Всё про цифровой рубль: что такое, зачем и как с этим жить

Что такое цифровой рубль

Нет, это не криптовалюта, хотя некоторое сходство, безусловно, есть. И нет, это не давно ставший привычным безналичный расчет, хотя и с ним сходства много.

Зачем нужен цифровой рубль

Главная задача ЦР — обеспечить прослеживаемость расчетов и платежей. Приход и расход закодированных денег абсолютно прозрачны. Хорошая аналогия — маркируемые товары. Многие уже заговорили про тотальную слежку государства за каждым купленным пакетом гречки и каждым переводом денег любимой бабуле.

Официальное объяснение необходимости введения расчетов в ЦР — это:

• борьба с незаконным оборотом денег;
• контроль за исполнением государственных контрактов;
• контроль за целевым расходованием бюджетных средств.

Таким образом, ЦР точно нужен государству.

Но нельзя не отметить, что, помимо достижения благих целей, возможны и неприятные побочные эффекты.

Например, что мешает регулятору задать некие ограничения оплаты определенных товаров или вовсе заблокировать кошелек физического лица или организации? Предлог всегда найдется. Ничем не ограниченный контроль государства над ЦР наводит на весьма удручающие мысли.

Как сегодня законодательно регулируется цифровой рубль

С 1 августа 2023 г. в основном вступил в силу закон от 24.07.2023 № 340-ФЗ, который называют Законом о ЦР. «В основном», потому что применение некоторых его статей отложено до января и даже до декабря 2025 года.

Центробанк, в свою очередь, выпустил Положение от 23.08.2023 № 820-П. Положение касается процедуры обращения ЦР.

В чем отличие цифрового рубля от криптовалюты

Мы уже сказали, что ЦР — это вовсе не криптовалюта. Отличия существенные.

Еще одно отличие — это обеспеченность ЦР золотовалютными резервами. Это значит, что такой рубль по обеспеченности равен и безналичному, привязанному к расчетному счету (банковской карте), и наличному, лежащему в обычном кошельке.

Криптовалюта же подкреплена исключительно интересом достаточно ограниченного сообщества ее пользователей. Растет интерес к крипте — ее стоимость взмывает до небес, интерес упал — и вместе с ним обвалился и курс криптовалюты.

Криптовалюта, в отличие от ЦР, позволяет осуществлять анонимные транзакции, с чем в корне не согласны власти. И не только в России. Так, о возможности проведения расчетов цифровыми деньгами уже объявили Ямайка, Нигерия и Багамы.

Пилотные проекты запущены в числе прочих стран ещё и в России, Казахстане, Китае.

В более чем двух десятках государств ведется разработка или исследуются возможности внедрения.

А некоторые страны вовсе отказались от использования расчетов в цифровой валюте или приостановили на неопределенный срок начатые исследования. В их числе находятся Дания и Финляндия, Египет и Бермудские острова, Азербайджан и Аргентина.

О торжестве нового вида денег говорить очень и очень рано. Пока идет этап исследований, изучения возможностей применения, оценки выгоды и рисков.

Как пользоваться цифровым рублем

Использование ЦР для физических лиц во многом схоже с расчетами при помощи банковской карты или телефона. Оплата товаров при онлайн покупках, расчеты в магазинах, переводы знакомым и родственникам — все привычные операции станут доступны в приложениях банков, подключившихся к платформе ЦБ.

Единственное условие — произвести расчеты в ЦР получится только с тем получателем, у которого тоже имеется цифровой кошелек. Если же такого кошелька не имеется, то цифру придется сначала конвертировать в обычные безналичные рубли.

У ЦР есть ограничения. Центробанк позиционирует эту ипостась рублей только как платежное средство. На открытие вкладов такие деньги не рассчитаны, поэтому никакого пассивного дохода в виде процентов от них ожидать не приходится. И да, кешбэка тоже не будет. И получить кредит в ЦР нельзя.

По теме: как перейти на цифровой рубль

Как открыть цифровой кошелек

Кошелек открывает Центральный банк, но обращаться за услугой к регулятору не придется. Заявление на создание кошелька примет обслуживающий банк привычным способом — через приложение.

У кошелька для ЦР предполагается некий носитель. Как он реализуется технически, пока не совсем ясно. В любом случае понадобится некое устройство (например, телефон), с помощью которого расчеты в ЦР станут возможны даже там, где не работает интернет. Интересный парадокс, не находите? Интернет недоступен, а расчеты с использованием ЦР — пожалуйста. Только вот пополнить кошелек без интернета ну никак не получится.

