Что делать, если задвоился НДФЛ в 1С

Навигация

Коротко о главном: 5 пунктов

1. Налог на доходы может задвоиться в программе 1С.
2. Это можно заметить в расчетном листке или отчетах.
3. Причинами могут быть ошибки в датах выплаты зарплаты.
4. Для исправления нужно проверить и скорректировать даты документов.
5. Если не получается, лучше обратиться за помощью к специалистам 1С.

Как определить, что НДФЛ в 1С задвоился

Выявить, что налог задвоился, может бухгалтерская служба, а также сам сотрудник в расчетном листке.

Может пригодиться:

• как заполнить расчетный листок по заработной плате;
• как расшифровать расчетный лист.

Для обнаружения ошибок в программных продуктах фирмы 1С формируются отчеты по определенным показателям. Если в отчете обнаружено, что задвоился НДФЛ, и вы применяете для учета 1С:Бухгалтерия, то сформируйте документ «Анализ НДФЛ по месяцам». В появившемся окне выберите интервал дат, например, за первый квартал ( с 01.01.2024 по 31.03.2024), название организации, если применяете версии ПРОФ, КОРП и ведете несколько фирм в одной программе.

Изначально сформируйте общий отчет, а затем по необходимости выберите варианты, перейдя по кнопке «Еще». Здесь предлагается сделать анализ налога и увидеть, где он задвоился:

• по датам получения дохода;
• по документам-основаниям;
• по месяцам;
• по месяцам налогового периода и взаиморасчетов с сотрудниками;
• подробный анализ по конкретному сотруднику.

В 1С:ЗУП найти ошибки можете в документе «Отражение НДФЛ в бухгалтерском учете (пункт главного меню «Зарплата» — раздел «Бухучет»).

Основные причины задвоения НДФЛ в 1С

С 2023 года изменился порядок удержания налога на доходы физлиц (пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ). Теперь он удерживается и перечисляется в бюджет два раза в месяц. Еще надо помнить, что удержание налога производится в момент выплаты дохода. До этого налог только начислен, но не удержан.

Надо знать: как удержать НДФЛ из заработной платы

Бухгалтеры сталкиваются с проблемой, когда НДФЛ сможет задвоиться при подаче уведомления в налоговый орган по НДФЛ к уплате или при формировании отчета 6-НДФЛ для передачи в налоговую инспекцию. Для понимания того, откуда берутся ошибки и почему задвоился налог на доходы физлиц, требуется понимание алгоритма отражения налога в программных продуктах:

1. Начисление. Этот этап включает в себя начисление аванса, зарплаты, больничных, отпускных выплат.
2. Выплата; ведомости в кассу, банк.
3. Уплата налога на доходы физлиц (уведомление об уплате).

Основное внимание обращайте на даты документов: документ начисления не оформляют позднее ведомости на выплату. Удержание сможет задвоиться, если в ведомости присутствует одна дата выплаты, а оплата через кассу или банк прошла другим числом.

Может быть полезно: как составить ведомость по зарплате

В процессе работы создаются не только стандартные документы, заложенные разработчиками, но и ручные операции. Они тоже содержат некорректную информацию, из-за чего налог сможет задвоиться.

В 1С: Бухгалтерия функционал настроек в отношении расчетов с работниками ограничен. В 1С:ЗУП их больше. Там задваивание НДФЛ часто встречается в регистре «Статус физических лиц как налогоплательщиков НДФЛ». Иногда записи могут задвоиться.

Как исправить задвоение НДФЛ в 1С

Когда задвоился налог, начать надо с проверки наличия ручных операций. Здесь ошибки встречаются чаще всего. Для этого откройте оборотно-сальдовую ведомость по счету 70 за месяц, где произошло задвоение налога и щелкните по цифре в оборотах счета. На экране появится список сотрудников, цифры (начальное сальдо, обороты по счету, сальдо на конец периода).

Щелкнув по цифре в дебете, вы увидите, откуда взялось удержание НДФЛ и где он задвоился. Откройте каждый из документов и посмотрите корректность расчета и дату выплаты. Если ее меняли вручную по конкретному сотруднику, у которого задвоилось удержание, то здесь скрывается ошибка. Действуйте по следующему алгоритму:

• исправьте дату, чтобы она совпадала с оплатой через кассу или банк;
• еще раз проведите документ начисления и привязанного к нему списания.

Завершите процедуру проверкой при помощи анализа НДФЛ и оборотно-сальдовой ведомости и проверьте тех сотрудников, у которых удержание ранее задвоилось.

Что делать, если исправление в 1С не помогает

Если после проверки корректности заполнения дат и сведений в документах по начислению и выплате доходов сотрудникам выявлены ошибки, то исправьте их, как рассказано выше. Когда такой вариант не привел к исправлению, не пытайтесь сделать корректировки ручными проводками. Это приведет к тому, что ошибки появятся в следующих периодах.

Обратитесь за консультацией в службу поддержки пользователей 1С или в фирму, где вы приобретали программный продукт. Специалисты помогут разобраться с проблемой, приехав к вам, или проконсультируют удаленно.

Как избежать задвоения НДФЛ в 1С в будущем

Помните, что работа программных продуктов выстроена по определенному алгоритму. Фирма 1С постоянно обновляет конфигурации, в том числе исправляет ошибки разработчиков. Вместе с этим обновления делаются на основании изменений законодательства. Поэтому при начислении зарплаты:

• используйте заложенные в программу документы;
• только при необходимости используйте ручные операции;
• не исправляйте ошибки задним числом, особенно после закрытия месяца;
• соблюдайте последовательность дат при начислении доходов работникам и их выплате;
• сверяйте даты выплаты на соответствие во всех документах.

Читайте также:

• как сформировать уведомление по ЕНП в 1С;
• как работать с электронным больничным в 1С;
• как отразить приостановку трудового договора в 1С.

Часто задаваемые вопросы по теме