Если бизнес прогорел, долги превышают потенциальные доходы, выбраться из долговой ямы и начать жизнь с чистого листа поможет процедура банкротства. Но следует помнить, что за фиктивное и преднамеренное получение статуса банкрота индивидуальному предпринимателю грозит привлечение к ответственности.
Навигация
- Что такое банкротство индивидуального предпринимателя
- Добровольное банкротство ИП
- Принудительное банкротство ИП
- Можно ли закрыть ИП с долгами без банкротства
- Отличия банкротства ИП от банкротства физлица
- Основания для процедуры банкротства ИП
- Какие долги спишут при банкротстве ИП, а какие не спишут
- Как оформить банкротство ИП через МФЦ
- Как оформить банкротство ИП через суд
- Стадии банкротства ИП
- Сколько стоит оформление банкротства ИП
- Субсидиарная ответственность ИП при банкротстве
- Последствия банкротства для ИП
- Где проверить сведения о банкротстве ИП
- Как ИП подтвердить, что он не банкрот
- Можно ли открыть ИП после банкротства физлица
Что такое банкротство индивидуального предпринимателя
Банкротство — процедура признания неспособности ИП в полном объеме рассчитаться по своим обязательствам. Процедура признания несостоятельности предпринимателя регулируется нормами Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ. Стороны, задействованные в процессе:
- должник — непосредственно разорившийся бизнесмен;
- кредиторы — юридические и физические лица, перед которыми должник имеет денежные обязательства;
- арбитражный суд — суд, признавший неплатежеспособность ИП;
- уполномоченный орган — органы исполнительной власти любого уровня, представляющий интересы Российской Федерации, ее субъекта или муниципального образования;
- арбитражный управляющий — специалист, ответственный за проведение процедуры и максимальное удовлетворение требований кредиторов.
Признание бизнесмена банкротом может:
- осуществляться как в судебном, так и во внесудебном порядке;
- быть добровольным или принудительным.
Для сведения: особенности процедуры банкротства ИП
Добровольное банкротство ИП
Добровольным дефолт становится в случае запуска процедуры признания неплатежеспособности самим бизнесменом. Ст. 213.4 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ вменяет гражданину обязанность в 30-дневный срок с даты, когда он узнал или должен был узнать, что погашение долга перед одними кредиторами сделает невозможным исполнение обязательств перед другими, обратиться в арбитражный суд с заявлением о получении статуса банкрота.
Принудительное банкротство ИП
Под принудительной понимается процедура признания бизнесмена банкротом, которую инициируют кредиторы. Такое право у кредиторов возникает при наличии просроченной в течение 3 и более месяцев задолженности в сумме, превышающей 500 000 руб.
Кредитор обязан предоставить вступившее в силу решение суда, подтверждающее наличие задолженности (п. 1 ст. 213.5 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).
Можно ли закрыть ИП с долгами без банкротства
Закон не делает различий между прекращением деятельности индивидуального предпринимателя с долгами и без них, поэтому бизнесмен-должник вправе закрыть ИП по общим правилам.
Зачастую бизнесмены сначала закрывают ИП, а потом получают статус банкрота уже как физическое лицо.
Надо знать:
Отличия банкротства ИП от банкротства физлица
Процедура признания несостоятельности физлица, имеющего статус индивидуального предпринимателя и при отсутствии такого статуса, проходит по общим правилам, однако есть и отличия.
Показатель | Физлицо | ИП |
---|---|---|
Необходимый пакет документов | ||
Опись имущества | Подлежит включению только личное имущество | Включает как личное имущество, так и имущество, задействованное в бизнесе |
Список кредиторов и должников | Только по личным долгам | Как по личным долгам и обязательствам, так и связанным с предпринимательством |
Подтверждение доходов | Только справка о доходах | Помимо справки о доходах, копии действующих договоров |
Процесс | ||
Проверка | Кредитной нагрузки, скрытого имущества | Выявление фактов фиктивного банкротства |
Результат | ||
Списание долга | Все, в том числе долги по бизнесу | Только связанные с предпринимательством |
Основания для процедуры банкротства ИП
Согласно ст. 214 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ, основание признания индивидуального предпринимателя банкротом — его неспособность:
- удовлетворить денежные обязательства перед кредиторами;
- исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
Можно ли обанкротить закрытое ИП
После закрытия ИП гражданин вправе запустить процедуру признания себя банкротом только как физическое лицо.
В КонсультантПлюс найдете массу информации, которая поможет грамотно пройти процедуру банкротства: подробные инструкции от юристов, бланки и образцы документов, экспертные обзоры последних изменений в законодательстве.
Также обратите внимание на базу судебных решений — узнаете, чего лучше не делать при банкротстве.
