Заем относится к группе отношений, направленных на передачу денег или других родовых вещей на условиях возврата. В то же время он отличается от такого рода подобных соглашений, как кредит, ссуда, аренда. Разбираемся, что означает заем и как его правильно оформить.
Что такое договор займа
Это соглашение, по которому лицо передает или обязуется передать в собственность заемщику определенную сумму денег, а заемщик обязуется возвратить ее заимодавцу.
Отличия от основного его конкурента — кредитного договора заключаются в:
- статусе кредитора;
- виде имущества;
- платности;
- порядке выплаты займа (кредита) и уплаты процентов.
Заемные сделки совершают как граждане, так и организации. При заключении кредитного договора одной стороной всегда выступает банк или иная кредитная организация.
Передают не только деньги, но и вещи, ценные бумаги. В кредитном — денежные средства.
Заем бывает беспроцентным, на сумму кредита всегда начисляются проценты и выплачиваются только деньгами. Проценты за пользование заемными средствами здесь выплачиваются как имуществом, так и деньгами.
Виды и варианты договоров займа
Можно выделить следующие виды в зависимости от:
- Предмета: денежный, вещевой, с передачей ценных бумаг.
- Возмездности: процентный или беспроцентный.
- Целей выдачи: нецелевой и целевой (в текст включается условие о цели использования выданных денег).
Примеры формулировки условия о цели:
«Заем предоставляется для приобретения строительных материалов согласно перечню, содержащемуся в приложении № 1 к настоящему документу».
«Заем является целевым. Участник обязуется произвести капитальный ремонт в торговом помещении с кадастровым номером__________, расположенном по адресу: ______________________________, общей площадью ________ кв. м».
Вам будет полезно узнать: чем договор займа отличается от кредитного договора
Существенные условия договора займа
Сумма — единственное существенное условие, поэтому в договоре ее четко пропишите. Договор денежного займа признается незаключенным, если не содержит конкретную сумму. Дело в том, что в этом случае предмет договора не согласован.
По незаключенному соглашению не возникает взаимных прав и обязанностей.
Если сумма не определена, но доказана реальная передача денежных средств, то такое соглашение признают заключенным на переданную сумму.
Заемщик, который взял у контрагента сумму или как-то по-другому подтвердил действие соглашения, не вправе требовать признания его незаключенным. Для участников важно правильно оформить фактическую передачу денег.
Законом не установлен специальный подтверждающий документ. Наименее рискованный для всех способ — безналичное перечисление суммы и получение заверенного банком платежного поручения, когда в назначении платежа указана ссылка на договор.
Если доказано, что денежные средства передавались контрагенту, а факт достижения между ними по условиям об их возврате не доказан, то правоотношений между ними не возникает.
Сумма договора займа
По сумме в законе нет указаний ни по нижней границе, ни по верхней. Другими словами, размер допускается любой.
Для юрлиц и ИП есть ограничения по использованию налички в качестве предмета займа.
Если сумма в рамках одного договора превышает 100 000 руб., то она перечисляется через расчетный счет. Такой лимит распространяется на документы между:
- предприятиями;
- ИП;
- юрлицом и ИП.
Если кто-то из контрагентов — физлицо, не являющееся ИП, то лимит по наличке не применяется.
Между гражданами сумма играет роль в определении формы сделки. Если она более 10 000 руб., то понадобится подписать контракт. Подтверждением служит долговая расписка. Ее наличие подтвердит то, что должник не вернул вам деньги.
Для этого рекомендуем придерживаться следующего алгоритма:
Шаг 1. Проанализируйте содержание расписки и обратите внимание, является ли она единственным документом о задолженности или выдана в подтверждение факта принятия суммы по заключенному соглашению.
В первом случае она должна содержать информацию о принятии денег и обязанности их вернуть, об участнике сделки и сумме.
Во втором — она всего лишь подтверждает факт принятия денег без лишних подробностей, поскольку они уже согласованы в контракте.