Как пополнять цифровой кошелек

Процедура та же, что и для любого другого электронного кошелька: клиент поручает банку перевести определенное количество денег с его карты, лицевого счета на кошелек. С карты (счета) списываются деньги, а потом появляются в кошельке.

Пока сумма пополнения кошелька ЦР ограничена регулятором до 300 000 рублей в месяц.

По теме: как открыть счет в цифровых рублях

Как оплачивать покупки цифровым рублем

На первое время Центробанк предлагает проводить расчет по QR-коду, выбирая в качестве средства платежа ЦР.

В дальнейшем планируется использование привычной технологии бесконтактной оплаты.

Как обналичивать цифровые рубли

Получить наличные деньги в банкомате, обратившись к цифровому кошельку, нельзя. Придется сначала перекинуть нужную сумму на карту (счет) и затем провести обычную процедуру снятия наличных.

Подробнее про обналичивание цифровых рублей

Как бизнес сможет использовать цифровые рубли

ЦР — один из вариантов проведения расчетов. Предполагаем, что данная ипостась российских денег более пригодится поставщикам по госконтрактам, поскольку одним из аргументов в пользу внедрения ЦР стала прозрачность расчетов при госзакупках.

Смущает ли представителей бизнеса практически полный контроль регулятора над закодированными деньгами? Конечно, да. Любой сбой в работе платформы — технический или в результате хакерской атаки — мгновенно вызовет паралич расчетов в ЦР, приведет к искажению данных об остатках или вовсе закроет доступ к кошелькам. Опасненько.

Еще один плюс, озвученный регулятором, — ускорение и упрощение трансграничных переводов и валютно-обменных операций. Для этого ЦБ планирует организовать работу с центральными банками стран, где нашла применение цифровая валюта. Пока таковых немного.

Хорошо звучит заявление ЦБ о снижении зависимости клиентов от обслуживающих их коммерческих банков. Правда, ничего не говорится о попадании в зависимость от самого Центробанка.

Похоже, расчеты в ЦР, по крайней мере на первых порах, заинтересуют, скорее, крупный бизнес, широко использующий уже существующие передовые IT-технологии. Как введение ЦР повлияет на деятельность малого бизнеса, скажется ли оно на повышении его эффективности и конкурентоспособности, оптимизирует ли расчеты с контрагентами — вопросы, на которые пока ответов нет.

Облагаются ли операции с цифровыми рублями налогами

В Налоговый кодекс РФ с 2025 года вносятся изменения, предусмотренные законом от 19.12.2023 № 610-ФЗ.

Учет прихода и расхода денежных средств по счету цифрового рубля для целей налогообложения аналогичен учету движения средств на банковских счетах.

За счет ЦР спишут долги по налогам, но только в том случае, если средств на других счетах недостаточно.

Операции по счетам в ЦР приостанавливаются налоговым органом в том же порядке, что и по банковским счетам.

Операции открытия и ведения счетов в ЦР не облагаются НДС.

Дополнительных налогов при операциях с ЦР закон не вводит. Да это было бы странно, учитывая, что государство, пожалуй, основной бенефициар внедрения этого вида денег.

А это, вообще, безопасно?

Ничто в этой жизни не является абсолютно безопасным. Можно потерять кошелек с наличными деньгами, перевести мошеннику все безналичные средства, да еще и в кредит залезть. Что мешает таким же образом поступить с ЦР? Разве что отсутствие кредитования в этом виде денег.

Отвечает ли Центробанк за сохранность ЦР? Похоже, нет. В его обязанности вменяется сохранение информации о проведенных операциях. Да, мошенническую операцию отследить, скорее всего, получится. А вот получится ли вернуть украденные деньги?

Делаем вывод, что использование закодированных рублей не более и не менее безопасно, чем использование других видов расчетов — при помощи наличных и безналичных денежных средств.

Почитайте наш анализ: плюсы и минусы цифрового рубля

Когда внедрят цифровые рубли

Срок внедрения ЦР — вопрос интересный и пока до конца не ясный. С одной стороны, Центробанк анонсировал возможность расчетов цифрой уже с 2025 года. С другой стороны, регулятор обращает внимание на то, что столь масштабный проект следует внедрять поэтапно, и поэтому никакой спешки с массовым внедрением третьего вида денег в финансовую практику не будет.

Сейчас несколько банков участвует в пилотном проекте. Среди них:

• Альфа-Банк;
• ВТБ;
• Газпромбанк;
• Совкомбанк;
• Промсвязьбанк;
• Росбанк;
• и ряд других кредитных организаций.

После завершения пилотного проекта ЦБ обобщит информацию и окончательно определится с правилами работы с ЦР.

Часто задаваемые вопросы об использовании цифрового рубля

Улыбнитесь и проверьте свои знания