Калькулятор НДФЛ при покупке квартиры

Граждане РФ, которые приобретают в собственность жилые помещения, вправе обратиться в налоговую инспекцию за возвратом части расходов — вычетом. Сумма возмещения зависит от нескольких факторов, но рассчитать ее следует самому налогоплательщику. Сколько вам компенсируют, поможет точно определить калькулятор возврата НДФЛ при покупке квартиры — специальный инструмент, основанный на формулах, которыми пользуются налоговики.

В избранное

Кто сможет получить вычет по НДФЛ при покупке жилья

Вычет — это возможность вернуть часть ранее уплаченного подоходного налога (НДФЛ). Это право налогоплательщика, и если вы не обратитесь в налоговую с заявлением и документами, подтверждающими это право, никаких компенсаций расходов вам не видать. И НК РФ говорит, что получить возмещение при покупке жилья сможет:

• гражданин РФ;
• резидент (пребывает в России свыше 183 календарных дней в течение года);
• ставший собственником жилого помещения (дом, квартира, комната) на территории РФ;
• при наличии дохода, облагаемого подоходным налогом по ставке 13%. Пенсии, государственные пособия и выплаты не облагаются таким налогом, потому мамы в декрете, неработающие пенсионеры и инвалиды на возмещение прав не имеют.

Еще один важный момент — период, когда налогоплательщик приобрел жилое помещение. В текущем году вы сможете потребовать вычет за покупку, совершенную в предшествующие три года. Т. е. в 2024 г. заявление и документы подаются на жилье, покупка которого совершена в 2023, 2022 и 2021 гг. Если вы купили квартиру в 2020-м, то возврат НДФЛ за нее получить уже не сможете.

Как пользоваться калькулятором вычета НДФЛ при покупке квартиры

Если вы соответствуете требованиям НК РФ, и у вас имеются договор купли-продажи и платежные документы, вам следует заполнить декларацию, заявление и отправить (отдать) их в налоговую инспекцию. При заполнении декларации вы столкнетесь с необходимостью заполнить строки о сумме компенсации, на которую претендуете. Посчитать вычет НДФЛ при покупке квартиры калькулятор сможет за секунды. Ему понадобятся только сведения о том, сколько вы заплатили за квартиру или дом.

Так выглядит наш калькулятор:

Разберемся, как он работает. Допустим, семья Пэпэтэшиных купила квартиру за 5 000 000 руб. Вводим эту цифру в калькулятор.

Второй шаг — указать, брали ли граждане ипотечный кредит на покупку жилья. В зависимости от ситуации, ставите «галочку» да или нет. Допустим, Пэпэтэшины использовали только собственные средства.

Остается нажать на кнопку «Узнать сумму вычета», и калькулятор НДФЛ при покупке квартиры выдаст результат.

Если жилое помещение куплено супругами, они оба вправе заявить о вычете. И каждому из них предоставят компенсацию по расходам на жилье. Если рассматривать наш пример, то и муж, и жена смогут получить возврат НДФЛ за покупку квартиры на 2 млн руб. Т. е. вместе они смогут вернуть не 260 000, а 520 000 руб. Но если квартира стоила 3 000 000, то получить возмещение супруги смогут пополам (по 1,5 млн руб.) либо в иной пропорции (к примеру, максимально 2 — мужу и 1 — жене).

Подробнее: как оформить имущественный налоговый вычет пр совместной собственности супругов

Особенности вычета при ипотеке

Если бы Пэпэтэшины взяли ипотечный кредит на приобретение жилья, то калькулятор возмещения НДФЛ при покупке квартиры показал бы другой результат. Допустим, стоимость приобретенного жилья та же — 5 000 000 руб., но есть ипотека. Вводим эти данные и получаем:

Калькулятор подсказывает, что, помимо возмещения расходов на покупку самой квартиры, супруги вправе просить возврат НДФЛ и с уплаченных процентов. Но только на сумму не больше 3 млн руб. Максимальный размер вычета в таком случае — 390 000 руб.

Подробнее: как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Сколько раз можно получать вычет

Максимальные суммы возврата НДФЛ, предусмотренные НК РФ, достаточно большие, и многие налогоплательщики не имеют возможности получить их в течение одного года, потому что платят меньше налогов.

Например, при зарплате в 50 000 руб. за год гражданин уплачивает налогов на сумму 78 000. Чтобы получить все 260 000 возмещения НДФЛ, необходимо почти 3,5 года. И государство дает возможность однажды подтвердить право на вычет, а затем постепенно, по мере уплаты НДФЛ в течение года, возвращать деньги. Возьмем тот же пример с Пэпэтэшиными. При зарплате каждого из супругов в 50 000 руб. им вернут деньги в течение чуть менее 3,5 лет.

Но если бы жилье, которое они купили, стоило меньше, они бы получили возврат НДФЛ за него, а оставшуюся сумму могли бы перенести на другой объект.

Например: квартиру купили за 3 млн руб. Муж решил взять максимальный вычет — на 2 млн (260 000), а жена — только половину — на 1 млн (130 000). У супруги остается еще 1 млн, и если она через год-другой купит комнату или другую квартиру, то сможет потребовать возврата НДФЛ с этого миллиона.

Аналогичная ситуация с расходами по ипотечным процентам. Допустим, при покупке квартиры сумма процентов составила 1 млн. На оставшиеся 2 млн налогоплательщик сможет получить вычет при покупке другого объекта жилой недвижимости.

Подробнее: сколько раз можно получить налоговый вычет