Декларацию УСН для ИП нужно было сдать до 25 апреля. Получите её сейчас, чтобы избежать больших штрафов. Подробнее

Последнее обновление: 21 января 2025 Оставить комментарий

Калькулятор налога на прибыль

Онлайн-калькулятор налога на прибыль — это удобный инструмент, автоматизирующий расчет платежа с учетом действующих ставок.

Ставка налога на прибыль:

Сумма

% НДС

Тип

Сумма

% НДС

Тип

Добавить сумму

Рассчитать

В избранное

Как посчитать платежи на калькуляторе

Расчет налога на прибыль — одна из самых сложных бухгалтерских манипуляций. Чтобы калькуляция была верной, необходимо учесть множество факторов. Поэтому современные специалисты бухгалтерии прибегают к различным программным продуктам, которые способны значительно облегчить работу и сократить время, потраченное на нее. Примером такого программного помощника для бухгалтера является калькулятор налога на прибыль в 2025 году на сайте — в нем предусмотрены стандартные ставки с распределением платежа в федеральный и региональный бюджеты.

Ставка обязательных платежей на калькуляторе

С 2025 года действует стандартная ставка — 25%. В калькуляторе она установлена по умолчанию. Но существуют категории налогоплательщиков, для которых ставка ниже, поэтому при необходимости изменяйте показатель на актуальный для конкретного предприятия. Доступен расчет налога на прибыль на калькуляторе онлайн по льготным ставкам: 0%, 13% и 15%.

Перечисляемые 25% распределяются между федеральным и региональным бюджетами в соотношении 8% и 17% соответственно. Процент отчислений в федеральный бюджет никогда не меняется, а в региональный изменяется в зависимости от льгот, которые вводят местные власти.

Плательщики

Заплатить в бюджет и рассчитать налог на прибыль на калькуляторе онлайн должны:

российские юридические лица, работающие по общей системе налогообложения;
иностранные компании, получающие доход на территории России.

Не должны платить этот обязательный платеж в бюджет:

участники специальных режимов налогообложения — ПСН, УСН, ЕСХН;
участники проекта «Сколково».

Срок платежа по налогу на прибыль

Формирование налоговой базы завершается раз в год; налоговый период — год. Отчеты предоставляются раз в квартал, а авансовые платежи перечисляют:

ежеквартально, если сумма дохода не превышает 60 миллионов рублей за предыдущие четыре квартала;
ежемесячно — все остальные компании.

В зависимости от выбранного способа перечисления примените калькулятор расчета авансовых платежей по налогу на прибыль 2025 года для определения суммы перечисления в бюджет.

Как провести онлайн-расчет налога на прибыль

Вне зависимости от того, как производится расчет налога на прибыль, он осуществляется в соответствии со следующей формулой:

Из этой формулы становится понятным, что самым сложным этапом является расчет налоговой базы. Для этого необходимо правильно учесть все доходы и расходы организации, поскольку в качестве базы выступает прибыль предприятия, то есть разница между доходами и расходами.

Представим упрощенную модель бухгалтерского учета и приведем пример расчета.

Производственное предприятие за месяц получило доход в размере 1 000 000 рублей. Из них 250 000 рублей потрачено на расходы, связанные непосредственно с производством. Еще 250 000 рублей направлено на выплату заработной платы сотрудникам, и такая же сумма направлена на покупку сырья. Итого прибыль предприятия составляет 250 000 рублей. Из этого следует, что сумма отчислений составит:

250 000 рублей × 25% = 62 500 рублей.

Как рассчитать с помощью онлайн-калькулятора

С помощью калькулятора рассчитать онлайн налог на прибыль достаточно просто. Для этого необходимо следовать определенному алгоритму.

Шаг 1.

Внесите корректное значение ставки. По умолчанию в соответствующем поле указано 25%. Если вы пользуетесь льготами при налогообложении, замените этот показатель на корректный.

Шаг 2.

Внесите сумму расходов в первую ячейку «Сумма».

Шаг 3.

Укажите ставку НДС. По умолчанию в ячейке находится значение 20%, но льготные ставки НДС составляют 10% или 0%.

Шаг 4.

Повторите аналогичные действия в следующей строке в отношении доходов.

Шаг 5.

При необходимости добавляйте строки для внесения данных о доходах и расходах, нажав на кнопку «Добавить сумму».

Удалить ненужные строки можно, нажав на крестик в начале строки.

Шаг 6.

После того как все необходимые данные внесены, узнаем, как посчитать налог на прибыль на калькуляторе, — нажать кнопку «Рассчитать» и получить результаты в удобной таблице.

Другие калькуляторы для расчета налогов и сборов

Калькулятор НДС

Калькулятор НДФЛ

Калькулятор суммы страховых взносов

Калькулятор налога на имущество

Полезные материалы по теме

Расчет налога на прибыль: вопросы и ответы

Нужно ли учитывать в доходах организации все поступления денег, которые она получает?

Нет. Не все суммы признаются доходами для налога на прибыль. В статье 251 НК РФ перечислены поступления, которые не включают в налогооблагаемые доходы (например, целевое финансирование). Остальные поступления делят на доходы от реализации (ст. 249 НК РФ) и внереализационные доходы (ст. 250 НК РФ). Они учитываются при расчёте прибыли.

Какие условия нужно соблюсти, чтобы включить расходы в налоговую базу?
Расходы можно учесть, если они:
- экономически обоснованы;
- документально подтверждены;
- связаны с деятельностью, направленной на получение дохода.
Если хотя бы одно условие не соблюдено, такие траты нельзя списать на уменьшение доходов (п. 1 ст. 252 и п. 49 ст. 270 НК РФ).

