Рейтинг@Mail.ru

Как создать уведомление по ЕНП в 1С

Размер шрифта:

Только привыкли к новым правилам по ЕНП, а их снова меняют? Давайте разбираться вместе: показываем, как в 1С сформировать и отправить уведомление по единому налоговому платежу.

Содержание

Где в 1С можно создать уведомление по ЕНП

В 2023 году у пользователей программ 1С ЗУП и Бухгалтерия предприятия, равно как и у всех налогоплательщиков, есть выбор:

  • подавать уведомления об исчисленных суммах перед отправкой ЕНП — специальную информацию, из которой налоговики узнают, сколько плательщик задолжал бюджету, в какой срок и за какой период ему надо перечислить ЕНП (Приказ ФНС № ЕД-7-8/1047@ от 02.11.2022);
  • платить «по-старому», но только если еще ни разу не подавали уведомления по ЕНП в инспекцию — перечислять налоги, взносы, авансы обычными платежными поручениями, в которых указан КБК и период конкретного обязательства.
ВАЖНО!
Уведомления об исчисленных суммах отправляем через личный кабинет налогоплательщика, по ТКС или в 1С отчетность. Для 1С Бухгалтерия предприятия и ЗУП правила разные. Способ отправки плательщик выбирает сам. Учтите: если у вас работает менее 100 человек, то сможете отправить информацию о начислениях как в электронном виде, так и на бумаге. Если в штате более 100 человек, то доступен только электронный формат (приказ ФНС № ЕД-7-8/1047@).

С 2024 года порядок изменится. Платежки на отдельные КБК полностью отменят. Плательщики смогут сообщить о начисленных налогах, взносах, авансах только в уведомлениях по ЕНП. В одной форме КНД 1110355 бухгалтер сможет отразить несколько обязательств: для этого надо заполнить несколько блоков со строками 1–6 (приказ ФНС № ЕД-7-8/1047@).

Может пригодиться:

Уведомляя инспекцию через 1С (про конфигурации ЗУП и БП расскажем дальше) по ТКС или через ЛК, вы сообщаете налоговикам информацию о начислениях для дальнейшего списания ЕНП. Но предупреждать инспекцию надо только о тех налогах и взносах, которые платят до сдачи декларации или без нее. Среди них такие платежи:

  • страховые взносы за первый и второй месяцы квартала;
  • НДФЛ;
  • авансовые платежи по УСН;
  • налоги на имущество, транспорт и землю;
  • налог на прибыль с дивидендов и с доходов нерезидентов за первый и второй месяцы квартала и за декабрь.

Для большинства платежей уведомления подают до 25-го числа месяца оплаты, а ЕНП перечисляют до 28-го числа. Если по налоговому обязательству есть отчетность, то уведомлять ИФНС не надо — всю информацию о совокупной обязанности инспектор берет из уведомлений, расчетов и деклараций. Большинство отчетов в ИФНС теперь тоже сдают до 25-го числа.

Особый порядок информирования налоговиков и перечисления в бюджет действует для НДФЛ. И хотя подоходный — один из зарплатных налогов, это не означает, что уведомлять о нем налоговиков надо в 1С ЗУП. Базовые операции и информационный обмен с инспекцией проводим через 1С Бухгалтерия предприятия.

Итак, НДФЛ. Еще с 1 октября 2023 года на добровольной основе ввели два уведомления по подоходному налогу. По своему желанию до конца 2023 г. агент уведомляет инспекцию о начислениях:

  • с 23-го числа прошлого месяца по 9-е число текущего — до 12-го числа текущего месяца, необязательно;
  • с 23-го числа прошлого месяца по 22-е число текущего — до 25-го числа текущего месяца, обязательно.

А с 2024 года этот порядок собираются изменить — ввести два обязательных уведомления по НДФЛ (опять же, обходимся без 1С ЗУП). Нововведения официально не утвердили, но Госдума уже одобрила закон об очередных изменениях в НК РФ, так что это только вопрос времени. Вот как будем уведомлять налоговиков по начислениям НДФЛ с нового года:

  • с 1 по 22-е ч. текущего месяца — до текущего 25-го ч., обязательно;
  • с 23-го по последний день текущего месяца — до 3-го ч. следующего месяца, обязательно.

