Рейтинг@Mail.ru
Новости:

НДС в разъяснениях эксперта: сложные вопросы, арбитражная практика

Семинар
бухгалтеру

Бизнес-класс с участием Крутяковой Т.Л.

Семинар проводят специалисты учебного центра ИРСОТ
дата:14 ноября 2022 - 15 ноября 2022
место:г. Москва, ул. Сущевский Вал, д.74 Холидей Инн Москва Сущевский
стоимость:44200 руб.
Заявка на участие

Программа семинара

Печать

ОПОРНЫЕ ТЕМЫ

  • Последние изменения законодательства в части исчисления и уплаты НДС. Информационные и разъяснительные письма регуляторов (Минфина России, ФНС России) по проблемным вопросам НДС
  • Ужесточение контроля за НДС в рамках камеральных проверок
  • Новые подходы к проведению камеральных проверок деклараций по НДС
  • Применение ст. 54.1 НК РФ по результатам выездных и камеральных проверок, новые подходы с учётом Письма ФНС России от 10.03.2021 № БВ-4-7/3060@ и современной судебной практики
  • Обзор актуальных судебных решений по ст. 54.1 НК РФ (с комментариями эксперта)
  • Особенности определения налоговой базы по НДС в различных хозяйственных ситуациях
  • Порядок выставления и оформления счетов-фактур, ведения книг покупок и продаж, журналов учёта счетов-фактур
  • Налоговые вычеты по НДС, спорные и проблемные ситуации
  • Правила восстановления НДС
  • Операции, не облагаемые НДС, и раздельный учёт НДС. Особенности при осуществлении отдельных видов необлагаемых операций
  • Налоговые агенты по НДС

ДЕТАЛИ И НЮАНСЫ

  • Последние обновления законодательной базы, решения высших судебных инстанций по НДС: экспертный комментарий
  • Налоговая база по НДС в различных хозяйственных ситуациях
    • Безвозмездная передача товаров (работ, услуг), в т.ч. в рекламных целях. Бесплатное питание
    • Возмещение расходов в рамках договоров на реализацию товаров (работ, услуг)
    • Передача имущественных прав, уступка денежного требования
    • Изменение цены договора, выплата премий, бонусов, предоставление скидок
    • Выполнение строительно-монтажных работ подрядным и хозяйственным способом
    • Штрафные санкции по хозяйственным договорам
    • Расчёты в иностранной валюте и в условных единицах
    • Списание имущества с баланса
  • Момент определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг)
    • Определение момента отгрузки при реализации товаров
    • Разграничение понятий «работы» и «услуги», определение момента отгрузки работ и услуг (когда дата подписания акта заказчиком имеет значение, а когда нет)
    • Налогообложение авансов, безденежные авансы
  • Счета-фактуры:
    • Корректировочные счета-фактуры: порядок применения в случаях неоднократного изменения стоимости товаров (работ, услуг), при возврате товаров
    • Исправленные счета-фактуры: последствия для продавца и покупателя
    • Отличие корректировочных счетов-фактур от исправленных
    • Ошибки в оформлении счетов-фактур, являющиеся основанием для отказа в вычете. Ошибки, которые не препятствуют вычетам
  • Вычеты НДС
    • Период применения различных видов вычетов, частичные вычеты
    • Перенос вычета. Исчисление трёхлетнего срока (с учётом позиции ВС РФ)
    • Применение вычетов в отдельных хозяйственных ситуациях (ввоз на территорию РФ, реализация работ/услуг за рубежом, возврат товаров, приобретение и строительство основных средств, расходы при аренде, перечисление и возврат авансовых платежей, командировочные и представительские расходы, наличные расчёты и др.)
    • Ограничение права на вычет, установленное ст. 54.1 НК РФ. Вычеты по сделкам с недобросовестными контрагентами
  • Применение вычетов при перечислении авансов в счёт предстоящей поставки товаров (работ, услуг)
  • Восстановление НДС
    • Восстановление НДС в случаях, перечисленных в п. 3 ст. 170 НК РФ (использование в операциях, не облагаемых НДС; передача имущества в уставный капитал; получение субсидий)
    • Особые правила восстановления по объектам недвижимости и расходам на их реконструкцию
    • Восстановление при ликвидации объектов основных средств
    • Восстановление по недостачам, выявленным в результате инвентаризации, товарным потерям, хищениям, браку и пр.
  • Раздельный учёт при осуществлении операций, облагаемых и не облагаемых НДС
    • Операции, не облагаемые НДС на основании ст. 149 НК РФ
    • Операции, не признаваемые реализацией в соответствии с п. 2 ст. 146 НК РФ
    • Реализация товаров (работ, услуг) не на территории РФ
    • Заполнение раздела 7 декларации по НДС
    • Раздельный учёт затрат и НДС
    • Применение правила 5%
    • Особенности раздельного учёта по основным средствам и нематериальным активам
  • Исполнение обязанностей налогового агента
    • Аренда государственного имущества
    • Приобретение товаров (работ, услуг) у иностранных контрагентов, особенности при приобретении электронных услуг. Изменения, внесенные в ст. 161 НК РФ
    • Применение налоговых вычетов
  • Камеральная проверка декларации по НДС
    • Риск-ориентированный подход при камеральной проверке декларации с заполненным разделом 7
    • Выявление расхождений и новые требования к представлению пояснений при выявлении расхождений
    • Представление пояснений и документов по требованию налогового органа при выявлении расхождений
    • Заявительный порядок возмещения НДС
  • Арбитражная практика по спорным вопросам исчисления и уплаты НДС (сквозная тема)
  • Обзор изменений на 2023 год

  • Освещение тем актуализируется с учетом последних изменений законодательства об НДС
  • Интерактивная форма занятий: вопросы и ответы по ходу обсуждения каждой темы
  • Разбор конкретных ситуаций, предложенных участниками
  • Круглый стол: проблемные вопросы вычетов

Лектор

  • Крутякова Татьяна Леонидовна, заместитель генерального директора ИКГ "АйСи Групп", независимый эксперт. Автор книг: "Годовой отчет", "НДС: практика исчисления и уплаты", "Основные средства" и др.

Стоимость участия

Для юридических и физических лиц:

  • Очное участие в Москве — 44 200,00 ₽

Для физических лиц доступна беспроцентная рассрочка на 4 месяца с картой «Халва».

Регламент проведения

Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)

Время работы: начало в 09:30, окончание — около 17:00 (по московскому времени)

Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед

По окончании обучения выдается:

  • удостоверение установленного образца,
  • сертификат ИПБ на 20 часов — аттестованным бухгалтерам.
Оставьте контактные данные для записи на семинар
Рубрикатор
  • Бухгалтеру
  • Юристу
  • Кадровику
  • Физическому лицу
    • Формы и отчеты
    • Налоги и взносы
    • Учет и платежи
    • Расчеты с работниками
    • Документы
    • Суд
    • Корпоративное право
    • Кадровые документы
    • Трудовые отношения
    • Отчеты и контроль
    • Общие вопросы
    • Охрана труда
    • ИП и самозанятость
    • Работа. Служба
    • Здоровье
    • Семья
    • Имущество. Жилье
    • Документы
    • Льготы. Пенсии
Ошибка на сайте