только понадобятся.

Как известно, пенсионные взносы, которые работодатель начисляет на доход каждого сотрудника, делятся на две части - страховую и накопительную. В совокупности они составляют 22%, из которых 16% взносов идет на страховую часть, а 6% - на накопительную часть пенсии.

В соответствии с изменениями, внесенными Федеральным законом от 03.12.2012 № 243-ФЗ в статью 33.1 Федерального закона от 15.12.2001 № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" с 1 января 2014 года соотношение страховой и накопительной частей пенсии изменится для граждан, родившихся в 1967 году и позже. Теперь, для тех лиц, которые относятся к так называемой категории "молчунов" (кто до сих пор не отдавал Пенсионному фонду никаких распоряжений по поводу накопительной части своей пенсии) страховая часть пенсии будет составлять 20%, а накопительная - 2%. (Кстати, в дальнейшем планируется, что у "молчунов" накопительной части совсем не останется, все взносы будут уходить в страховую часть, которая составит 22%.) Для тех же, кто решит распорядиться своей накопительной частью пенсии, соотношение страховой и накопительной частей останется прежним - 16% и 6%.

Чтобы понять хотите ли вы вообще распоряжаться своими накоплениями необходимо понять, в чем же разница между страховой и накопительной частями пенсии. Оставляя для себя только страховой кусочек пенсии, человек полностью полагается на государство, так как влиять на ее размер можно только косвенно - работая дольше (в том числе и после достижения пенсионного возраста) и с высокой! заработной платой. Страховая часть пенсии ежегодно индексируется (что, вероятно, покрывает лишь инфляцию). Вот, собственно, и все ее особенности. Накопительная же часть дает возможность увеличить свою пенсию за счет ее инвестирования с помощью государственных и негосударственных управляющих компаний (УК) или негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Накопительная часть, в отличие от страховой, в случае смерти застрахованного лица до назначения ему трудовой пенсии наследуется.

Накопительную часть можно увеличить путем внесения дополнительных страховых взносов - это могут быть:

1. добровольные взносы гражданина;

2. средства софинансирования его взносов со стороны государства для тех, кто участвует в Программе государственного софинансирования пенсий (напомню, что вступить в данную Программу можно до 1 октября 2013 года, хотя, возможно это срок будет продлен, но на сегодняшний день - 1 октября 2013 года);

3. дополнительные взносы работодателя;

4. средства материнского капитала.

Те, кто решит увеличить свою накопительную часть с помощью дополнительных взносов при возникновении у них прав на назначение трудовой пенсии могут по своему выбору получить средства пенсионных накоплений в виде срочной пенсионной выплаты (продолжительность выплаты - не менее 10 лет) либо получать эти средства пожизненно (то есть из расчета 19 лет - 228 месяцев). Обратите внимание, что в случае смерти застрахованного лица, которому назначена срочная пенсионная выплата, остаток этой недополученной выплаты может получить наследник, то есть здесь средства наследуются не только в случае смерти до назначения пенсии, но и если пенсионные выплаты уже начались, что справедливо, так как дополнительные взносы - это личный денежный вклад гражданина. Кроме того, государством предусмотрен социальный налоговый вычет на дополнительные страховые взносы.

Как можно управлять накопительной частью своей пенсии?

1. Если до 31 декабря 2013 года вы не обратитесь с заявлением о распоряжении накопительной частью пенсии, то 2% этой части останется по умолчанию в распоряжении государственной управляющей компании - Внешэкономбанке, а точнее в ее инвестиционном портфеле "Расширенный". Доходность от инвестиций Внешэкономбанка, к сожалению, низкая.

2. можно отдать средства накопительной части в негосударственную УК. Для этого нужно до 31 декабря 2013 года подать заявление в ПФР.

3. можно формировать накопительную часть пенсии через НПФ, для этого тоже нужно до 31 декабря 2013 года подать заявление в ПФР либо в сам НПФ, если у него заключено соглашение о взаимном удостоверении подписей.

