Рейтинг@Mail.ru
750
Оставить комментарий Распечатать

Негосударственный пенсионный фонд: что это такое и как работает

Размер шрифта:

Накопительная пенсия формируется через Социальный фонд (СФР) или негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Любой застрахованный вправе направить сбережения в специальный частный фонд. Разбираемся, что такое НПФ, какие возможности он дает и как передать свои средства.

Содержание

Что такое негосударственный пенсионный фонд и чем он отличается от государственного

НПФ — это частные пенсионные фонды, действующие как инвестиционные. Их задача заключается в том, чтобы накопить денежные средства на счету. Граждане переводят деньги, а управляющие организации решают, куда их вкладывать, и с полученных процентов выплачивают пенсии.

Первые организации появились в России на основании Указа президента от 16.09.1992 № 1077. За два года зарегистрированы около 350 таких фондов.

Новые фонды создавались стихийно, государственный контроль слабый, правовой базы недостаточно. В те годы образовалось большое количество схем и условий, учредители заботились нередко только о своих интересах.

Отсюда большое разнообразие организационно-правовых форм, пенсионных схем, условий выполнения обязательств. В некоторых случаях четко просматривался приоритет интересов учредителей НПФ перед его участниками.

Из получаемых средств частные компании создают пенсионные резервы, которые самостоятельно или с помощью управляющих компаний инвестируют в ценные бумаги, на банковские депозиты или в недвижимость согласно законодательству.

При закрытии негосударственного фонда накопленные средства переводят на счет другого действующей организации. Часть взносов направляют на выплату пенсий тем лицам, которые уже ее получают в настоящий момент. Распоряжается накопленными средствами человек только после выхода на пенсию.

Для сведения:

Таким образом, работа негосударственной компании аналогична работе Социального фонда (бывшего Пенсионного фонда).

ВАЖНО!
С 1 января 2023 г. ПФР упразднен, его вместе с ФСС объединили в Социальный фонд России.

НПФ, как и государственная структура, аккумулирует пенсионные средства, инвестирует их, ведет учет, назначение и выплату накопительной части пенсии. Денежные средства регулярно вносит работодатель или сам гражданин.

Подробнее: все отчисления с зарплаты в фонды

Различие между ними в том, что вначале сумма взносов на пенсию автоматически зачисляется на счет СФР. Если гражданин хочет отказаться от получения накопительной пенсии в СФР, он передает накопления в НПФ, заключая договор об обязательном пенсионном страховании. Договор заключается только с одним фондом.

Сейчас действует старый Федеральный закон от 07.05.1998 № 75-ФЗ, в который регулярно вносятся изменения.

Надо знать:

Как работают НПФ

НПФ осуществляет только негосударственное пенсионное обеспечение, в том числе досрочное, и обязательное пенсионное страхование. Для ведения этих видов деятельности обязательно получить лицензию.

После заключения гражданином договора НПФ инвестирует его средства в различные активы самостоятельно либо через управляющую компанию с лицензией на управление инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Система досрочного негосударственного пенсионного обеспечения (ДНПО) основывается на корпоративной пенсионной программе работника и работодателя по договору между ними.

Впоследствии по достижении пенсионного возраста все заработанные для гражданина денежные средства фонд выплачивает в виде пенсии. Для ее получения лицо обращается в НПФ с заявлением.

Неполученные ко дню смерти накопления получают правопреемники.

Плюсы и минусы перевода пенсии в НПФ

Плюсов больше, но минусы нельзя сбрасывать со счета.

Плюсы:

  • НПФ дает возможность человеку копить средства на пенсию с 18 лет за счет собственных средств путем добровольных отчислений;
  • позволяет делать отчисления в пользу себя, детей или других лиц;
  • работодатель вправе прибегать к такой форме с помощью корпоративной пенсионной программы, что стимулирует работников к большим достижениям;
  • возможность назначать и изменять правопреемников;
  • есть защищенность денежных средств;
  • конкуренция на рынке негосударственного обеспечения. НПФ проводит размещение средств самостоятельно и через управляющую компанию, эффективность этой деятельности и определяет их конкурентоспособность.

Минусы:

  • вероятность банкротства или отзыва лицензии у фонда и необходимость проведения определенных мероприятий по возврату своих средств;
  • отсутствие гарантии доходности, поскольку эта деятельность подвержена экономическим рискам.

