Калькулятор вычета НДФЛ при покупке квартиры
Граждане РФ, которые приобретают в собственность жилые помещения, вправе обратиться в налоговую инспекцию за возвратом части расходов — вычетом. Сумма возмещения зависит от нескольких факторов, но рассчитать ее следует самому налогоплательщику. Сколько вам компенсируют, поможет точно определить калькулятор возврата НДФЛ при покупке квартиры — специальный инструмент, основанный на формулах, которыми пользуются налоговики.

Кто сможет получить вычет по НДФЛ при покупке жилья
Вычет — это возможность вернуть часть ранее уплаченного подоходного налога (НДФЛ). Это право налогоплательщика, и если вы не обратитесь в налоговую с заявлением и документами, подтверждающими это право, никаких компенсаций расходов вам не видать. И НК РФ говорит, что получить возмещение при покупке жилья сможет:
- гражданин РФ;
- резидент (пребывает в России свыше 183 календарных дней в течение года);
- ставший собственником жилого помещения (дом, квартира, комната) на территории РФ;
- при наличии дохода, облагаемого подоходным налогом по ставке 13%. Пенсии, государственные пособия и выплаты не облагаются таким налогом, потому мамы в декрете, неработающие пенсионеры и инвалиды на возмещение прав не имеют.
Еще один важный момент — период, когда налогоплательщик приобрел жилое помещение. В текущем году вы сможете потребовать вычет за покупку, совершенную в предшествующие три года. Т. е. в 2025 г. заявление и документы подаются на жилье, покупка которого совершена в 2024 2023 и 2022 гг. Если вы купили квартиру в 2020-м, то возврат НДФЛ за нее получить уже не сможете.
Эксперты КонсультантПлюс разобрали, какие вычеты по НДФЛ предусмотрены и как рассчитать его к возврату при покупке квартиры и другого недвижимого имущества. Используйте эти инструкции бесплатно.
Как пользоваться калькулятором вычета НДФЛ при покупке квартиры
Если вы соответствуете требованиям НК РФ, и у вас имеются договор купли-продажи и платежные документы, вам следует заполнить декларацию, заявление и отправить (отдать) их в налоговую инспекцию. При заполнении декларации вы столкнетесь с необходимостью заполнить строки о сумме компенсации, на которую претендуете. Посчитать вычет НДФЛ при покупке квартиры калькулятор сможет за секунды. Ему понадобятся только сведения о том, сколько вы заплатили за квартиру или дом.
Так выглядит наш калькулятор:
С виду калькулятор очень простой, но считает он отменно
Разберемся, как он работает. Допустим, семья Пэпэтэшиных купила квартиру за 5 000 000 руб. Вводим эту цифру в калькулятор.
Ориентируйтесь на цифры, указанные в договоре купли-продажи
Второй шаг — указать, брали ли граждане ипотечный кредит на покупку жилья. В зависимости от ситуации, ставите «галочку» да или нет. Допустим, Пэпэтэшины использовали только собственные средства.
Здесь важно только наличие кредитного договора на покупку жилья. Но подробные сведения о сумме ипотеки не понадобятся
Остается нажать на кнопку «Узнать сумму вычета», и калькулятор НДФЛ при покупке квартиры выдаст результат.
Максимальная сумма возмещения для налогоплательщика — 260 000 рублей
Если жилое помещение куплено супругами, они оба вправе заявить о вычете. И каждому из них предоставят компенсацию по расходам на жилье. Если рассматривать наш пример, то и муж, и жена смогут получить возврат НДФЛ за покупку квартиры на 2 млн руб. Т. е. вместе они смогут вернуть не 260 000, а 520 000 руб. Но если квартира стоила 3 000 000, то получить возмещение супруги смогут пополам (по 1,5 млн руб.) либо в иной пропорции (к примеру, максимально 2 — мужу и 1 — жене).
Особенности вычета при ипотеке
Если бы Пэпэтэшины взяли ипотечный кредит на приобретение жилья, то калькулятор возмещения НДФЛ при покупке квартиры показал бы другой результат. Допустим, стоимость приобретенного жилья та же — 5 000 000 руб., но есть ипотека. Вводим эти данные и получаем:
При наличии ипотеки налогоплательщик сможет получить возврат расходов на само жилье и на уплаченные проценты
Калькулятор подсказывает, что, помимо возмещения расходов на покупку самой квартиры, супруги вправе просить возврат НДФЛ и с уплаченных процентов. Но только на сумму не больше 3 млн руб. Максимальный размер вычета в таком случае — 390 000 руб.
Сколько раз можно получать вычет
Максимальные суммы возврата НДФЛ, предусмотренные НК РФ, достаточно большие, и многие налогоплательщики не имеют возможности получить их в течение одного года, потому что платят меньше налогов.
Например, при зарплате в 50 000 руб. за год гражданин уплачивает налогов на сумму 78 000. Чтобы получить все 260 000 возмещения НДФЛ, необходимо почти 3,5 года. И государство дает возможность однажды подтвердить право на вычет, а затем постепенно, по мере уплаты НДФЛ в течение года, возвращать деньги. Возьмем тот же пример с Пэпэтэшиными. При зарплате каждого из супругов в 50 000 руб. им вернут деньги в течение чуть менее 3,5 лет.