Отмечу, что распорядиться накопительной частью своей пенсии могут не только лица 1967 года и моложе. Накопительная часть трудовой пенсии также есть у мужчин 1953- 1966 года рождения и женщин 1957-1966 года рождения. В их пользу в период с 2002 по 2004 г. включительно работодатели уплачивали страховые взносы на накопительную часть пенсии. С 2005 года эти отчисления были прекращены в связи с изменениями в законодательстве, но эта категория будущих пенсионеров также может подать заявление о распоряжении накопительной частью своей пенсии.

В чем разница между УК и НПФ?

Если застрахованное лицо выбирает для управления своими пенсионными накоплениями УК, то назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии, учет средств пенсионных накоплений и результатов их инвестирования осуществляет Пенсионный фонд, вне зависимости от того государственная это УК (Внешэкономбанк) или частная (негосударственные УК отбираются ПФР по конкурсу, средства пенсионных накоплений им передаются лишь для инвестирования, при этом средства остаются в собственности государства, УК занимаются лишь инвестированием). У негосударственных УК круг инвестиционных инструментов шире, чем у Внешэкономбанка и доходность выше.

Если ваш выбор падет на НПФ, то назначение и выплату накопительной части трудовой пенсии будет осуществлять этот фонд, так как он занимается негосударственным пенсионным страхованием, а не просто инвестированием средств. НПФ осуществляет доверительное управление средствами пенсионных накоплений. С момента передачи накоплений НПФ будет вести накопительный пенсионный счет застрахованного лица, он же будет являться собственником переданных ему накоплений, а после выхода на пенсию застрахованного лица - выплачивать ему накопительную часть пенсии. Иными словами, требования по выплате этой части пенсий граждане будут предъявлять уже НПФ, а не отделениям ПФР. Однако страховую часть пенсии оформлять по-прежнему будет ПФР. НПФ самостоятельно принимает решение о количестве управляющих компаний, которые будут профессионально заниматься доверительным управлением пенсионными накоплениями. В отличие от варианта с УК негосударственный пенсионный фонд может мобильно менять управляющих.

Вопрос как распорядиться своими средствами каждый должен решить для себя сам. Если вы сохраняете накопительную часть пенсии, то вы сохраняете и продолжаете наращивать свои накопления. Эти средства могут наследоваться. Но! Минус в том, что вам придется самому постоянно следить за результатами работы выбранной вами УК или НПФ, принимать решение об их замене, есть риск, что их доходность не всегда будет высокой (были годы, когда она вообще была отрицательной), к тому же хоть государство и контролирует деятельность участников пенсионного рынка, что будет с вашими средствами в случае банкротства УК или НПФ не знает никто, так как эти вопросы в законодательстве прописаны очень туманно (ст. 186.2 и ст. 186.4 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"). Сейчас есть законодательные инициативы о страховании пенсионных накоплений, но это пока лишь разговоры.

При желании вы всегда можете из НПФ вернуться ПФР. Но при выборе варианта формирования пенсионных накоплений важно помнить и о том, что ПФР и НПФ - это не банки, поэтому перевод ваших пенсионных накоплений из ПФР в НПФ, а также из одного НПФ в другой НПФ может занимать до нескольких месяцев. Все это время пенсионные накопления работать на вас не будут. Поэтому нежелательно каждый год менять НПФ: больше потеряете на простоях. Выбирайте НПФ на более длительный срок - от 3 до 5 лет.

И в заключение, напоминаю, что с 2013 года с ПФР снята обязанность по рассылке гражданам "писем счастья". Если вы хотите продолжать получать такие письма, то вам надо написать соответствующее заявление в ПФР. Сейчас же информацию о состоянии пенсионного счета можно получить в Интернете - через единый портал государственных и муниципальных услуг - www.gosuslugi.ru