Как защищены накопления в НПФ

Сбережения негосударственных фондов застрахованы Агентством по страхованию вкладов в соответствии с законом от 28.12.2013 № 422-ФЗ.

Если у компании аннулируют лицензию или признают ее банкротом, участники этих фондов или правопреемники получают гарантийное возмещение.

НПФ обязан направить уведомление в адрес участника о том, что его накопления переведены в СФР.

C момента аннулирования лицензии частного фонда все заключенные с ним договоры считаются прекращенными, а их участники возвращаются в СФР. Пенсионные накопления лица в объеме «номинала» взносов по состоянию на дату аннулирования лицензии фонда будут переданы СФР.

СФР размещает полученные средства в доверительное управление государственной управляющей компании (ВЭБ.РФ), в инвестиционный портфель «Расширенный».

Для перехода в новый НПФ следует написать дополнительное заявление, которое направляется в СФР.

Как выбрать негосударственный пенсионный фонд

При выборе НПФ следует обращать внимание на такой показатель как надежность. Здесь имеет значение стабильность фонда и устойчивость к экономическим рискам.

Рейтинги по различным показателям ведут как специальные рейтинговые агентства, так и Банк России. С актуальной информацией знакомятся на их официальных сайтах.

При выборе фонда изучают длительность периода работы организации, его репутацию и показатели доходности. Проверьте:

  • есть ли у компании обязательная лицензия;
  • входит ли НПФ в систему гарантирования прав застрахованных лиц, чтобы вы могли получить сбережения в случае банкротства или лишения лицензии;
  • актуальный рейтинг НПФ по различным показателям;
  • размер капитала — чем он больше, тем лучше для участников негосударственной системы;
  • количество клиентов и объем средств под управлением — большие показатели свидетельствуют о доверии фонду;
  • доходность за прошлые годы в динамике.

Рейтинг НПФ по доходности

Рейтинг НПФ по доходности за 3 кв. 2023 г. (по данным Investfunds.ru):

№ п/п Название фонда Доходность пенсионных накоплений
1 НПФ Сбербанка (АО) 13.11%
2 НПФ ГАЗФОНД пенсионные накопления (АО) 12.90%
3 НПФ Телеком-Союз (АО) 11.97%
4 НПФ БУДУЩЕЕ (АО) 11.74%
5 МНПФ "Большой" (АО) 9.54%
6 НПФ Оборонно-промышленный фонд им. В.В. Ливанова (АО) 9.36%
7 НПФ Достойное будущее (АО) 8.98%
8 НПФ ПЕРСПЕКТИВА 8.70%
9 НПФ Эволюция (АО) 8.05%
10 Негосударственный пенсионный фонд «Доверие» 8.00%

Рейтинг НПФ по надежности

Рейтинг НПФ по надежности по данным рейтингового агентства Эксперт РА (дата обращения — 13.06.2023):

Как перейти в НПФ

Алгоритм перехода из СФР в НПФ:

  1. Выбрать НПФ.
  2. Подписать с фондом договор об обязательном пенсионном страховании. В договор включите: Ф.И.О. и название фонда; предмет договора; ваши СНИЛС, дату и место рождения, пол; права и обязанности сторон; пенсионные основания; порядок установления и выплаты накопительной пенсии, правопреемников; условия доставки пенсии; ответственность сторон.
  3. Направить в СФР заявление о переходе в НПФ до 1 декабря текущего года с указанием реквизитов соглашения с НПФ и контактной информацией.
  4. Получить уведомление о принятом решении от Социального фонда. При положительном решении пенсионные накопления будут направлены в НПФ в установленные сроки.
ВАЖНО!
Если вы получили уведомление из СФР о том, что ваши сбережения переведены в частный фонд, но в действительности вы не совершали такой выбор, договор признают недействительным в судебном порядке.

Как получить деньги из НПФ после выхода на пенсию

Для этого человек подает заявление в НПФ.

Чтобы узнать, какие у вас есть права на выплату и в каком порядке будут выплачиваться накопления, специалисты фонда направляют запрос в СФР.

Есть три вида выплат: единовременная, срочная и накопительная пенсия.

При единовременной все пенсионные накопления выплачиваются за один раз. Назначается тем, у кого объем образовавшейся суммы небольшой. Обращаться за такой выплатой вы можете один раз в пять лет.

