Важно
ФНС планирует изменить форму и правила заполнения декларации по НДС Обязанности налогового агента по налогу на прибыль
Просмотров: 1Здравствуйте. Прошу проконсультировать, как можно, быстрее.
Наша организация осуществляет организацию международных перевозок(мы экспедиторы).Для осуществления нашей деятельности привлекаем иностранные транспортные компании в качестве перевозчиков (Нидерланды).
Своего автопарка нет.Пункт погрузки за пределами РФ, пункт доставки на территории РФ. Налогообложение по НДС по ставке 0 процентов.Документы для подтверждения ставки 0 процентов по НДС в ФНС сданы.
Перечисляем ежемесячно оплату за услуги перевозчиков.
На сегодняшний день нет заверенного письменного подтверждения постоянного местонахождения на территории Королевства Нидерландов от нашего иностранного партнера, будет до 04.ноября 2011.
Вопросы:1.Должна наша организация выступать в качестве налогового агента по Налогу на прибыль за 9 месяцев 2011г. (включить в Налоговую декларацию по Налогу на прибыль и заплатить налог на прибыль)?
2. Какая налоговая база и ставка в нашем случае,(в НК ст.284 - 10% от использования, содержания или сдачи в аренду, у нас есть только стоимость перевозки)?
3. Если мы сдаем декларацию не заполняя лист для налоговых агентов, впоследствии предоставляем уточненную декларацию (с заполненным листом, но без налога) какая предусмотрена ответственность?
Заранее благодарна
С уважением
Зайцева Татьяна Яковлевна
email:zaytseva_tatiana@bk.ru
8(921)921-7717
Ответы:
Вы серьезно хотите получить компетентный ответ от незнакомых людей в интернете?
Смотрите, заходите сюда, оформляете бесплатный доступ на 2 дня ко всей базе знаний Консультант + и за это время находите и ответ на свой вопрос, и судебную практику, и все формы документов с примерами заполнения, какие вам только понадобятся.
Добрый день!
Все, что я смогла найти для вас, это Письмо Минфина от 25.04.2011 № 03-08-05
По опыту декларирования. Если вы уверены в контрагенте, что он пришлет вам письмо, то я не стала бы указывать в декларации по налогу на прибыль и облагать налогом. В крайнем случае, позже подала бы уточненку и уплатила налог. Пени невелики.