Узнайте, есть ли в договоре или расписке срок возврата. Если указан, то применяйте обусловленный срок. Если не указан или определен моментом востребования, то сумма подлежит возврату в течение 30 дней со дня предъявления вами такого требования.
Выясните, содержится ли в расписке условие о выплате и за невозврат (просрочку) суммы долга.
Если нет такого условия, то размер процентов определяется по ключевой ставке Банка России.
Если в расписке не предусмотрено начисление процентов, то заем считается беспроцентным, когда его сумма не превышает 100 000 руб.
Выяснение всех этих обстоятельств прямо влияет на объем ваших требований к заемщику, порядок и особенности их предъявления.
Шаг 2. Выясните, не возбуждены ли производство по делу о банкротстве заемщика или процедура его внесудебного банкротства.
Шаг 3. Обратитесь с заявлением в суд.
Чтобы расписка служила абсолютно безоговорочным доказательством, включайте в нее в самом начале:
- дату и место заполнения;
- паспортные данные, если участвует физлицо или постороннее доверенное, должность директора, ОГРН/ИНН юрлица;
- размер и валюту займа (чтобы избежать возможных разногласий в результате ошибки или описки, рекомендуем указывать ее два раза: цифрами и прописью);
- фиксацию, что средства или вещи получены в качестве заемных, срок их обратной передачи;
- ее цель;
- все детали и нюансы по процентам;
- способы возврата;
- ответственность за нарушение.
Проценты по договору займа
Определяют их в соответствии с положениями договора. Стандартно проценты начисляют со следующего дня после передачи денег и по день возврата включительно. Подсчитывается календарное количество дней. Обычно, когда вы будете считать доход, сразу отражаете это в соглашении.
Размер процентов за пользование займом устанавливается:
- с применением ставки в % годовых в виде фиксированной величины;
- с применением ставки в % годовых, величина которой меняется в зависимости от достигнутых договоренностей (например, валютного курса, расчетного индекса);
- иным путем.
Для расчета суммы процентов определяют:
- сумму займа (остаток), на которую начисляются проценты;
- месячную или годовую ставку процентов;
- количество календарных дней, в течение которых идет начисление.
Если порядок расчета в договоре отсутствует, то он ведется, исходя из ключевой ставки ЦБ РФ, действовавшей в соответствующие периоды.
Периодичность расчета и начисления процентов тоже указывается заранее.
Например, проценты рассчитываются и уплачиваются по мере погашения обязательства или его части.
Если порядок уплаты отсутствует, то проценты рассчитываются и выплачиваются ежемесячно до дня возврата займа включительно.
Размер процентов после заключения соглашения можно изменить, если есть об этом договоренность.
Если такое положение включено в документ, то укажите, что проценты и порядок их расчета могут пересматриваться одним из следующих способов:
- по соглашению сторон;
- в одностороннем порядке;
- автоматически при наступлении определенных условий.
Договор, в котором нет условия о начислении процентов на сумму займа, беспроцентный, если:
- стороны — физлица, ИП и сумма займа: не более 100 000 руб.;
- по договору передаются вещи, определенные родовыми признаками (не деньги, по размеру стоимости вещи нет ограничений).
По теме читайте: учет процентов по договору займа в бухгалтерском учете
Как составить договор займа
Документ составляется в письменной форме, если хотя бы один из контрагентов — организация или ИП.
Сделки организаций (ИП) между собой и с гражданами совершаются в письменной форме.
Устно заключают договор займа только граждане между собой. Но подписывают на бумаге, только если размер займа превышает 10 000 руб.
Обычно соглашение считается заключенным с момента подписания. Если же деньги занимает гражданин, то тогда соглашение является заключенным с момента передачи денег.
В отдельных ситуациях любая сторона вправе отказаться от исполнения обязательств. Например, заимодавец — при наличии обстоятельств, которые свидетельствуют о том, что деньги не вернут вовремя, заемщик вправе отказаться от получения займа, если обратное не указано в договоре. Об этом он сообщает контрагенту в определенные сроки:
- до момента передачи предмета займа;
- в любое время до момента получения денег.
