Онлайн-калькулятор налога самозанятого

Налоговики максимально упростили работу самозанятым. Им не надо сдавать отчеты, вести учет, платить обязательные взносы. Даже налог за них считает ФНС. Но что, если вы не уверены в расчетах инспекции. Тогда можете проверить расчет НПД на специальном онлайн-калькуляторе.

В избранное

Как работать с калькулятором самозанятости ppt.ru

Это максимально простой и удобный инструмент. Допустим, вы знаете свой доход и от кого его получили. А вот со ставками пока не разобрались. Это не страшно: просто введите поступившую сумму от заказчика с точностью до копеек — отдельно от:

• физических лиц;
• юридических лиц.

Если еще не применили свой бонус в 10 000 рублей, то проставьте галочку. Проверить использование «вычета» вы сможете в приложении «Мой налог». Там указывают наличие и остатки бонуса для самозанятого.

Надо знать: кто такие самозанятые

Затем нажмите «Рассчитать»: через пару секунд вы увидите сумму, которую надо заплатить в бюджет. Рекомендуем делать такую проверку расчетов на онлайн-калькуляторе каждый месяц сразу же после того, как придет уведомление от ИФНС в ваш личный кабинет/приложение самозанятого. Так вы будете точно уверены, что не переплачиваете НПД в бюджет, поскольку вернуть деньги обратно сложнее, чем заплатить.

Что нужно знать о ставках налога для самозанятого

У налога на профессиональный доход — одни из самых низких ставок. Вот как рассчитывают НПД по ставке:

• 4 %, если принимаете оплату от клиентов-физлиц;
• 6 %, если вам платят заказчики из числа юрлиц и ИП.

Причем НПД начисляют не каждый месяц, а только за те месяцы, когда вы фактически работали и принимали оплату от клиентов. Не забывайте регистрировать каждое поступление доходов от самозанятости: это надо делать в приложении «Мой налог». С этих сумм и рассчитывают НПД как налоговики в системе ФНС, так и плательщики на онлайн-калькуляторе.

Покажем на примере.

Пэпэтэшин Петр Петрович — самозанятый, он занимается установкой и ремонтом сантехники. Зарегистрировал самозанятость еще в начале октября, но фактически не работал — ни доходов, ни налога на профдоход за этот месяц у Пэпэтэшина нет. А вот за ноябрь Петр Петрович получил:

• 15 000 рублей от ИП Петрова;
• 9000 рублей от Иванова И.И.;
• 31 000 рублей от ООО «Ppt.ru».

Всего доход Пэпэтэшина за ноябрь составляет 55 000 рублей. Но налог на профдоход с этой суммы посчитают по разным ставкам — отдельно по поступлениям от ИП и ООО, отдельно — от физлица.

НПД Пэпэтэшина за ноябрь составит: (9000 * 4 %) + (46 000 * 6 %) = 360 рублей + 2760 рублей. Всего Петр Петрович заплатит за ноябрь 3120 рублей налога как самозанятый. Деньги надо внести не позднее 28 декабря.

Что такое налоговый вычет 10 000 рублей, и как он работает

Вычет или бонус — это 10 000 рублей. Его получают абсолютно все самозанятые при первой регистрации.

А теперь о том, как работает вычет. Не ждите, что вам перечислят эти 10 000 рублей на счет или же единовременно уменьшат НПД на эту сумму. Налоговики применяют другую схему — они снижают ставку налога новым самозанятым до тех пор, пока те не израсходуют свой бонус. Ставки НПД с учетом первоначальной льготы:

• 3 % — на платежи от физлиц;
• 4 % — на оплату от организаций и ИП.

А сэкономленные деньги (разница между налогом по базовым и льготным ставкам) вычитаются из бонусных 10 000 рублей. И так будет до тех пор, пока этот бонус не закончится. А как только используете весь вычет, налог на профдоход автоматически начнут считать по ставкам 4/6 %. Чтобы не пропустить этот момент и перепроверять налоговиков, пользуйтесь нашим онлайн-калькулятором для расчета НПД.

Когда уплачивать налог, и какие пени грозят за просрочку уплаты

По правилам НК РФ плательщики налога на профессиональный доход сами выбирают, как им платить: через единый налоговый платеж (ЕНП) или на конкретный КБК. Но и здесь самозанятым повезло. Вам не надо думать, что такое ЕНП и КБК, как и по каким реквизитам перечислять деньги в бюджет. Никаких сложных схем и непонятных платежных поручений — вы сможете оплатить начисленный (и проверенный на онлайн-калькуляторе!) НПД буквально в два клика:

• в личном кабинете самозанятого;
• в приложении «Мой налог»;
• в мобильном приложении своего банка, если воспользовались предложением для самозанятых;
• на портале Госуслуг.

Все реквизиты уже введены, сумму НПД вы перепроверите на онлайн-калькуляторе. Останется только выбрать карту, с которой хотите заплатить, указать ее номер/дату действия и код, а затем подтвердить платеж. Всё — деньги ушли в бюджет. Налоговики обязательно уведомят об оплате и о зачете нужной суммы либо в приложении, либо в ЛК самозанятого.

Как мы уже сказали, НПД начисляют, только если есть фактический доход. Платить надо только за те месяцы, когда вам поступали деньги от клиентов. Срок оплаты — до 28-го числа следующего месяца, но если эта дата выпадает на выходной, то вы сможете отправить платеж на следующий рабочий день.

Подробнее: как платить НПД самозанятому

Игнорировать оплату НПД нельзя. Несмотря на существенные послабления для самозанятых, от пени их никто не освобождал. Если не заплатите, то налоговая начислит и выставит пени за каждый день просрочки (ст. 75 НК РФ). Да, сумма небольшая, но неприятная.

Налоговики рассчитывают пени по формуле:

недоимка * ставка для расчета пени * количество дней просрочки.

Пеня за каждый день равна 1/300 ставки Центробанка от суммы недоимки. Если во время просрочки ставка менялась, то пени по каждой ставке посчитают отдельно.

Вернемся к нашему примеру.

Пэпэтэшину П.П. надо заплатить 3120 рублей за ноябрь до 28 декабря (включительно). Но, поскольку он только недавно стал самозанятым, еще не выучил сроки платежей. В итоге он заплатил только 30 декабря — просрочил оплату НПД на 2 дня.

Ключевая ставка Центробанка в этот период составила 21 %.

Показываем пени Пэпэтэшина за просрочку НПД: 3120 * 21 % / 300 * 2 дня = 4,37 рубля.

Сумму начисленных пеней налоговики автоматически зачтут при поступлении следующего платежа. Если просрочили НПД, то желательно самостоятельно посчитать размер пени и отправить в бюджет чуть бо́льший платеж, чтобы на едином счете не образовалось задолженности.

Читайте: как оплатить пени по налогам