Важно
1С исправил расчёт НДФЛ с надбавок работникам из ЕАЭС 
Банк может заблокировать платежи: операции, которые вызывают вопросы по 115-ФЗ
Разбираем, какие операции банки считают подозрительными по 115-ФЗ, что означают запрос документов, ограничение ДБО и отказ в платеже — и как предпринимателю снять эти ограничения.
Содержание
Почему банковский контроль стал строже
В 2026 году банковский контроль за операциями клиентов заметно ужесточился. Банки анализируют не только отдельные платежи или поступления, но и всю деятельность компании в целом. Если несколько ООО и ИП обслуживаются в одном банке, он будет анализировать их как единый холдинг.
Банк напрягают операции по снятию наличности, переводы физлицам, а иногда он обязан передать информацию в Росфинмониторинг или в налоговую инспекцию. Именно поэтому ограничения по 115-ФЗ возникают даже чаще, чем ограничения от налоговой.
Запрос документов и пояснений
Первая и наиболее распространённая ситуация — запрос документов и пояснений. Банк может спросить акты, счета, накладные, договоры, УПД, налоговую отчётность, сведения о сотрудниках и штатном расписании, об арендных платежах, о поставщиках и подрядчиках, попросить пояснить происхождение денежных средств, запросить транспортные накладные и так далее.
Сам запрос ещё не означает, что есть нарушение: у банка возникли обоснованные сомнения, и его задача — установить смысл операций и понять бизнес-модель клиента. Предприниматели часто присылают акты, накладные, счета, но из этих документов банку не видна цепочка операций: почему деньги поступают именно таким платежом и в таком размере, как исполнялся договор. Поэтому к документам нужно прикладывать подробное сопроводительное письмо, где чётким языком изложено, чем занимается бизнес и в чём экономический смысл операции.
Ограничение дистанционного банковского обслуживания
Вторая мера, которую может принять банк, — ограничение дистанционного банковского обслуживания (ДБО). Это неприятная мера: банк может ограничить приложение, через которое проходят платежи, корпоративные карты, отдельные дистанционные операции. Она может коснуться и ИП, и самозанятого, и обычного гражданина, и компании — если банк считает уровень риска повышенным или клиент не отвечает на запросы и не предоставляет документы.
Важно отличать техническое или внутреннее ограничение ДБО от официального отказа в проведении операции по 115-ФЗ — это разные ситуации, и порядок дальнейших действий зависит от того, какое основание использовал банк.
Официальный отказ в проведении операции
Третья ситуация — отказ в проведении конкретной операции. Банк приходит к выводу, что операция подпадает под критерии антиотмывочного законодательства, и вправе отказаться от её проведения. Это более серьёзные последствия: отказы учитываются в системе финансового мониторинга и постепенно накапливаются. Если в течение календарного года банк неоднократно отказывает клиенту по основаниям 115-ФЗ, он получает право расторгнуть с ним договор.
Поэтому официальный отказ нельзя оставлять без реакции — его нужно обжаловать: если операция реальная, показать документы и объяснить, что при выборе поставщика была проявлена должная осмотрительность, чтобы не накапливать негатив.
Какие операции вызывают повышенное внимание
Транзитный характер движения денег — когда деньги приходят и почти сразу уходят, а остатки на счёте минимальны. Например, было 0 рублей, пришло 10 млн рублей, они пролежали день-два, и ушло 9,9 млн рублей. Это сильно раздражает банк, особенно если при таком движении отсутствуют реальные расходы бизнеса: аренда, налоги, транспорт, реклама, мобильная связь. Реальный бизнес должен нести такие расходы, и банк ждёт, что вы их несёте тоже.
Риски также возникают, когда структура операций не соответствует заявленным видам деятельности, а назначение платежа выглядит подозрительно — например, деньги пришли за пиломатериалы, а вся сумма ушла за питьевую воду. Отдельное внимание привлекают платежи индивидуальным предпринимателям, самозанятым и физическим лицам: банк может расценить это как обналичивание.
Банк также следит за назначением платежа, когда деньги приходят с НДС, а уходят без НДС — это называют «ломкой назначения платежа», когда меняется режим налогообложения или характер деятельности. Отдельно банк напрягается, когда ИП выводит личные деньги на личную карту — хотя формально имеет на это полное право.
И наконец — наличные денежные средства. Если предприниматель систематически выходит за установленные банком лимиты и снимает более 30% от дебетового оборота, банк, скорее всего, начнёт создавать сложности, а затем может расторгнуть договор.
Что делать, если банк уже ввёл ограничение
Первое — установить точное правовое основание: получить от банка информацию о том, какое решение принято. Запрос документов, ограничение ДБО, отказ в конкретной операции или меры в связи с уровнем риска по системе «знай своего клиента» — это разные основания, и дальнейшие действия зависят от того, какое из них применили.
Второе — определить, какая именно операция вызвала вопросы и почему банк мог расценить её как рискованную.
Третье — подготовить не просто комплект документов (накладную и договор), а мотивированную позицию. Она должна последовательно объяснять, откуда пришли деньги, за что и на каком основании они получены, как исполнялись обязательства, как выполнялись работы, где куплен товар, какие сотрудники и материальные ресурсы участвовали, требуется ли лицензия на такую деятельность.
Если банк после рассмотрения документов сохраняет официальный отказ, нужно использовать процедуру реабилитации: сначала решение оспаривается в самом банке, если банк позицию не меняет — идём в межведомственную комиссию при Банке России, и только затем — в суд.
Если уже столкнулись с ограничениями по 115-ФЗ, оставьте заявку на бесплатную диагностику — поможем разобраться в основаниях решения банка, подготовить документы и выстроить дальнейшие действия. Задавайте вопросы в комментариях, ставьте лайк, подписывайтесь на канал и включайте уведомления, чтобы не пропустить новые выпуски.
«Бухгалтерия: Перезагрузка» — авторский видеоканал Марата Самитова о бухгалтерском учете и налогообложении. Обучающие видео, вебинары, советы и разборы ошибок.:
