Онлайн-калькулятор НДФЛ при продаже недвижимости и другого имущества

Продали квартиру, дом, машину или землю? Не разбираетесь в прогрессивных ставках НДФЛ, вычетах и сроках владения? Калькулятор ppt.ru за секунду рассчитает налог при продаже имущества с учетом всех правил. Это идеальный онлайн-помощник для продавцов недвижимости, автомобилей и любого движимого имущества.

В избранное

Как рассчитывают НДФЛ при продаже недвижимости

До 2025 года НДФЛ с продажи недвижимости считали максимально просто: умножали сумму сделки на 13 % (для резидентов), и готово. Ставка подоходного налога зависела только от статуса физлица, а вот стоимость объекта никак не влияла на НДФЛ. Но со введением прогрессивной шкалы расчет стал немного сложнее.

С 01.01.2025 при продаже квартир, домов, земельных участков и другой недвижимости действует двухступенчатая шкала НДФЛ (ст. 224 НК РФ):

• 13 % с дохода до 2,4 млн рублей;
• 15 % с суммы превышения.

Причем повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а только к той части, что превышает порог в 2,4 млн рублей. К примеру, при продаже недвижимости за 3 млн рублей налог составит:

И обратите внимание, что доходы с продажи недвижимости считают как отдельную налоговую базу и не суммируют ее с зарплатой и другими поступлениями — к примеру, дивидендами.

Но и это не все. Когда рассчитываете НДФЛ при продаже недвижимости, не забывайте эти правила:

1. Облагается не вся сумма сделки. Налогоплательщики смогут уменьшить доход от продажи на имущественный вычет в размере 1 млн рублей для жилой недвижимости или на 250 000 для другой недвижимости, к примеру, земли или гаража. Другой вариант снизить налог – вычесть из цены сделки сумму документально подтвержденных расходов на покупку актива (п. 6 ст. 210, ст. 216, пп. 1 п. 1, пп. 1, 2, 4 п. 2 ст. 220 НК РФ).
2. Если вы владели недвижимостью более 5 лет, а иногда не более 3 лет, то НДФЛ вовсе платить не надо (п. 17.1 ст. 217, п. 3, 4 ст. 217.1 НК РФ). Если срок владения меньше, то придется отчитаться о покупке в ИФНС (сдать декларацию 3-НДФЛ) не позднее 30 апреля следующего года и заплатить налог не позднее 15 июля. Правило 5 лет применяется в общем случае, правило 3 лет — если продаете единственное жилье, наследство, подарок от близких или приватизированную недвижимость.
3. Если продажная цена ниже 70 % от кадастровой стоимости объекта, то налоговая база рассчитывается не по договору купли-продажи, а по формуле: кадастровая стоимость × 0,7. Это не дает занижать цену сделки в целях экономии на НДФЛ.

Если использовали проданную недвижимость в предпринимательской деятельности, то не сможете получить освобождение — придется рассчитывать и платить НДФЛ по прогрессивным ставкам. Кроме того, освобождение от подоходного налога не применяется, если в течение хотя бы одного дня в расчетном году плательщик был иностранным агентом (ст. 216, п. 17.1 ст. 217 НК РФ). Иноагенты платят НДФЛ по ставке 30 %.

Как рассчитывают НДФЛ при продаже другого имущества

Под «другим» налоговое законодательство понимает в первую очередь движимое имущество: к примеру, автомобили, мотоциклы и другие материальные ценности, за исключением ценных бумаг и цифровой валюты.

Порядок расчета останется тот же: для резидентов с 2025 года применяется прогрессивная шкала — 13 % с дохода до 2,4 млн рублей и 15 % — с суммы превышения. Нерезиденты всегда платят НДФЛ по ставке 30 %. Иноагенты в этом случае тоже не имеют права на льготы и перечисляют подоходный налог по ставке 30 % (ст. 224 НК РФ).

Но есть и важные отличия:

1. Вычеты меньше. При продаже движимого имущества максимальный имущественный вычет составляет 250 000 рублей против 1 млн рублей для недвижимости. Если использовали движимый актив в предпринимательской деятельности, то применить имущественный вычет не получится. Но всегда есть альтернатива — получить вычет в сумме документально подтвержденных расходов на покупку.
2. Сроки владения. Для освобождения от НДФЛ при продаже автомобиля или другого движимого имущества достаточно владеть им 3 года. Это правило универсально для любых объектов, в отличие от недвижимости, где в общем случае требуется владеть активом минимум 5 лет.

Правила расчета и сроки уплаты НДФЛ будут те же, что и для недвижимости. Если по сделке надо заплатить налог, то сдайте 3-НДФЛ не позднее 30 апреля следующего года и заплатите в бюджет не позднее 15 июля.

Как пользоваться калькулятором НДФЛ на ppt.ru при продаже имущества: вопросы и ответы

Калькулятор ppt.ru — универсальный инструмент, который помогает рассчитать НДФЛ при продаже имущества, по процентам по вкладам и другим доходам. В режиме «Продажа имущества» калькулятор учитывает: тип имущества (недвижимое или движимое), сумму сделки, срок владения, статус плательщика и имущественные вычеты. Чтобы воспользоваться сервисом, нажмите на виджет калькулятора в начале статьи и выберите режим «Продажа имущества».