Какова основная ставка налога на прибыль с 2025 года?

Основная ставка — 25 % (ст. 284 НК РФ). Из неё 8 % идёт в федеральный бюджет, а 17 % — в региональный. И есть также специальные ставки (ноль для некоторых организаций, 5 % для IT, 15 % для дивидендов иностранным компаниям и т. д.).

Как учитывать расходы, если часть деятельности организации не облагается налогом на прибыль?

Если у организации есть вид деятельности, освобождённый от налога на прибыль (например, игорный бизнес), она обязана вести раздельный учёт доходов и расходов по этой деятельности (п. 9 ст. 274 НК РФ). Если невозможно напрямую разделить затраты, их распределяют пропорционально доле доходов от необлагаемой деятельности в общем объёме доходов.

Какова основная ставка налога на прибыль с 2025 года?

Основная ставка — 25 % (ст. 284 НК РФ). Из неё 8 % идёт в федеральный бюджет, а 17 % — в региональный. И есть также специальные ставки (ноль для некоторых организаций, 5 % для IT, 15 % для дивидендов иностранным компаниям и т. д.).

Комментарии

Дидух Юлия
2021-11-08 11:08:20

Очень полезен калькулятор авансовых платежей по налогу на прибыль при планировании. С его помощью можно просчитать расходы по обязательным платежам в бюджет в разных ситуациях.
Светлана
2021-11-30 13:54:52

по какой формуле рассчитан ндс к уплате?
Евгения
2022-03-25 13:51:06

Как посситан ндс к уплате
Ира
2022-10-18 19:06:01

Ндс не верен
Василий
2022-12-14 10:14:30

НДС считается не корректно
Ирина
2023-05-25 11:59:14

А где калькулятор?
Никита Костров
2023-05-26 11:41:30

Ирина, он долго подгружается, он на верху располагается
Алексей
2023-07-05 08:34:42

вы хотя бы сами считали на калькуляторе? вводим полученную цифру: 7200: НДС - 1080, налог на прибыль 1200 , доход 4800 ... складываем ... где ещё 120 потерялось ????
ElenaFinance
2023-09-11 09:40:14

Как в калькуляторе учитываются иностранные компании, получающие доход на территории России. В статье указано, что они должны платить налог на прибыль, но хотелось бы понять, как это отражается в расчетах калькулятора.
Виктор Петрович
2023-09-11 13:00:14

Влияют ли как-то на расчет налога на прибыль изменения в законодательстве 2023 года? В статье об этом ничего не увидел.
Анна_Бух
2023-09-11 14:00:14

Как в калькуляторе учитываются льготы для участников проекта «Сколково»? В статье указано, что они не должны платить налог на прибыль, но хотелось бы понять, как это отражается в расчетах.
FinExpert
2023-09-11 15:20:14

Где взять детальную инструкцию по работе с калькулятором. Например, как правильно вводить данные о доходах и расходах, чтобы результат был максимально точным. Было бы полезно иметь возможность сохранять предыдущие расчеты для сравнения.
Игорь
2023-09-11 16:30:14

какие штрафы предусмотрены за ошибки в расчетах?
Татьяна Владимировна
2023-09-11 17:50:13

Как в калькуляторе учитывается НДС? В статье говорится, что можно выбрать ставку НДС 20%, 10% или 0%, но не понятно, как это влияет на итоговую сумму налога.
Тахир
2023-09-12 05:00:14

Где можно увидеть более детальное описание примеров расчета с учетом всех особенностей, в т.ч. с учетом льготных ставок.
Дарина
2023-09-12 05:40:14

Как в калькуляторе учитывается распределение платежа в федеральный и региональный бюджеты? Интересует, можно ли как-то увидеть разбивку по бюджетам в итоговых результатах расчета.
Лидия Иванова
2023-09-12 09:08:44

Виктор Петрович, Задача статьи и не про изменения рассказать, а калькулятор представить для расчетов
Лидия Иванова
2023-09-12 09:09:16

Анна_Бух, Никак не отражаются. В этом калькуляторе лишь базовые расчеты
Лидия Иванова
2023-09-12 09:09:57

Дарина, Никак не учитывает. Задача другая - сумму посчитать, а не распределение в бюджеты
Лидия Иванова
2023-09-12 09:10:10

Тахир, В системе Консультант Плюс
Мария Александровна
2023-09-12 11:30:14

Как в калькуляторе учитываются участники специальных режимов (ПСН, УСН, ЕСХН)? В статье сказано, что они не должны платить налог на прибыль, но интересует, как это технически реализовано в калькуляторе. Также хотелось бы понять, как в калькуляторе учитывается периодичность платежей, в зависимости от суммы дохода компании. Буду благодарна за дополнительную информацию.
Артем
2023-09-12 15:20:14

Как в калькуляторе учитываются инвестиционные налоговые вычеты? В статье об этом ничего не сказано, это может значительно влиять на итоговую сумму налога.
FinanceGuru
2023-09-12 16:40:14

можно ли в нем учитывать амортизационные отчисления или расходы на социальные нужды? Это помогло бы получить более точный расчет налога на прибыль.
мне не совсем понятно, как в калькуляторе учитываю
2023-09-12 21:00:15

Мне не понятно, как в калькуляторе учитываются доходы и расходы от основной и внереализационной деятельности компании. Буду благодарна за более подробное описание .
Виталий
2025-02-06 04:52:25

Исправьте расчет ндс, он неправильно считает по старой ставкн 18%

Что-то непонятно? Спрашивайте!