463

Легализация денежных средств, полученных незаконным путем (статьи 174 и 174.1. УК РФ)

Размер шрифта:
Больше полезной информации по этой теме найдете в телеграм-канале «Дневник бизнес-консультанта».

Ст. 174 УК РФ предусмотрена ответственность за проведение финансовых операций с денежными средствами или операций с имуществом для придания законного вида владению нелегально (преступным путем) полученными денежными средствами и имуществом.

Максимальная санкция за нарушение ст. 174 УК — до 7 (семи) лет лишения свободы.

Срок давности по ст. 174 УК — 10 (десять) лет.

Момент окончания преступления по ст. 174 УК — непосредственное использование лицом преступно полученных денежных средств в расчётах за товары или размен, либо предъявление банку распоряжения о их переводе и т. п. (п. 8 Постановления Пленума Верховного Суда РФ № 32 от 07.07.2015).

ВАЖНО!
Необходимо обратить отдельное внимание, что под действие ст. 174 УК РФ может попасть широкий круг лиц. Чаще всего данная статья применяется к тем, кто занимается незаконным обналичиванием денежных средств (ст. 187 УК РФ) и кто уклоняется от уплаты налогов (ст. 199 УК РФ), а также к тем лицам, которые не совершали первичное преступление, но помогали легализовать преступные доходы и для ряда других ситуаций.

Данная статья УК не самая приятная для тех, кто думает, что незнание закона может освободить от ответственности. Например, если вы просто помогали другу, передав ему свою банковскую карту для совершения незаконных операций, то это также приведет к уголовной ответственности. Заведомая осведомленность лица о преступном характере получения денег следует из содержания в ст. 174 УК.

ВАЖНО!
Статьи 174 и 174.1 УК практически идентичные, но разница между ними лишь в том, что ст. 174 УК применяется для случаев, которые легализуют деньги других лиц, которые получены ими незаконно, а ст. 174.1 УК РФ — для случаев, когда лицо легализует уже свои денежные средства, которые приобретены им незаконно.

Судебная практика демонстрирует разнообразие ситуаций, подпадающих под действие статей 174 и 174.1 УК РФ. Из самых резонансных примеров, которые стали хрестоматийными, можно привести три:

  1. Дело бенефициара АФК «Система» В. Евтушенко (2014 г.) (ст. 174 УК).
  2. Дело о привлечении экс-исполнительного директора компании «Владивосток девелопмент» (2019 г.) (ст. 174 УК).
  3. Дело блогера Блиновской (ст. 174.1 УК).

Дневник бизнес-консультанта — помощь юриста в 2025 году. Налоговые споры, корпоративное право и санкции — актуальные советы эксперта Антона Свирякина:

Оставить комментарий Распечатать
Антон Свирякин Юрист, налоговый консультант, эксперт по контрсанкциям

10 лет работает корпоративным юристом и внешним консультантом в крупных компаниях. Реализовал 130+ проектов и задач, сэкономил клиентам более 1,5 млрд ₽ налогов.