Рейтинг@Mail.ru

НДС- 2022: вычеты, счета фактуры, декларация

Семинар
бухгалтеру

Возможно очное и дистанционное участие.

Семинар проводят специалисты учебного центра ИРСОТ
дата:6 июля 2022 - 6 июля 2022
место:г. Москва, ул.Ярославская, д.8, корп.4, Учебная аудитория ИРСОТ
стоимость:21000 руб.
Заявка на участие

Программа семинара

Печать
  1. Законодательная база по НДС: обзор основных изменений, изменения в исчислении налога, перспективы обновления. Новые разъяснения Минфина России и ФНС России по вопросам исчисления и уплаты НДС
  2. Внедрение национальной системы прослеживаемости импортных товаров
    • Кто участвует, перечень товаров, подлежащих прослеживаемости, получение РНПТ
    • Отражение новых реквизитов в НДС-документах
    • Основания для прекращения и возобновления прослеживаемости
    • Электронный документооборот
    • Налоговый контроль: последствия ошибок и нарушений
    • Обзор характерных нарушений
    • Новые формы отчётности: особенности формирования, представления и корректировок
  3. Требования к оформлению авансовых и отгрузочных счетов-фактур
    • Новые реквизиты счёта-фактуры, в т.ч. корректировочного и УПД, книг продаж и покупок, журналов и порядок их ведения с 1 июля 2021 года
    • Типичные претензии налоговых органов
    • Ошибки в оформлении счетов-фактур, не препятствующие вычету
    • Исправление счетов-фактур и оформление доплистов к книгам покупок и продаж
    • Особенности применения корректировочных счетов-фактур
    • Когда плательщик может не составлять счета-фактуры, не вести журналы учета счетов-фактур, книги покупок и продаж
  4. Налоговая база и ставка НДС
    • Определение налоговой базы
    • Особенности формирования налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг), в т.ч. при изменении цены договора и при выплате премий покупателям; при безвозмездной передаче товаров (включая рекламную); при расчётах в иностранной валюте и условных единицах; при получении компенсации на возмещение расходов и пр.
    • Условия применения пониженной ставки по НДС и освобождений от налога
  5. Налоговые вычеты
    • Условия и период возникновения права на вычет
    • Применение вычетов в отдельных ситуациях (при осуществлении отдельных необлагаемых операций; при приобретении основных средств, возврате товаров, авансовых платежах, арендных отношениях, по командировочным расходам, компенсации расходов продавцу и пр.)
    • Период применения разных видов вычетов. Частичные вычеты
    • Ведение раздельного учёта и распределение входного НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций
  6. Сложные ситуации в связи с исчислением НДС
    • При предоставлении бонусов, премий, скидок
    • При возврате товаров
    • При применении ставки 10%
    • При авансовых расчётах и арендных отношениях
    • Восстановление входного НДС: перечень оснований и особенности, в т.ч. по объектам недвижимости
    • При получении средств, связанных с облагаемыми операциями
    • При безвозмездной передаче товаров, работ и услуг
    • Исчисление НДС при списании имущества с баланса (недостачи, хищения, брак и т.п.)
  7. Исполнение обязанности налогового агента
    • Что нужно знать при исполнении обязанностей налогового агента по НДС и как правильно определить место реализации работ и услуг
    • Изменения в исчислении налога налоговыми агентами при приобретении товаров, работ и услуг у иностранных поставщиков с 1 января 2022 года
    • Особенности исчисления НДС при приобретении электронных услуг
    • Особый порядок уплаты налога при реализации макулатуры, металлолома и сырых шкур, формирование счетов-фактур и декларации (новые обязанности налогового агента)
  8. НДС при экспорте-импорте, в т.ч. в рамках ЕАЭС. Практика и перспективы изменения законодательства в исчислении НДС при осуществлении внешнеэкономической деятельности
  9. Декларация по НДС-2022: какие изменения внесены в декларацию, нюансы заполнения отдельных разделов
    • Особенности формирования отдельных разделов декларации
    • Изменения в порядке подтверждения льгот и что является льготой по НДС
    • Основания считать декларацию непредставленной, последствия нарушения контрольных соотношений
    • Рекомендации по представлению уточнённых деклараций, обзор ошибок, не приводящих к уточнению налоговых обязательств
    • Корректировка в декларации налоговых вычетов и налоговой базы
    • Предоставление пояснений на требования налоговых органов
  10. Проблемные вопросы исчисления НДС, с учётом сложившейся арбитражной практики и разъяснений Минфина России
  11. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Лекторы

  • Вихляева Елена Николаевна, заместитель начальника отдела налога на добавленную стоимость Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России,
  • Чамкина Надежда Степановна, заслуженный экономист Российской Федерации, государственный советник Российской Федерации 2-го класса.

Стоимость участия

Для юридических и физических лиц:

  • Очное участие в Москве — 21 000,00 ₽
  • Трансляция — 13 900,00 ₽

Для физических лиц доступна беспроцентная рассрочка на 4 месяца с картой «Халва».

Регламент проведения

Начало регистрации: 09:00 (по московскому времени)

Время работы: начало в 09:30, окончание — около 17:00 (по московскому времени)

Предусмотрены 15-минутные кофе-паузы и часовой перерыв на обед

По окончании обучения выдается:

  • удостоверение установленного образца,
  • сертификат ИПБ на 10 часов — аттестованным бухгалтерам.
Оставьте контактные данные для записи на семинар

Подпишитесь на рассылку

Каждый будний день мы будем отправлять вам всё, что было опубликовано вчера

Ошибка на сайте
Выход

Вы уверены, что хотите выйти?

Да Отмена