Калькулятор страховых взносов ИП

Индивидуальный предприниматель обязан оплачивать обязательное пенсионное и медицинское страхование. Наш бесплатный онлайн-калькулятор страховых взносов для ИП в 2025 году поможет учесть и фиксированные платежи, и суммы с дохода, превышающего установленный лимит.

В избранное

Отчисления на пенсионное и обязательное медицинское страхование для индивидуальных предпринимателей, адвокатов, нотариусов и других категорий физических лиц, осуществляющих частную практику, являются фиксированными и не зависят от МРОТ. И хотя в НК РФ описаны все подробности, в том числе формула расчета, существуют нюансы, которые приходится учитывать.

Например, если предприниматель получил статус не 1 января, а позже, то платежи на пенсионное и медицинское страхование пропорционально уменьшаются. А если доход превышает 300 000 рублей, то необходимо доплатить 1 % от суммы, превысившей установленный лимит.

Фиксированные ставки тоже ежегодно меняются, что еще больше затрудняет расчеты. Но теперь ничего не надо считать вручную: есть бесплатный онлайн-калькулятор расчета взносов ИП за себя в 2025 году в налоговую, который всё сделает за вас.

Инструкция, как пользоваться калькулятором расчета страховых взносов ИП

Чтобы рассчитать фиксированные взносы ИП на калькуляторе в 2025 году за себя, надо знать:

• период, в течение которого предприниматель осуществлял бизнес-деятельность, включая даты ее начала и окончания;
• полученный доход (как его правильно посчитать, мы расскажем чуть ниже). Калькулятор осуществляет расчеты онлайн, учитывая тарифы фиксированных взносов, действующие в указанные годы.

Рассмотрим, как посчитать фиксированные взносы ИП за неполный год на калькуляторе на конкретном примере. Допустим, ИП Пэпэтэшин П.П. зарегистрировался 7 февраля 2025 г. и отработал до 31.12.2025, а за указанный период заработал 500 000 рублей.

Вводим эти данные в калькулятор взносов ИП за себя в 2025 году и нажимаем на кнопку «Рассчитать».

Чтобы получить нужные данные, вы вводите собственные исходные показатели

Получаем сводную таблицу:

• на пенсионное и медицинское страхование надо заплатить 48 321,05 руб. (сумма за отработанный период);
• и еще 2000 руб. за превышение дохода. Обратите внимание: рассчитывать 1 % от суммы, превышающей 300 000, на калькуляторе УСН не следует, поскольку программа всё делает автоматически;
• всего к уплате — 50 321,05 руб.

Эти суммы следует уплатить на единый налоговый счет

Другой пример: расчет фиксированных взносов для ИП в 2025 году на онлайн-калькуляторе ИФНС, если ИП работал всего несколько месяцев.

Допустим, Пэпэтэшин П.П. получил статус индивидуального предпринимателя 11 марта 2025 г., но с 1 июня по причине неожиданной болезни решил прекратить деятельность. За этот период он заработал только 100 000 рублей, но платить по обязательному страхованию все равно придется. Как определить размер страховых отчислений в этом случае?

Вводим все данные (год, начало и окончание периода, доход) в строки калькулятора.

Корректно указывайте даты начала и конца работы и полученный доход, чтобы получить правильные суммы

Нажимаем кнопку «Рассчитать» в калькуляторе и получаем:

Фиксированный взнос меняется в зависимости от продолжительности работы

Как показывают расчеты, фиксированные суммы сравнительно невысокие, потому что ИП работал не весь год, и дополнительный 1 % ему платить не надо, потому что доход не превысил установленный лимит.

Обратите внимание: в 2025 г. действует единый налоговый платеж, и фиксированные взносы перечисляют по КБК 18201061201010000510. В нашем калькуляторе и указан этот вариант, чтобы плательщики корректно указывали код бюджетной классификации.

Как посчитать доходы ИП в 2025 году

Если вы заработали за год больше 300 000 рублей, то на будущую пенсию дополнительно уплачивается 1 % от суммы превышения. На обязательное медстрахование доплачивать ничего не надо.

Для уплаты дополнительного 1 % размер доходов рассчитывается следующим образом для:

• УСН — это весь заработок без учета расходов;
• патентной системы — это потенциально возможный к получению годовой доход. Если патент получен на срок менее 12 месяцев, то общий показатель делят на 12 и умножают на количество месяцев срока, на который выдан патент.

Если предприниматель совмещает несколько режимов налогообложения, то заработки по каждому из них суммируются. В таком случае заносят общую сумму, чтобы калькулятор расчета 1 % свыше 300 000 для ИП на УСН «Доходы» и патенте корректно посчитал взносы.

Срок уплаты страховых взносов ИП за себя

Фиксированную часть необходимо заплатить до 28 декабря (в сводной таблице калькулятора это будет первая строка), если это не выходной. К примеру, в 2025 г. это воскресенье, нерабочий день. По этой причине крайний срок уплаты переносится на ближайший понедельник, 29.12.2025. Дополнительный 1 % уплачивают до 1 июля следующего года (за 2024 г. — до 1 июля 2025 г.).

Если ИП прекратил деятельность, не дожидаясь окончания года, то, пользуясь примером расчета страховых взносов, он считает необходимую сумму на пенсионное и медицинское страхование, а перечисляет ее в течение 15 календарных дней.

Другие калькуляторы для ИП

Калькулятор расчета патента ИП

Калькулятор НДС

Калькулятор налога на имущество

Калькулятор налога на прибыль

Часто задаваемые вопросы