В подтверждение оформляются: расписка, приходный кассовый ордер, квитанция к нему, товарная накладная при займе вещей, платежное поручение со ссылкой на договор и др.
Договор займа заключается и путем размещения облигаций. В ней указывается право держателя на получение в такой-то срок от лица, выпустившего бумагу, определенного имущественного эквивалента.
Способы возврата прописываются: в наличной или безналичной форме, совсем другому третьему лицу, по частям и т. д.
Для удобства используют график платежей, который содержит даты выплат и суммы платежа (основного долга и проценты).
При необходимости важно определить способ доставки возвращаемых вещей, процедуру сдачи-приемки и т.п. во избежание споров.
Пример договора займа
Вот шаблон соглашения с процентами между физлицами:
|
Договор займа № _____ г. ________________ «___»__________ ____ г. ____________________________________________ (ФИО), паспорт: серия _____ № __________, выдан ________________________, зарегистрированн__ по адресу: ______________________________, именуем__ в дальнейшем «Заимодавец», с одной стороны, и _____________________________________________ (ФИО), паспорт: серия _____ № __________, выдан _________________________, зарегистрированн__ по адресу: ______________________________, именуем__ в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, совместно именуемые «Стороны», по отдельности — «Сторона», заключили настоящий Договор (далее — Договор) о нижеследующем: 1. Предмет Договора 1.1. По настоящему Договору Заимодавец передает в собственность Заемщику денежные средства в размере _____ (__________) рублей (далее — Сумма займа), а Заемщик обязуется вернуть Заимодавцу Сумму займа и начисленные на нее проценты в размере и сроки, которые предусмотрены Договором. 1.2. Сумма займа предоставляется наличными денежными средствами. 1.3. Размер процентов за пользование займом по настоящему Договору составляет ____% годовых от Суммы займа. 1.4. Сумма займа, переданная указанному Заемщиком третьему лицу, считается переданной Заемщику. 2. Порядок предоставления и возврата суммы займа 2.1. Заимодавец передает Заемщику Сумму займа наличными деньгами. Факт передачи денежных средств удостоверяется Распиской Заемщика в получении Суммы займа (Приложение № ___) (далее — Расписка Заемщика). 2.2. Заемщик возвращает Заимодавцу Сумму займа и причитающиеся проценты за пользование займом не позднее «___»__________ ____ г. 2.3. Сумма займа возвращается Заемщиком путем передачи наличных денежных средств (вариант: путем зачисления денежных средств на счет заимодавца). 2.4. Заем считается возвращенным в момент передачи его Заимодавцу (подтверждается Распиской Заимодавца в получении Суммы займа (Приложение № ___) и начисленных на нее процентов), в том числе в момент поступления соответствующей суммы денежных средств в банк, в котором открыт банковский счет Заимодавца. 2.5. Заимодавец дает (вариант: не дает) согласие на досрочный возврат Суммы займа и процентов без дополнительного получения Заемщиком письменного одобрения по этому поводу. 3. Проценты за пользование займом 3.1. За пользование займом Заемщик выплачивает Заимодавцу проценты из расчета ____% годовых. Проценты начисляются со дня, следующего за днем предоставления Суммы займа, до дня возврата Суммы займа включительно. 3.2. Проценты за пользование займом уплачиваются одновременно с возвратом Суммы займа. Вариант. 3.2. Проценты за пользование займом уплачиваются не позднее _____-го числа каждого месяца начиная с месяца, следующего за месяцем предоставления суммы займа. Проценты, начисленные за последний период пользования займом, уплачиваются одновременно с возвратом Суммы займа. 4. Ответственность Сторон 4.1. За несвоевременный возврат Суммы займа (п. 2.2 настоящего Договора) Заимодавец вправе требовать от Заемщика уплаты неустойки (пени) в размере _____ (__________) процентов от не уплаченной в срок Суммы займа за каждый день просрочки. 