И все эти уведомления вы сможете создать и отправить через 1С — но только не ЗУП, а Бухгалтерию предприятия — начиная с релиза 3.0.127. Разработчики предложили два способа создания такой информации.

Первый способ. Зайти в раздел «Главное». Найти «Задачи организации» и оттуда сформировать сведения о начислениях по ЕНП для инспекции. В этом случае в 1С все заполнится автоматически.

Второй способ. Зайти в раздел «Операции». Найти «Единый налоговый счет» — «Уведомления», затем создать новое. Но учтите, что все сведения по ЕНП придется заполнять вручную.

Нюансы создания уведомления по ЕНП в ЗУП

В 1С ЗУП организации начисляют зарплату. А вот информацию о начислении налогов в ЗУП не проводят. Дело в том, что плательщики уведомляют не о конкретном налоге или взносе, а о совокупной налоговой обязанности. И делать это надо не в ЗУП, а в программе, где ведется весь бухгалтерский учет, — в 1С Бухгалтерия предприятия.

ВАЖНО!
В 1С ЗУП нет возможности уведомить налоговую о начислениях НДФЛ и страховых взносов. Это делают не в ЗУП, а в 1С БП.

Как в 1С сформировать уведомление по ЕНП

Все довольно просто. Рекомендуем использовать первый способ — через «Задачи организации», поскольку все сведения подгружаются автоматически. Смотрите пошаговую инструкцию:

Шаг 1. Зайдите в «Задачи организации». Найдите нужную задачу и рассчитайте налоговое обязательство для последующей уплаты ЕНП. Сформируйте сведения о начислении, нажав специальную кнопку. Все данные заполнятся автоматически. Проверьте, скорректируйте (если есть необходимость), сохраните.

Шаг 2. Отправьте уведомление по ЕНП в инспекцию через 1С. Отправка напрямую из бухгалтерской системы доступна, если пользователь подключил 1С-Отчетность. Напоминаем, что в ЗУП это сделать нельзя, только в Бухгалтерии предприятия.

Шаг 3. Проверьте показатели бухгалтерского учета и налоговые регистры. Сначала проводки — ЕНП отражается на бухгалтерском счете 68.90.

Затем просмотрите «Регистры по налогам на едином налоговом счете» — после проведения уведомления в 1С автоматически создается движение с видом «Приход».

Когда придет время, закройте месяц через раздел «Операции». Регламентная операция зачета аванса по единому налоговому счету создаст движение с видом «Расход». Обязательно проверьте этот налоговый регистр.

  • 2023-12-04 07:50:35
    Уведомления по НДС, налогу на прибыль и авансовых платежах по нему, о страховых взносах за третий месяц квартала, по годовой УСН, о водном налоге, НДПИ и АУСН подавать не надо. Кроме того, не нужно уведомлять ИФНС о налоге на прибыль с дивидендов и с доходов нерезидентов за март, июнь и сентябрь. По штрафам и пеням тоже не отправляют уведомление — налоговики начисляют их сами.
Оставить комментарий Распечатать
Задорожнева Александра
Задорожнева Александра Бухгалтер

В 2009 году закончила бакалавриат экономического факультета ЮФУ по специальности экономическая теория. В 2011 — магистратуру по направлению «Экономическая теория», защитила магистерскую диссертацию.

Комментарии
Автор что-то упустил? Информация неверна или устарела? Остались вопросы? Есть сомнения? Высказывайтесь в комментариях!
Вам может быть интересно:
Рубрикатор
  • Бухгалтеру
  • Юристу
  • Кадровику
  • Физическому лицу
    • Формы и отчеты
    • Налоги и взносы
    • Учет и платежи
    • Расчеты с работниками
    • Документы
    • Суд
    • Корпоративное право
    • Кадровые документы
    • Трудовые отношения
    • Отчеты и контроль
    • Общие вопросы
    • Охрана труда
    • ИП и самозанятость
    • Работа. Служба
    • Здоровье
    • Семья
    • Имущество. Жилье
    • Документы
    • Льготы. Пенсии
Ошибка на сайте