Но если бы жилье, которое они купили, стоило меньше, они бы получили возврат НДФЛ за него, а оставшуюся сумму могли бы перенести на другой объект.
Например: квартиру купили за 3 млн руб. Муж решил взять максимальный вычет — на 2 млн (260 000), а жена — только половину — на 1 млн (130 000). У супруги остается еще 1 млн, и если она через год-другой купит комнату или другую квартиру, то сможет потребовать возврата НДФЛ с этого миллиона.
Аналогичная ситуация с расходами по ипотечным процентам. Допустим, при покупке квартиры сумма процентов составила 1 млн. На оставшиеся 2 млн налогоплательщик сможет получить вычет при покупке другого объекта жилой недвижимости.
Полезные материалы по теме
- Что такое налоговый вычет и как его получить.
- Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.
- Как написать заявление на налоговый вычет.
- Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.
- Как оформить имущественный налоговый вычет по совместной собственности супругов.
- Сколько раз можно получить налоговый вычет.
Вычет по НДФЛ при покупке жилья: частые и важные вопросы
-
Можно ли получить имущественный вычет до оформления собственности, если есть только акт передачи квартиры?
По общему правилу (пп. 2.1 п. 3 ст. 220 НК РФ) обратиться за вычетом можно, когда у вас есть акт приема-передачи квартиры в строящемся доме. Однако на практике налоговики часто требуют выписку из ЕГРН о регистрации права собственности (особенно если хотите использовать вычет у работодателя). По закону акт передачи — это достаточное основание, но если инспекция настаивает на выписке, иногда проще дождаться регистрации права и уже тогда заявлять вычет.
-
Что будет, если жилье приобрели в 2014 году и использовали вычет не полностью, а потом купили другое жилье?
С 2014 года вычет на покупку квартиры (в пределах 2 млн руб.) можно использовать несколько раз, пока не выберете всю сумму в 2 млн руб. Если в 2014 году вы использовали только часть, остаток можно применить для второго объекта (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Единственное ограничение — вычет по ипотечным процентам (в пределах 3 млн руб.) дают только для одного объекта, менять его на следующий нельзя.
-
Можно ли получить вычет на проценты, если в договоре нет прямой формулировки «целевой кредит на приобретение жилья»?
Нет. Важно, чтобы в кредитном договоре чётко указывалась цель — покупка или строительство жилья (либо рефинансирование такого кредита). Если из текста договора не следует, что кредит именно жилищный, инспекция может отказать в вычете процентов (Письма Минфина и УФНС). Даже если фактически деньги ушли на квартиру, без необходимой формулировки вычет по процентам не предоставят.
-
Как использовать вычет, если в год покупки квартиры (или дома) не было доходов?
Вы сможете перенести имущественный вычет на следующие годы (п. 9 ст. 220 НК РФ). Скажем, купили жильё в 2025 году, а налогооблагаемых доходов за 2025 год нет. Тогда в 2026 году, если будете получать зарплату или другой доход с НДФЛ, вы сможете зачесть остаток вычета. Главное — право на вычет закрепляется с момента покупки, а фактически использовать его можно в любые последующие годы, когда появится налогооблагаемый доход.
-
Можно ли вернуть НДФЛ сразу у нескольких работодателей, не дожидаясь конца года?
Да, если у вас несколько работодателей, а вы уже получили в налоговой подтверждение права на вычет. Раньше разрешалось оформлять вычет до конца года только у одного работодателя. По новым нормам (п. 8 ст. 220 НК РФ), вы можете получать вычет сразу у нескольких, поделив между ними сумму, которую хотите вернуть. Исключение — работодатели на АУСН (автоматизированной упрощенной системе налогообложения) вычет не предоставляют.
-
Если вычет по жилью (2 млн руб.) уже полностью использован, но проценты по ипотеке почти не списаны, можно ли заявить ещё и вычет по процентам (3 млн руб.)?
Да. Вычет на покупку (2 млн руб.) и вычет на проценты (до 3 млн руб.) — это два разных лимита в рамках одного объекта. Вы можете полностью исчерпать «покупочный» вычет и продолжить получать вычет по уплаченным процентам, пока не выберете лимит в 3 млн руб. Это действует только в отношении ипотек, выданных с 2014 года (п. 4 ст. 220 НК РФ).
-
Мотрой Алена
2024-02-01 07:42:14Пользоваться калькулятором возврата НДФЛ при покупке квартиры могут все желающие без регистрации и иных дополнительных действий. Этот простой, на первый взгляд, инструмент поможет определить, сколько вам должно вернуть государство. Это важная информация, которую налогоплательщик указывает в декларации, и от ее точности, в том числе, зависит, одобрят ли вам возврат налоговики.
-
Наташа
2025-01-09 20:40:26Покупала квартиру за 950 из них 587 материнский капитал и 363 собственные средства. Какая налоговая вычета будет?
-
Лидия
2025-01-09 20:55:34Наташа, 13% от 363.
-
Алексей
2025-02-12 13:18:57Мы не разу не получали вычет , а квартира было куплена в 1999 году за 140000 , сейчас она конечно стоит 4 миллиона , то все равно вычет составит с 140000т , если ли смысл ?