4.2. За нарушение сроков уплаты процентов Заимодавец вправе требовать с Заемщика уплаты неустойки (пени) в размере _____ (______) процентов от не уплаченной вовремя суммы за каждый день просрочки. 4.3. Взыскание неустоек и процентов не освобождает Сторону, нарушившую Договор, от исполнения обязательств в натуре. 4.4. Во всех других случаях неисполнения обязательств по Договору Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. 5. Форс-мажор 5.1. Стороны освобождаются от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по Договору, если надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств, под которыми понимаются: _________________________ (запретительные действия властей, гражданские волнения, эпидемии, блокада, эмбарго, землетрясения, наводнения, пожары или другие стихийные бедствия). 5.2. В случае наступления этих обстоятельств Сторона обязана в течение ____ (______) дней уведомить об этом другую Сторону. 5.3. Документ, выданный _________________________ (уполномоченным государственным органом и т. д.), является достаточным подтверждением наличия и продолжительности действия непреодолимой силы. 5.4. Если обстоятельства непреодолимой силы продолжают действовать более _____, то каждая Сторона вправе расторгнуть Договор в одностороннем порядке. 6. Разрешение споров 6.1. Все споры, связанные с заключением, толкованием, исполнением и расторжением Договора, будут разрешаться Сторонами путем переговоров. 6.2. В случае неурегулирования разногласий путем переговоров спор передается в суд в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. 7. Заключительные положения 7.1. Договор считается заключенным с момента фактической передачи Заимодавцем Заемщику Суммы займа в соответствии с п. 2.1 настоящего Договора. 7.2. Договор действует до полного выполнения Заемщиком своих обязательств по возврату Суммы займа, что подтверждается Распиской Заимодавца. 7.3. Все изменения и дополнения к Договору действительны, если совершены в письменной форме и подписаны обеими Сторонами. Соответствующие дополнительные соглашения Сторон являются неотъемлемой частью Договора. 7.4. Договор может быть досрочно расторгнут по соглашению Сторон либо по требованию одной из Сторон в порядке и по основаниям, которые предусмотрены действующим законодательством Российской Федерации. 7.5. По всем остальным вопросам, не урегулированным настоящим Договором, Стороны руководствуются положениями действующего законодательства Российской Федерации. 7.6. Договор составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из Сторон. 7.7. Приложение: 7.7.1. Расписка Заемщика в получении Суммы займа (Приложение № ___). 7.7.2. Расписка Заимодавца в получении Суммы займа (Приложение № ___). 8. Адреса, реквизиты и подписи Сторон Заимодавец: ФИО ___________________________ Адрес: _________________________ Паспортные данные: _____________ Телефон: _______________________ Адрес электронной почты: ________ Счет __________________________ _____________/____________ (подпись/ФИО) Заемщик: ФИО ___________________________ Адрес: __________________________ Паспортные данные: ______________ Телефон: _______________________ Адрес электронной почты: _________ Счет ___________________________ _____________/____________ (подпись/ФИО) |
Может пригодиться:
Вот образец составления договора беспроцентного займа между юрлицами:
Вам в помощь образцы, бланки для скачивания
Скачать шаблон договора процентного займа между физическими лицами
Скачать образец договора беспроцентного займа между юридическими лицами
-
Богачева Алла
2023-11-07 12:20:15Важно не путать договор займа с кредитным, хотя они очень похожи. Основные отличия: кредитный договор всегда возмездный, заем может быть и безвозмездным; заимодавцем может выступать гражданин и любое юридическое лицо, по кредитному — только банк или иная кредитная организация; кредитный договор во всех случаях консенсуальный, договор займа, по которому заимодавцем выступает гражданин, является реальным; для кредитного договора действуют строгие требования к форме заключения: письменная форма всегда обязательна.
