Онлайн-калькулятор НДФЛ

Любой официальный доход облагается подоходным налогом. Чтобы узнать, сколько придется отдать государству с заработной платы, премиальных или отпускных, воспользуйтесь калькулятором НДФЛ от суммы на руки — новым сервисом, доступным без дополнительной регистрации.

В избранное

Наиболее распространенными доходами граждан являются заработная плата и стипендия. В этот список надо добавить еще проценты по вкладам и дивиденды, плату за сдачу в аренду любого имущества (не только недвижимости), авторские гонорары и многое другое. Закон требует, чтобы с доходов физических лиц в бюджет перечислялся НДФЛ (налог на доходы физлиц). Его удерживают компании и ИП, которые осуществляют выплаты. Рассчитать сумму, сколько выдать на руки, поможет калькулятор подоходного налога онлайн — инструмент, который не требует ни регистрации, ни внесения платы.

Что такое НДФЛ

Это базовый налог в РФ на доходы физлиц. Им облагаются практически все доходы. Упростим: если получили доход, то в большинстве случаев с него надо заплатить НДФЛ.

Кто должен платить НДФЛ

1. Российские граждане, иностранцы, физлица без гражданства. Все они платят налог с доходов, которые получают в России. Чтобы упростить расчет налога на ДФЛ, воспользуйтесь онлайн-калькулятором.
2. ИП, нотариусы, адвокаты и другие с частной практикой. Они работают сами на себя, получают доход, рассчитывают и платят НДФЛ.

Какие доходы не облагаются НДФЛ

Как таковых льгот по подоходному налогу нет. Но есть:

1. Необлагаемые суммы (ст. 217 НК РФ). Налог на доходы не платят с алиментов, некоторых компенсаций (выходное пособие, возмещение вреда здоровью), а также с большинства единовременных выплат и пособий от государства, региональных и местных властей.
2. НДФЛ-вычеты. Это суммы, уменьшающие облагаемую базу. За счет этого снижается итоговый налог. Бывают: стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные, профессиональные и др. вычеты (ст. 218-221 НК РФ).

Не облагаются налогом подарки от близких родственников и доходные поступления от продажи имущества, которым владели больше 3 (в некоторых случаях 5) лет.

Как физлица уплачивают НДФЛ

Обычно сами физлица не платят подоходный налог. За них налог начисляют, удерживают из дохода и перечисляют налоговые агенты — те, кто им заплатил (к примеру, работодатели). ИП и другие с частной практикой платят подоходный налог сами за себя: рекомендуем воспользоваться калькулятором НДФЛ в онлайн-формате, чтобы правильно рассчитать платеж в бюджет.

Но в некоторых случаях налоговые агенты не смогут удержать налог. Тогда физлица сами декларируют и перечисляют НДФЛ в бюджет.

Когда нужно декларировать доход самостоятельно

Помимо частников (ИП и пр.), физлица самостоятельно рассчитывают и платят НДФЛ (ч. 1 ст. 228 НК РФ), если:

• сдавали квартиру в аренду (исключение — самозанятые, они платят НПД);
• продали жилье, машину, другое дорогостоящее имущество, которым владели менее 3 (в некоторых случаях 5) лет;
• получили доход из-за границы;
• выиграли в лотерею, на тотализаторе, у букмекера;
• получили дорогой подарок: квартиру, машину, акции и пр.

Это далеко не все доходы, с которых нужно самостоятельно заплатить налог на ДФЛ. Если сомневаетесь, надо ли вам платить налог самому, то уточните это в своей налоговой. А сумму НДФЛ рассчитайте на онлайн-калькуляторе.

Когда не нужно декларировать доход самостоятельно

Если доход платит налоговый агент. То есть не надо самому платить налог с зарплаты и с доходов в натуральной форме (к примеру, бесплатное/частично оплаченное выполнение работ, услуг для физлица), которые получили от своего работодателя. Агент удерживает НДФЛ с каждой денежной выплаты.

Сроки уплаты НДФЛ

Сроки зависят от того, кто платит НДФЛ. Налоговые агенты рассчитываются с бюджетом дважды в месяц — до 28-го числа текущего и до 5-го числа следующего месяца. Перед оплатой они подают уведомления об исчисленном налоге — до 25-го числа текущего и до 3-го числа следующего месяца. Налог на ДФЛ перечисляют платежкой на ЕНП.

ИП и частные практики на общей системе налогообложения (ОСНО) декларируют налог на доходы до 30 апреля следующего года — показывают платеж в декларации 3-НДФЛ. Прежде чем отправить декларацию, проверьте сумму к уплате на онлайн-калькуляторе НДФЛ. В течение года предприниматели перечисляют авансовые платежи, а итоговую сумму налога (начисленный НДФЛ за минусом авансов) переводят уже в следующем году. Сроки такие:

• за 1-й квартал — 28 апреля;
• за полугодие — 28 июля;
• за 9 месяцев — 28 октября;
• за год — 15 июля следующего года.

