Как сформировать уведомление об исчисленных суммах налога в программе 1С

Навигация

Коротко о главном: 5 пунктов

1. Организации и предприниматели должны сообщать налоговой о своих обязательствах, если не сдают специальные отчёты.
2. Гражданам такие уведомления подавать не нужно — налоговая сама всё считает по их налогам.
3. В программе «1С:Бухгалтерия» уведомление можно сделать автоматически или вручную.
4. Лучше выбирать автоматический способ, чтобы не допустить ошибку.
5. Перед отправкой всегда стоит проверить итоговые суммы с обороткой, чтобы всё было правильно.

Уведомление об исчисленных суммах налога: главное, что нужно знать

Налогоплательщики, в обязанность которых входить уведомлять налоговый орган о налоговых обязательствах, это:

• организации: обязаны формировать документ по налоговым обязательствам, по которым не предусмотрены специальные отчёты (декларации, расчеты);
• индивидуальные предприниматели: должны подавать информацию в случаях отсутствия налоговых деклараций. Они также не информируют налоговиков при уплате фиксированного платежа в срок и о дополнительных страховых взносах (1 % с превышения выручки свыше 300 000 рублей). Фиксированная сумма заранее определена, а размер дополнительных взносов налоговики рассчитывают, исходя из представленных деклараций.

Случаи, когда налогоплательщик— юридическое лицо и ИП — обязан уведомлять ИФНС об обязательствах перед бюджетом, перечислены в п. 9 статьи 58 НК РФ.

Физические лица не обязаны уведомлять налоговую инспекцию о возникших обязательствах. Они отчитываются по форме 3-НДФЛ и получают сведения автоматически от ИФНС по таким налогам, как транспортный, земельный, налог на имущество и НДФЛ (если обнаружена недоплата).

Форма заполнения документа представлена в Приказе ФНС № ЕД -7-8/1047 от 02.11.2022. Здесь же найдете порядок заполнения (приложение 2) и электронный формат (приложение 3). Для проверки контрольных соотношений используйте Письмо ФНС № ЕА- 4-15/354. Если в документе не соблюдаются контрольные соотношения, то он считается не представленным полностью или частично.

Крупнейшие налогоплательщики подают сведения об уплате налогов и взносов в электронном виде. На бумаге их представляют ИП и компании, если численность сотрудников в них не превышает 100 человек в предыдущем и текущем годах и если разрешено сдавать отчетность на бумажных носителях.

Срок подачи уведомления по НДФЛ — 25-е число текущего месяца и 5-е число следующего месяца в зависимости от даты выплаты дохода. В декабре оно подается до даты последнего рабочего дня. По остальным налогам и взносам документ представляется до 25-го числа месяца, в котором обязательства предстоит оплатить.

По теме: когда и как подавать уведомление по НДФЛ

Как сформировать уведомление в программе «1С:Бухгалтерия»

Программа «1С:Бухгалтерия» предлагает два варианта формирования уведомления об уплате налогов и взносов:

1. Автоматическое заполнение.
2. Ручной ввод.

Чтобы воспользоваться первым вариантом, зайдите в раздел «Главное» основного меню. Здесь выберите «Задачи организации» в блоке «Задачи».

Настраиваем автоматическое формирование уведомления о налогах в 1С, шаг 1

В открывшемся списке выберите строку «Единый налоговый платеж за… месяц» или строку «Уведомление о налогах за… месяц».

В "Задачах организации" в программе 1С: Бухгалтерия доступно сформировать уведомление об уплате налогов автоматически, выбрав соответствующую строку

Щелкните по нужной строке. На экране появится предложение сформировать уведомление. Нажмите на кнопку для получения результата. Не забудьте провести документ.

Нажав на кнопку "Сформировать уведомление" вы получите готовый документ об исчисленных налогах и взносах.

Второй способ — ручной ввод. Для этого зайдите в «Операции» в главном меню. Выберите в блоке «Единый налоговый счет» — «Уведомления». В открывшейся форме заполните табличную часть автоматически или вручную.

Здесь уведомление о налогах и взносах формируется вручную

Предпочтительнее применять первый вариант, так как он проще и исключает ошибки, которые возможны при ручном вводе.