Калькулятор пеней: точный онлайн-расчет налоговой задолженности

Онлайн-калькулятор пеней по налогам в 2024 году — это инструмент, с помощью которого легко определить сумму долга, возникшего из-за неуплаты налога, страховых взносов или процентов по кредиту.

Часто пользуетесь калькулятором?
Добавьте в избранное, чтобы не потерять!

Нажмите Ctrl+D

Как работает калькулятор

Чтобы рассчитать пени по налогам на онлайн-калькуляторе в 2024 г., понадобятся следующие данные:

• категория должника: гражданин, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо;
• установленная законом или договором дата платежа;
• фактическая дата погашения долга;
• сумма задолженности (то есть сумма, которую нужно было уплатить в бюджет вовремя).

Эти данные вписываем в пустые поля, онлайн-калькулятор расчета пени по налогам и сборам в 2024 году произведет все расчеты автоматически.

Покажем конкретный пример. В калькулятор вписываем данные:

• должник — гражданин Иванов Петр Александрович;
• срок, когда следовало заплатить транспортный налог за 2020 год, — 1 декабря 2021 года;
• фактическая дата уплаты — 14 июля 2023 года;
• сумма задолженности — 2000 рублей.

Затем нажимаем кнопку «Рассчитать», и онлайн-калькулятор расчета пени по налогу в 2024 г. произведет все расчеты автоматически. Нам покажут сумму, которую придется заплатить гражданину Иванову, помимо основного долга.

Мы видим, что за период просрочки ставка рефинансирования ЦБ РФ, которую использует калькулятор пеней по налогам, менялась много раз: то росла с 7,5 до 20 %, потом снова снижалась. Общая сумма штрафа составляет 744,33 рубля. И теперь гражданину П.А. Иванову придется не только внести деньги за транспортный налог в размере 2000 рублей, но и доплатить 744 рублей 33 копейки.

Посмотрим, как изменится результат, если долг в 2000 рублей образуется у индивидуального предпринимателя из-за неуплаты, — например, НДС за 3-й квартал 2021 года. Вводим все необходимые данные в онлайн-калькулятор расчета пени по НДС в 2024 году (дату платежа и дату уплаты, сумму), обязательно указываем нужную категорию должника, нажимаем кнопку «Рассчитать».

Калькулятор показывает, какой штраф придется заплатить.

Таким же образом рассчитываем и сумму для юридических лиц. В этом случае применяются алгоритмы, похожие на расчет для индивидуального предпринимателя, но с некоторыми нюансами. Так, отдельной льготой на период с 09.03.2022 по 31.12.2023 для организаций (только для них, а не для ИП и физлиц) установлена фиксированная ставка в размере 1/300 ключевой ставки Банка России. То есть сумма к уплате становится меньше, чем если бы она считалась по ставке 1/150.

Аналогичным образом вы сможете рассчитать онлайн на калькуляторе пени по НДПИ и любому другому сбору, акцизам, страховым взносам.

Как рассчитывают вручную

Формула расчета несложная, и ее использует в том числе наш калькулятор пени по НДС в 2024 году или по иному платежу:

В зависимости от даты возникновения долга и количества дней просрочки формула несколько усложняется. Так, если недоимка по налоговым платежам или страховым взносам образовалась после 28.12.2018, то максимальный размер штрафа приравнивается к сумме задолженности. Если недоимка сформирована до указанной даты — размер санкций не ограничен (см. п. 3 ст. 75 НК РФ).

28.12.2018 — дата, важная и при определении количества дней просрочки. Если недоимка образовалась раньше, то день уплаты не учитывают, а если позже — учитывают.

Что касается расчетной ставки, то она меняется в зависимости от разных факторов. Разобраться, когда использовать ставку 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ (ключевой ставки), а когда 1/300, поможет таблица:

Центральный банк регулярно пересматривает размеры ключевой ставки, что влияет на расчеты, в приведенных примерах это хорошо видно. Если хотите убедиться, что правильно произвели подсчет вручную, то воспользуйтесь нашим бесплатным калькулятором. Размеры ключевой ставки мы указываем день-в-день, когда ее обновляет Центробанк.

Кстати: как оплачивать штраф и пени по налогам

Вам пригодятся и другие калькуляторы

Калькулятор неустойки по договору

Калькулятор НДС

Калькулятор суммы страховых взносов

Калькулятор налога на имущество

Калькулятор налога на прибыль

Калькулятор компенсации за задержку зарплаты