Срочная пенсионная выплата назначается на конкретный срок не менее 10 лет, продолжительность определяет сам гражданин.

Накопительная пенсия предоставляется ежемесячно и до конца жизни. Ее размер рассчитывается, исходя из ожидаемого периода выплаты.

ВАЖНО!
По закону от 19.12.2022 № 516-ФЗ, ожидаемый период в 2023 году — 264 месяца.

Чтобы получить ежемесячный размер, общую сумму накоплений делят на 264 месяца.

После получения ответа из СФР работник НПФ определяет право и виды выплаты.

ВАЖНО!
Деньги выплачивает НПФ, все уведомления о порядке назначения приходят из негосударственного фонда.

Таким образом, чтобы получить деньги из НПФ, нужно обратиться с заявлением по достижении определенного возраста: 55 лет — женщинам и 60 — мужчинам.

Может пригодиться: как составить заявление о перерасчете пенсии

Наследуются ли накопления в НПФ

После смерти владельца накоплений в НПФ эти средства получают его правопреемники. Гражданин при жизни указывает таких лиц и порядок распределения долей в специальном заявлении.

Если он этого не сделал, то преемниками являются родственники двух очередей:

  1. Дети, супруг и родители.
  2. Братья, сестры, дедушки и бабушки.

Выплата средств в рамках одной очереди проводится в равных долях. Лица второй очереди получают деньги, если нет родственников предыдущей очереди.

Правопреемники наследуют сбережения, если наследодатель умер до назначения накопительной пенсии или срочной пенсионной выплаты.

В случае смерти после назначения срочной выплаты невыплаченный остаток накоплений получают наследники.

Если гражданину назначили единовременную выплату, но он не успел ее получить, то ее получают члены семьи, которые проживали с ним, или нетрудоспособные иждивенцы в течение 4 месяцев со дня смерти.

Если таких лиц нет, то вся сумма включается в состав наследства на общих основаниях.

Алгоритм получения пенсионных сбережений наследодателя:

  1. Узнать место нахождения пенсионных средств: в СФР или конкретном НПФ. Эта информация содержится в СФР. Также негосударственный фонд направляет гражданину, которого указал умерший в договоре или заявлении, специальное уведомление о прекращении договора в связи со смертью лица и правах преемника на получение накоплений.
  2. Обратиться в СФР или НПФ с заявлением о выплате накоплений до истечения шести месяцев со дня смерти гражданина. В нем указывается способ получения денег: через почтовое отделение или на банковский счет. К заявлению приложите: паспорт, документы, свидетельствующие о родственных отношениях, свидетельство о смерти застрахованного, документ из СФР с указанием СНИЛС умершего.
  3. Получить расписку-уведомление о регистрации заявления по истечении 5 рабочих дней со дня подачи документа.
  4. Дождаться решения по итогам рассмотрения заявления.
  5. Получить деньги выбранным способом.
ВАЖНО!
В случае аннулирования лицензии у НПФ правопреемник обращается за получением средств в СФР в течение 6 месяцев с даты аннулирования лицензии.
  • 2023-06-16 09:52:26
    Начиная с 2015 г., пенсионные накопления не передаются в управление НПФ. Все поступающие от работодателей страховые пенсионные взносы направляются на формирование страховой части пенсии.
    Мораторий на формирование средств пенсионных накоплений продлен на 2025 год.
Оставить комментарий Распечатать
Богачева Алла
Богачева Алла Юрист

Комментарии
Автор что-то упустил? Информация неверна или устарела? Остались вопросы? Есть сомнения? Высказывайтесь в комментариях!
Вам может быть интересно:
Рубрикатор
  • Бухгалтеру
  • Юристу
  • Кадровику
  • Физическому лицу
    • Формы и отчеты
    • Налоги и взносы
    • Учет и платежи
    • Расчеты с работниками
    • Документы
    • Суд
    • Корпоративное право
    • Кадровые документы
    • Трудовые отношения
    • Отчеты и контроль
    • Общие вопросы
    • Охрана труда
    • ИП и самозанятость
    • Работа. Служба
    • Здоровье
    • Семья
    • Имущество. Жилье
    • Документы
    • Льготы. Пенсии
Ошибка на сайте