Самитов Марат Эксперт по бухучету

Как снизить налог на прибыль в 5 раз

Всем привет. Меня зовут Самитов Марат. Я — эксперт в области налогообложения и владелец компании «Samitov Consulting», которая занимается бухгалтерскими и юридическими услугами на аутсорсинге. В этом видео я расскажу, как уменьшить налоги в 5 раз для малого бизнеса.

Содержание

Видео-лайфхак том, как снизить налоги в пять раз совершенно законно

Всем привет, на связи Марат Самитов. Я руководитель бухгалтерской компании «Самитов Консалтинг». В одном из своих прошлых видео я рассказывал о налоговой реформе. Вы наверняка много уже об этом слышали отовсюду. В общем, речь о том, что все платят НДС в 2025 году и налог на прибыль. Фишка в том, что налог на прибыль в 2025 году теперь не 20%, а 25%. Соответственно, есть желание у любого предпринимателя в следующем году платить налогов меньше.

Для кого подходит этот совет?

Во-первых, для малого бизнеса, который сейчас в 2024 году вынужденно находится на общем режиме налогообложения, уплачивает НДС и налог на прибыль. По одной простой причине — потому что у него заказчики крупные, производственные компании или оптовые компании, и они просто не хотят работать с «упрощенцами». Но прикол в том, что в следующем году «упрощенцы» тоже будут платить НДС. Причём они могут платить НДС как 20% по обычному режиму, как сейчас, либо 5% с оборота.

Суть идеи

Так вот, в чём суть идеи: вы берёте и пишете заявление о том, что со следующего года переходите с общего режима на упрощённую систему налогообложения, например, УСН «доходы минус расходы».

Подойдёт этот совет только для тех организаций, у которых выручка по итогам 9 месяцев не превысит 330 млн рублей. Если больше, то, к сожалению, налоговая инспекция вам откажет. Если ваша выручка будет менее 330 млн рублей, то запросто переходите в следующем году на УСН «доходы минус расходы», выбираете общий порядок уплаты НДС.

Благо, вы же с НДС работаете, у вас входящий НДС есть и сейчас, и вы ничего не поменяете в 2025 году. Также входящий НДС будет, вы будете работать по НДС таким же образом, как и сейчас работали. Соответственно, все ваши крупные заказчики по НДС ничего не потеряют, и вообще в принципе без разницы будет, работаете вы с налогом на прибыль или с упрощённым налогом.

Идея заключается в том, чтобы поменять 25% налога на прибыль на 15% УСН. Тут налог уже фактически снижается, если не в два раза, то где-то около того. Конечно же, есть разница в исчислении налогов: у УСН считается кассовым методом, а налог на прибыль — по методу начисления. Есть какие-то расходы, которые не принимаются по упрощённому режиму. Но всё равно, я думаю, экономия точно будет.

При этом УСН — это региональный налог, который в разных регионах имеет разную ставку. 15% — это общая ставка, например, в Марий Эл 15%. Если ваша организация зарегистрирована, например, в Республике Татарстан, то ставка уже 10%. Вы, соответственно, экономите по чистой ставке по налогу на прибыль уже в 2,5 раза, потому что в Татарстане УСН 10%, а налог на прибыль будет 25% — уже в 2,5 раза.

Максимальная экономия

Но Марат же обещал в пять раз. Соответственно, если вы готовы на всё ради налоговой экономии, то, пожалуйста, просто берёте и переезжаете из вашего региона в регион с пониженной ставкой упрощенного налога. Этих регионов достаточно много: это Удмуртия, Пермский край, Калмыкия, та же самая Чеченская республика, где ставка по УСН «доходы минус расходы» 5%. Соответственно, вот вместо 25% будет 5%, и при прочих равных условиях вы можете просто сэкономить на упрощённом налоге. НДС останется такой же, как и на общем режиме, ваши покупатели ничего не потеряют.

Естественно, желательно смоделировать ваши налоговые платежи перед тем, как предпринимать какие-то резкие действия по смене системы налогообложения, уж тем более по смене юридического адреса, чтобы не было лишнего внимания от налоговой инспекции. Но для малого бизнеса это абсолютно легальная возможность уйти от 25% и остаться на упрощённом режиме. У вас всё и так будет, как было и сейчас. Соответственно, можно этим способом вполне легально воспользоваться.

Если хотите ещё покрутить и, например, не хотите заморачиваться с расходами (хотя если у вас НДС 20%, с расходной частью и с вашими поставщиками заморачиваться придётся), можно ещё рассмотреть УСН «доходы» — там всего 1% от выручки платите. Тоже вариант, но надо подумать.

Заключение

Если вы сомневаетесь, на какую систему налогообложения перейти, если вообще не знаете, какой НДС платить в следующем году (5%, 7% или 20%), если вы, например, хотите переехать в другой регион, или у вас вообще чехарда в голове с налогами — просто напишите мне в личные сообщения либо оставьте заявку по ссылке под этим видео. Мы с вами созвонимся, посмотрим вашу систему налогообложения, ваши цифры, вашу ситуацию и подберём легальный способ сэкономить на налогах.

Если вам понравилась идея — ставьте лайк. Если есть какие-то возражения, пожалуйста, пишите их в комментариях, обсудим всё обязательно. Поделитесь этим выпуском со своим другом-предпринимателем, чтобы он тоже в 2025 году сэкономил на налогах. Пока!

Полезные материалы от Марата Самитова:

Высшее образование в сфере налогов и финансов. Работал главным бухгалтером и финансовым директором. Основатель компании, которая оказывает услуги по бухгалтерскому сопровождению хозяйственной деятельности. Автор серии статей про налоги.