Все материалы составляют эксперты-практики, им можно доверять.
Какие долги спишут при банкротстве ИП, а какие не спишут
После признания несостоятельности бизнесмена списываются все его долги, связанные с предпринимательской деятельностью, за исключением:
- связанных с возмещением вреда жизни или здоровью;
- по оплате труда;
- возмещение морального вреда;
- задолженности, о которой кредиторы не знали и не должны были к моменту признания банкротом;
- иные требования, указанные в п. 5 ст. 213.28 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ.
Как оформить банкротство ИП через МФЦ
Оформление несостоятельности во внесудебном порядке через МФЦ стало доступно с 1 сентября 2020 года. В отличие от судебного порядка, услуги МФЦ по признанию бизнесмена банкротом бесплатны. Для признания собственной несостоятельности необходимо обратиться в любой из многофункциональных центров с заявлением. Воспользоваться услугами МФЦ вправе предприниматели, имеющие обязательства перед кредитором на сумму не менее 50 000 руб. и не более 500 000 руб.
Какие документы подготовить
В МФЦ подается заявление, к которому прилагаются:
- копии документов, удостоверяющих личность;
- копия документа, подтверждающего место жительства;
- список кредиторов;
- справка о наличии статуса ИП;
- документ, подтверждающий отсутствие открытого исполнительного производства.
Если заявление подает представитель, то к заявлению прилагается его доверенность и копия документа, удостоверяющего его личность.
Как составить заявление
Форма заявления для признания гражданина банкротом, необходимая для подачи в МФЦ, является унифицированной. Действующая в 2025 году форма заявления и порядок его заполнения утверждены Приказом Минэкономразвития России от 04.08.2020 № 497. Всего документ состоит из 4 страниц.
Бланк заявления о признании ИП банкротом (для МФЦ)
Актуальный бланк и образец этого документа есть в КонсультантПлюс Скачать бесплатно
Сроки оформления банкротства через МФЦ
Процедура внесудебного признания несостоятельности бизнесмена занимает ровно полгода (п. 1 ст. 223.6 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ).
Как оформить банкротство ИП через суд
Признание бизнесмена банкротом осуществляет арбитражный суд.
ИП вправе подать заявление при наличии обстоятельств, свидетельствующих о невозможности исполнения своих обязательств при наличии:
- признаков несостоятельности, установленных п. 3 ст. 213.6 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ;
- признаков недостаточности имущества, т. е. превышения суммы обязательств над стоимостью принадлежащих должнику активов.
Кредиторы и уполномоченные органы вправе инициировать процесс признания индивидуального предпринимателя банкротом:
- при наличии вступившего в силу судебного решения, подтверждающего требования обязательства бизнесмена;
- при отсутствии такого судебного решения в отношении требований, установленных п. 2 ст. 213.6 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ.
Обязательным участием в судебной процедуре признания несостоятельности является финансовый управляющий. Закон определяет финансового управляющего как арбитражного управляющего, утвержденного арбитражным судом для участия в деле признания гражданина банкротом.
Зачем нужен арбитражный управляющий
Обязанности и права финансового управляющего определены нормами ст. 213.9 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ. В частности, в обязанности арбитражного управляющего в деле по признанию несостоятельности индивидуального предпринимателя входят:
- выявление имущество бизнесмена и принятие мер по обеспечению его сохранности;
- выявление признаков противоправного дефолта;
- ведение реестра кредиторов;
- проведение собрания кредиторов и т. д.
Какие документы подготовить в суд
Вместе с заявлением индивидуальный предприниматель подает в суд пакет документов, включающий в себя:
- все документы, предусмотренные процессуальным законодательством;
- подтверждение наличия обязательств, оснований их возникновения, неспособности бизнесмена их исполнить;
- подтверждение статуса ИП;
- список кредиторов;
- опись имущества (как используемого в предпринимательской деятельности, так и личного);
- иные документы, определенные законодательством.
Как составить заявление на банкротство ИП
Заявление в суд о признании банкротом составляется в произвольной форме, в котором указываются:
- наименование арбитражного суда;
- сведения о заявителе;
- сведения о кредиторах;
- перечень обязательств перед каждым кредитором;
- перечень обязательных платежей, подлежащих уплате бизнесменом;
- сведения об имеющихся активах;
- сведения о саморегулируемой организации, из членов которой выбирается арбитражный управляющий;
- информацию о внесении на депозит суда денежных средств в счет оплаты услуг управляющего;
- другие необходимые сведения.
Сроки оформления банкротства в судебном порядке
В отличие от внесудебного банкротства, процедура в суде не имеет твердо установленного срока, и процесс может занять от нескольких месяцев до нескольких лет.