Что нужно знать про срок владения имуществом для расчета НДФЛ

Срок владения отсчитывается с даты государственной регистрации права собственности. На калькулятор ppt.ru можете поставить отметку, достигнут ли максимальный срок владения для льготы или нет.

Максимальный срок непрерывного владения для недвижимости:

• общий — 5 лет;
• сокращенный — 3 года, если имущество получено по наследству, в дар от близкого родственника, в порядке приватизации, по договору пожизненного содержания с иждивением (ренты).

Максимальный срок непрерывного владения движимым имуществом для освобождения от НДФЛ — всегда 3 года.

Если срок владения меньше, то калькулятор рассчитает НДФЛ. Если вы выполнили требование о максимальном сроке, то проставьте в нужном поле отметку «Да» — калькулятор покажет нулевой налог.

Как посчитать на калькуляторе НДФЛ при продаже недвижимости

Хотите рассчитать НДФЛ с продажи квартиры, дома, земли, апартаментов? Установите режим «Продажа имущества» на калькуляторе ppt.ru. Затем заполните сведения об объекте и сделке:

• год продажи — можно указать 2024, 2025 или 2026;
• тип объекта — жилая или другая недвижимость;
• соблюдение максимального срока владения — да/нет (для примера покажем, что срок не соблюден, иначе нам вообще не надо платить налог);
• статус — резидент/нерезидент;
• цена продажи по договору — в рублях;
• кадастровая стоимость — необязательно, но если знаете, можете указать;
• коэффициент кадастровой стоимости — в калькуляторе стоит 0,7, но если в вашем регионе применяется другой, то можете указать его вручную;
• способ уменьшения дохода — имущественный вычет в 1 000 000 рублей или документально подтвержденные расходы на покупку недвижимости.

Когда введете все необходимые показатели, нажмите «Рассчитать». Калькулятор ppt.ru моментально выдаст результат: его можно распечатать, сохранить или скачать на свой компьютер.

Расчет НДФЛ при продаже недвижимости

Как посчитать НДФЛ при продаже другого (движимого) имущества

Если продали движимое имущество (к примеру, машину), то калькулятор ppt.ru снова поможет с расчетом НДФЛ. Укажите год продажи, статус, сумму сделки и способ уменьшения дохода — вычет/ подтвержденные расходы. И не забудьте отметить, выполнили ли вы срок минимального владения (для движимого имущества это 3 года). Если да, то платить НДФЛ не надо.

Как калькулятор НДФЛ учитывает статус налогового резидента и нерезидента

Резидентство влияет на ставку НДФЛ. Налоговые резиденты платят НДФЛ по прогрессивной шкале 13 %/15 %. Нерезиденты — по ставке 30 % с полной суммы дохода от продажи имущества. И те, и другие имеют право на освобождение от налога при соблюдении максимального срока владения. А вот имущественные вычеты и уменьшение базы на сумму подтвержденных расходов доступны только резидентам.

Посчитали НДФЛ на калькуляторе ppt.ru для одной и той же сделки, но для плательщиков с разными статусами.

Как заплатит резидент:

Как заплатит нерезидент:

Как посчитать налог при продаже недвижимости с налоговыми вычетами

Вы сами выбираете, какой способ уменьшения налога использовать:

1. Имущественный вычет выгоден, если у вас нет документов, подтверждающих покупку недвижимости. Или же ваши расходы меньше 1 млн рублей для жилой недвижимости/250 000 для остального имущества.
2. Вычет по фактическим расходам, то есть сумма, за которую вы когда-то приобрели актив, выгоднее, если затраты на покупку превышают 1 млн рублей/250 000 рублей.

Калькулятор ppt.ru предлагает оба варианта вычета.

Вот как рассчитать НДФЛ при продаже жилой недвижимости с имущественным вычетом:

А так будет с вычетом в сумме подтвержденных расходов на покупку имущества:

Что нужно знать про правила округления сумм НДФЛ

Калькулятор ppt.ru округляет НДФЛ до полных рублей (п. 6 ст. 52 НК РФ). Правила стандартные: сумма до 50 копеек отбрасывается, от 50 копеек округляется до рубля в большую сторону.

Связанные калькуляторы и материалы

• Онлайн-калькулятор НДФЛ (основной)
• Калькулятор НДФЛ 2026
• Калькулятор НДФЛ 2025
• НДФЛ с вычетами на детей
• НДФЛ с дивидендов
• НДФЛ с процентов по вкладам
• НДФЛ по прогрессивной шкале
• НДФЛ с материальной выгоды по займам
• НДФЛ при покупке недвижимости

Как часто обновляется калькулятор НДФЛ на ppt.ru

Калькулятор актуален на: 10 июня 2026

Мы держим онлайн-калькулятор НДФЛ при продаже имущества в актуальном состоянии: регулярно проверяем корректность его работы и актуальность норм, на которые он опирается. Как только в законодательстве что-то меняется, мы обновляем алгоритм расчета.

Нормативное регулирование НДФЛ с продажи имущества

• Налоговый кодекс: статьи 208, 209, 210, 217, 217.1, 220, 224, 228, 229 НК РФ
• Приказ ФНС № ЕД-7-11/913@ от 20.10.2025