Важно
ФНС утвердила новую декларацию по УСН Утверждены требования к правилам внутреннего контроля по ПОД/ФТ для юридических и бухгалтерских услуг, нотариусов, аудиторов, адвокатов, личных фондов, доверительных управляющих и участников майнинга. Постановление вступает в силу 16 августа 2025 года.
Правительство Российской Федерации утвердило требования к правилам внутреннего контроля (ПВК), разрабатываемым субъектами, подпадающими под законодательство о противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма.
Требования распространяются на следующие категории:
- адвокаты;
- доверительные собственники (управляющие) иностранной структуры без образования юридического лица;
- исполнительные органы личного фонда (кроме наследственного фонда);
- лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг;
- нотариусы;
- аудиторские организации и индивидуальные аудиторы;
- лица, осуществляющие майнинг цифровой валюты (в том числе участники майнинг-пула);
- лица, организующие деятельность майнинг-пула.
Скорректирован перечень операций и сделок, при подготовке и осуществлении которых разрабатываются и реализуются ПВК. Предусмотрено, что ПВК должны включать программу, регламентирующую порядок действий в случае отказа в приёме клиента на обслуживание.
Признано утратившим силу постановление Правительства от 14 июля 2021 г. № 1188, регулировавшее аналогичные правоотношения.
Краткая справка о документе
- Дата принятия: 7 августа 2025 года.
- Дата вступления в силу: 16 августа 2025 года.
Другие документы, вступающие в силу 16 августа 2025