Прежде чем заплатить аванс, ИП подает уведомление об исчисленном налоге на ДФЛ за себя. По итогам года уведомление подавать не надо: сумма к уплате указана в декларации.

Физлица, которые самостоятельно декларируют доходные поступления, тоже платят НДФЛ до 15 июля следующего года. Декларацию 3-НДФЛ они сдают заранее, до 30 апреля. Уведомление об исчисленных суммах подавать не надо.

Как работает калькулятор

При работе с сервисом необходимо сделать несколько шагов. Сначала выбрать налоговую ставку из предложенных. Эта величина зависит от разных причин:

• если получатель — налоговый резидент, то он указывает в онлайн-калькуляторе расчета НДФЛ в 2024 году ставку 13 % или другую по прогрессивной шкале при повышении дохода. Если нет — 30 %. Резидентство определяется продолжительностью непрерывного проживания на территории России. Если гражданин (независимо от национальности и гражданства) в течение 12 месяцев проживает в РФ 183 дня и более, то ставка для него составит 13 %. Это правило не распространяется на военнослужащих и государственных служащих, командированных за пределы страны. Они всегда считаются налоговыми резидентами, даже если фактически выполняют работу за границей на протяжении 183 и более дней;
• 9 % указывают в калькуляторе те, кто платит с доходов в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием;
• 15 % — ставка для тех, кто получает дивиденды от российских организаций, но не является налоговым резидентом РФ;
• 35 % — ставка при получении дохода от выигрышей, вкладов в банках и экономии на процентах при получении займов (при определенных условиях).

Можно выбрать нужную вам ставку налога. Но вы должны ее знать. По общему правилу это 13%

После того как выбрана ставка, в калькулятор НФДЛ с зарплаты в 2024 году надо вписать сумму, с которой удерживают сумму отчислений в бюджет. Но сначала выберите, что вписывать:

• сумму с НДФЛ;
• сумму без НДФЛ;
• только сам НДФЛ.

Считать можно и туда, и обратно

Нажимаем кнопку «Рассчитать». Этим действием вы сможете посчитать НДФЛ 13 % на калькуляторе онлайн и сразу получить результат.

Калькулятор рассчитает сразу три значения: сумму с НДФЛ, без него и размер налога

При необходимости используйте калькулятор для расчетов «в обратном порядке». Допустим, вы не знаете, какой была сумма до удержания подоходного налога, и надо выяснить, сколько денег пойдет в бюджет. В таком случае в калькуляторе укажите сумму без налога. Например, работник Пэпэтэшин, налоговый резидент РФ, получил «чистыми» 30 000 рублей. Ему интересно, сколько пришлось отдать государству. Чтобы вычислить сумму НДФЛ на калькуляторе, вводим число 30 000, но указываем, что в нее не включен подоходный налог. Теперь результат расчетов такой:

Можно рассчитать и наоборот, зная сумму на руки

Есть возможность использовать сервис, как калькулятор НДФЛ 13 процентов с вычетом на ребенка (детей), но сначала придется отнять сам вычет. Например, Пэпэтэшин — отец четверых несовершеннолетних детей. Один из них, который родился третьим, имеет справку об инвалидности. В таком случае, согласно пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ, налоговый вычет составит:

• 1400 рублей — на первого ребенка;
• 2800 рублей — на второго ребенка;
• 6000 рублей — на третьего и последующего ребенка;
• 12 000 рублей — на ребенка-инвалида.

$1400+2800+6000+6000+12000=28200$

Если Пэпэтэшин получает 20 000 рублей «грязными», то налог с него в течение года удерживать не будут в принципе, поскольку его доход меньше. Если зарплата 40 000 рублей, то в калькулятор НДФЛ онлайн бесплатно надо вписать зарплату без вычета, которая составит:

$40000—28200=11800$

Таким получится расчет, если вы введете начисленную сумму

На руки Пэпэтэшин сможет получить:

$10266+28200=38466$

Обратите внимание, что льгота предоставляется только до тех пор, пока сумма дохода в году не превысит 450 000 рублей (ст. 218 НК РФ). Если зарплата до налога равна 20 000, то за год Пэпэтэшин получает 240 000, значит, на протяжении всего года сможет получать вычет. Если зарплата составляет 40 000 рублей, то общегодовой доход уже будет 480 000. В таком случае льгота действует практически весь год, но в декабре вычет посчитают не за полный месяц — пропорционально фактически полученной ЗП.

Напомним, вычет на детей предоставляется работодателем после получения соответствующего заявления от работника.

Обязательно прилагаются документы о рождении, усыновлении либо получении опеки над детьми. Родители, которые воспитывают детей в одиночку, имеют возможность оформить вычет на ребенка в удвоенном размере. Но только при условии, что второго родителя фактически нет (умер, объявлен без вести пропавшим). Если родители в разводе, то это не позволит получать льготу в двойном размере.

Вам пригодятся другие калькуляторы для расчета

Калькулятор оплаты по больничному

Калькулятор отпускных

Калькулятор зарплаты по окладу

Калькулятор компенсации за задержку зарплаты

НДФЛ: вопросы и ответы