Стадии банкротства ИП
Процедура признания индивидуального предпринимателя банкротом проходит в несколько этапов:
- Подача заявления.
- Рассмотрение заявления в арбитражном суде.
- Формирование реестра требований кредиторов.
- Инвентаризация имущества.
- Реструктуризация долгов.
- Реализация имущества.
- Удовлетворение требований кредиторов.
- Официальное подтверждение факта, что предприниматель обанкротился.
Мировое соглашение
Мировое соглашение — результат договоренности между должником и кредитором, позволяющий устранить признаки дефолта по согласию обеих сторон. Основная цель соглашения — восстановление платежеспособности банкрота и удовлетворение обязательств перед кредиторами. Заключение мирового соглашения допускается на любой стадии процесса признания индивидуального предпринимателя банкротом. Соглашение заключается в письменной форме и утверждается арбитражным судом. После заключения соглашения:
- прекращается производство по делу;
- отменяется план реструктуризации долга;
- прекращаются полномочия арбитражного управляющего;
- отменяется мораторий на удовлетворение требований кредиторов;
- бизнесмен приступает к исполнению обязательств.
Реструктуризация долга
Реструктуризация — реабилитационный процесс, направленный на восстановление платежеспособности индивидуального предпринимателя и исполнение обязательств перед кредиторами. Введение реструктуризации задолженности влечет за собой такие последствия:
- считается наступившим срок всех денежных обязательств и обязательных платежей;
- прекращается начисление всех штрафных санкций;
- иски к предпринимателю, предъявляемые не в рамках производства о банкротстве, оставляются судом без рассмотрения;
- снимаются ранее наложенные ограничения на распоряжение имуществом;
- приостанавливается действие исполнительных документов, за исключением ряда требований (например, связанных с причинением вреда здоровью).
Сколько стоит оформление банкротства ИП
Наименование расхода | Сумма, руб. |
---|---|
Госпошлина | 300 |
Фиксированная сумма услуг финансового управляющего | 25 000 |
Сумма процентов финансовому управляющему | 7% от суммы удовлетворенных требований и стоимости реализованного имущества |
Это обязательные платежи. В процессе признания индивидуального предпринимателя банкротом могут возникнуть и дополнительные расходы, например, оплата услуг представителя.
Может пригодиться: калькулятор госпошлины в арбитражный суд
Субсидиарная ответственность ИП при банкротстве
Прямого запрета на субсидиарную ответственность ИП в делах о несостоятельности нет. Нормы законодательства о привлечении контролирующего лица к субсидиарной ответственности распространяются и на индивидуальных предпринимателей. А поскольку, в силу положений ст. 24 ГК РФ, индивидуальный предприниматель отвечает по своим долгам всем своим имуществом, как используемым в предпринимательстве, так и личным, то к субсидиарной ответственности могут привлечь и родственников бизнесмена.
Последствия банкротства для ИП
Последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом установлены ст. 216 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ. К ним относится, в частности:
- автоматическое аннулирование имеющихся у бизнесмена лицензий;
- утрата силы его регистрации в качестве ИП;
- запрет на регистрацию и ведение деятельности в качестве ИП в течение 5 лет после банкротства;
- запрет занимать руководящие должности в органах управления юрлица в течение 5 лет, а в кредитных организациях — в течение 10 лет.
Где проверить сведения о банкротстве ИП
Вся информация о делах относительно неплатежеспособности индивидуальных предпринимателей, физических и юридических лиц содержится в едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ). На официальном сайте реестра организован поиск по должникам, достаточно указать наименование лица, его ИНН или номер дела.
Пример проверки предпринимателя на факт банкротства в ЕФРСБ
Как ИП подтвердить, что он не банкрот
Инстанции, проводящие процедуру признания факта несостоятельности ИП — МФЦ и арбитражные суды, справки об отсутствии банкротства не выдают. Что делать, если такой документ все-таки понадобился? Существуют несколько вариантов:
- получение листа записи ЕГРИП;
- получение данных с портала ЕФРСБ;
- обращение в территориальный орган ФНС;
- поиск по картотеке арбитражных дел.
Можно ли открыть ИП после банкротства физлица
Среди последствий получения статуса банкрота гражданином запрета на регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя нет. Ограничение установлено только для обанкротившихся индивидуальных предпринимателей.
1. Заключение мирового соглашения с кредиторами. Такое право подтверждается и судебной практикой. Например, такая позиция изложена в Определении Верховного Суда РФ от 01.11.2019 по делу № 308-ЭС19-8844, А53-14279/2018.
2. Закрыть ИП и пройти процедуру банкротства как физическое лицо без статуса предпринимателя.