Сколько стоит обналичка для ИП

Видео-расчет стоимости вывода средств со счета ИП

Всем привет! Меня зовут Татьяна Дубас. Я бухгалтер, экономист, юрист с тридцатилетним стажем и сейчас с удовольствием занимаюсь собственным бизнесом по бухгалтерскому сопровождению и делюсь информацией, которая у меня возникает в течение работы.

Сегодня мне хотелось бы поговорить по поводу обналичивания денежных средств. А как же рассчитать плату за обналичивание? Я не имею в виду обналичку неофициально. Например, вы хотите снять денежные средства, потому что у вас идёт, например, заправка горючим за наличку, или какие-то товары, или материалы, или сырьё вы приобретаете как индивидуальный предприниматель за наличку. И вам нужно разобраться, сколько будет стоить снять денежные средства.

Расчет стоимости обналичивания

Во-первых, если вы на упрощёнке от доходов, то нужно взять упрощёнку 6% — денежные средства, которые поступают к вам на расчётный счёт. Это ваш доход, и вам нужно заплатить 6%. Если у вас 15% «доходы минус расходы», то тогда у вас ставка будет 15% от суммы, которая получена на расчётный счёт как индивидуального предпринимателя.

Если ваш доход больше 300 000 рублей, то тогда мы ещё к этим 6% или 15% прибавляем 1% — это 1% с дохода, который свыше 300 000 и который мы должны заплатить в случае, если доход (или выручка, или поступление денежных средств на расчётный счёт — в данном случае это одно и то же) будет составлять более 300 000 рублей.

Комиссии банков

Следующее — мы переходим к комиссиям. Существуют комиссии за перевод денежных средств со счёта ИП на счёт физлиц. Всё зависит от того, в каком банке вы обслуживаетесь. От нуля до 150 000, или от нуля до 300 000, или от нуля до 600 000 рублей вы можете перевести с расчётного счёта ИП на расчётный счёт физлица без комиссии. Если сумма выше, то тогда стоимость комиссии может составлять от 0,5% до 1,6%. Вам нужно уточнить в банке на основании того тарифа, на котором вы находитесь, сколько будет комиссия за перевод денежных средств на физлицо. Это можно будет увидеть в онлайн-банке в разделе «Тарифы», на котором вы находитесь. Там будет как раз формулировка «комиссия за перевод денежных средств на расчётный счёт физлица», и неважно, это физлицо стороннее, или ваш сотрудник, или это вы сами.

Комиссия за снятие наличных

Следующая комиссия, которую нам нужно посчитать — это комиссия физлица, которая будет снимать наличные денежные средства в кассе банка или в банкомате. Если это денежные средства, которые вы снимаете в банкомате, то опять-таки может быть какой-то утверждённый тариф, и вы уже смотрите не по тарифу, который относится к индивидуальному предпринимателю, а по тарифу, который вам установлен на вашу личную карту, в которой есть точно также бесплатный диапазон и есть диапазон, за который вы будете платить комиссию. Усреднённый тариф — около 3% за снятие наличных для вас как физического лица.

Процедура обналичивания

Процедура такая: вы как индивидуальный предприниматель получили деньги к себе на расчётный счёт, потом вы перевели денежные средства со своего расчётного счёта индивидуального предпринимателя на расчётный счёт физлица, на свой личный счёт с указанием «личные средства предпринимателя». Далее вы имеете право делать с этими деньгами всё что угодно: перечислять на расчётный счёт другого лица, использовать на личные покупки и так далее, потому что вы как индивидуальный предприниматель получаете доход, и все доходы, полученные вами как индивидуальным предпринимателем, вы имеете право расходовать.

Важное замечание

Здесь очень важно понимать, что нельзя расходовать денежные средства на личные цели с расчётного счёта индивидуального предпринимателя. То есть, если вы снимаете денежные средства с расчётного счёта ИП, то вы рискуете попасть под 115 Федеральный закон о легализации (отмывании) денежных средств, полученных преступным путём. Именно поэтому, когда вы как индивидуальный предприниматель переводите денежные средства себе на расчётный счёт физлица и уже как физлицо распоряжаетесь денежными средствами так, как вы считаете нужным, нужно обязательно разделять все отношения или все вопросы, которые связаны с деятельностью индивидуального предпринимателя, и все вопросы, которые связаны с личными расходами, личными платежами, расходованием денежных средств.

Пример расчёта

Давайте попробуем перевести это на деньги. Если мы с вами посчитаем:

• 6% упрощенки;
• 1% — это пенсионный, который свыше 300 000;
• комиссия за перевод на расчётный счёт физлица — это около полутора процентов;
• комиссия физлица за снятие наличных денежных средств — около 3%.

Общая сумма обналичивания составляет примерно 12%.

Давайте теперь посчитаем на примере 10 млн рублей, сколько же будут составлять расходы:

• Упрощенка 6% от 10 млн — это 600 000 рублей;
• Пенсионный фонд 1% с дохода свыше 300 000 рублей — 99 700 рублей.

Здесь есть один нюанс. Если ваш бухгалтер начисляет упрощёнку 6% и пенсионное обязательное страхование вы платите ежеквартально, то тогда вы можете за счёт этого платежа пенсионного ежеквартально уменьшать 6%. В таком случае этот пенсионный фонд 1% вы не считаете.

Если вы планируете заплатить 1% по графику платежей, то только в следующем году вы его использовать не можете. То же самое, если мы говорим про текущий налог пенсионного фонда: если вы будете платить по сроку первого июля следующего года, то тогда 1% оставляете; если вы его платите в течение отчётного периода за счёт уменьшения упрощенки, то тогда вы его не берёте, не принимаете. То есть ваши расходы будут составлять, например, не 12%, а 11%.

Далее, комиссия за перевод денежных средств с расчётного счёта ИП на расчётный счёт физлица. Например, если у вас лимит бесплатный 600 000 рублей, то свыше 600 000 это будет 1,6%, или 150 000 рублей.

Если мы говорим про комиссию физлица за снятие наличных денежных средств (то есть вы уже перевели денежные средства с ИП на свой личный счёт и имеете право ими распоряжаться), то начинаете снимать наличные денежные средства. Комиссия физлица за снятие наличных денежных средств в банке, если мы берём 3%, то это 300 000 рублей.

Итого общая сумма будет составлять 1 160 000 рублей с 10 млн, или в среднем это получается 11,6%. Округляем до 12%, как раз мы с вами вышли на ту примерную ставку процентов, которые мы рассчитывали по налоговой нагрузке и по сумме комиссии, которую удержит банк.

Полезные материалы от Татьяны Дубас:

• YouTube-канал с видеолекциями.
• Telegram-канал для бухгалтеров.
• Обучающий курс «Уверенный бухгалтер».