Налоговая ловушка для всех граждан России
При продаже автомобиля или недвижимости вас может ждать неприятный сюрприз: с 2025 года налоговая инспекция будет автоматически насчитывать налог и списывать его со счетов. Узнайте, как избежать ареста счетов и неприятных последствий из нашего видео. Не пропустите важные детали!
Видео-предостережение о скрытой налоговой ловушке, которая может ударить по кошельку любого гражданина РФ
В этом видео я расскажу про налоговую ловушку для всех граждан Российской Федерации. Всем привет, на связи Марат Самитов, я руководитель бухгалтерской компании «Самитов консалтинг».
Виды налоговых проверок
Сначала немножко теории, чтобы вы поняли, о чём идёт речь. В налоговом кодексе есть три вида проверок:
- Камеральная проверка — это когда вы сдали декларацию, и налоговая инспекция имеет право провести проверку в течение 3 месяцев.
- Выездная проверка — это самая серьёзная, самая сложная и дорогостоящая. Обычно в отношении обычных граждан такую проверку не делают.
- Бездекларационная проверка — это проверка, которая может быть осуществлена только в отношении обычных людей, граждан, когда они продали какую-то недвижимость и при этом не захотели или забыли сдать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог.
Бездекларационная проверка
Налоговая инспекция прекрасно взаимодействует с Росреестром и поэтому в автоматизированном порядке видит, что вы, например, продали квартиру, дом или земельный участок. Если вы не отчитаетесь о продаже этого земельного участка или квартиры, не заплатите налог, то у налоговой инспекции фактически связаны руки: камеральную проверку провести не может, потому что декларации нет, а выездную проверку делать слишком дорого и неэффективно. Поэтому придумали вот эти бездекларационные проверки.
На основании данных, которые получает налоговая инспекция из Росреестра, она просто начисляет вам 13% со всей продажной стоимости. Естественно, если знает, какие там расходы были, то может применить эти расходы. В общем, налог посчитает по максимуму.
Процесс уведомления налогоплательщика
Что происходит дальше? Обычно налоговая инспекция уведомляет налогоплательщика, отправляя почтой России (ну, её редко кто получает, она теряется), либо, что сейчас чаще, отправляет уведомления в личный кабинет налогоплательщика. На практике далеко не все обычные граждане часто туда заходят: кто-то заходит туда раз в год, кто-то в полгода раз, а кто-то вообще туда не заходил — ему это вообще в принципе ни разу не сдалось.
Налоговая инспекция это всё туда шлёт добросовестно, налогоплательщик это всё пропускает. У него есть срок предоставить свои возражения, чтобы налоговая инспекция пересчитала налог. После этого налоговая инспекция видит бездействие налогоплательщика, и её решение вступает в силу.
Последствия неуплаты налога
Соответственно, после этого она пытается сама взыскать деньги со счетов предпринимателя или же обычного гражданина. Если это у неё не получается, передаёт сведения судебным приставам. Здесь идут уже более серьёзные действия, вплоть до ареста имущества, транспортных средств и принудительного списания денег со счетов.
Если вы проспали, не знали, не хотели — вот такая история может вполне с вами приключиться. При этом я сейчас не фантазирую, а рассказываю вполне реальную историю одного гражданина, который обратился к нам в такой вот ситуации.
Реальный пример
Он действительно продал квартиру, должен был сдать декларацию там НДФЛ. Однако посчитал, что декларацию сдавать не надо, по его мнению, и вообще забыл. Конечно же, там бухгалтеры, юристы скажут: «Ну кто так уж не заходит в личный кабинет налогоплательщика?» На мой взгляд, как минимум 50% страны туда не заходит. То есть это могут быть и пенсионеры, и какие-то студенты, и просто люди рабочих профессий, которые в принципе с компьютером «на вы» и могут просто не знать каких-то своих обязанностях.
В результате налоговая инспекция таким интересным образом доначисляет самостоятельно налоги и списывает эти деньги со счетов граждан.
Почему я решил записать это видео именно сейчас? По одной простой причине: совсем недавно, 20 июня, на РБК вышла интересная новость о том, что налоговая инспекция в 2025 году планирует расширить перечень случаев, когда не нужно сдавать декларации и когда налоговая инспекция самостоятельно может посчитать вам налоги.
Ситуации для самостоятельного расчета налогов
Какие же это ситуации?
- Продажа недвижимого имущества
- Продажа автомобилей
- Уступка права требования по договору долевого участия
- Фиксированная прибыль по контролируемым иностранным организациям
- Расторжение договора индивидуального инвестиционного счёта, если ранее пользовались инвестиционными вычетами
Риски для налогоплательщиков
Какие риски я здесь вижу? Если не сдавать декларацию, то налоговая инспекция получает сведения из ГИБДД, например, или из Росреестра, или от вашего брокера о том, что эти события произошли. Вы продали машину или ИИС расторгли — она сама автоматом вам сразу же начисляет налог. Если вы обычный человек и не заходите в личный кабинет налогоплательщика, вы это всё проспите 100% гарантированно, и деньги у вас в какой-то не самый интересный, хороший, счастливый день просто принудительно спишутся с ваших карт.
Новые законодательные инициативы
Более того, вышла ещё одна интересная новость уже 25 июня: Минфин предлагает взыскивать долги по налогам с граждан без суда. То есть сейчас налоговая инспекция хотя бы обращается в суд, получает судебный приказ, и тут есть хотя бы какая-то теоретическая возможность отменить этот судебный приказ, если вы его уловили где-то там, почту получили и, так сказать, воткнуть палку в колёса, чтобы вы успели там изменить все доначисления.
Так вот, Минфин предлагает даже этот порядок устранить, и всё, что налоговая инспекция вам доначислит по различным сделкам и операциям, сразу автоматом списывать у вас со счетов.
Как не попасть в налоговую ловушку
Вот такая интересная ловушка. Как в неё не попасть?
- Финансовая грамотность — никто её не отменял. Знание хотя бы каких-то минимальных норм Налогового кодекса, что налоги в целом надо платить.
- Хотя бы раз в месяц заходите в личный кабинет налогоплательщика. Все уведомления от налоговой инспекции там. Даже если вы индивидуальный предприниматель, даже если у вас есть главный бухгалтер, в личный кабинет налогоплательщика физлица обычный бухгалтер попасть не может. Поэтому заходите туда самостоятельно, что-то интересное там может быть найдёте.
- Самое главное и важное: когда налоговая вам что-то доначислит (сумма доначислений у всех по-разному, у кого-то 100 000 будет, у кого-то несколько миллионов рублей, как повезёт), сохраняйте все документы на куплю и на продажу транспортных средств, машин, квартир и всего остального, чтобы если налоговая инспекция вам досчитает налоги, вы могли их хотя бы снизить.
- Перед какой-либо крупной сделкой, которая нестандартная для вас, рекомендую проконсультироваться с бухгалтером или с юристом, которые предупредят вас о возможных проблемах.
Если вы всего этого не делаете, не знаете, вы оказываетесь в этой самой налоговой ловушке. Когда вы совершили сделку, про неё забыли, и в какой-то неприятный момент сумма налога, причём скорее всего повышенная, с пенями, конечно же, и со штрафом, будет списана у вас со счетов, с личных карт, когда вам эти деньги, возможно, нужны будут на что-то другое.
Не вставайте на такие грабли. Если оказались в такой ситуации или вообще были проблемы с налоговой инспекцией, напишите их в комментариях, почитаем, посмотрим, поделитесь опытом — это будет полезно.
Если понравился выпуск, ставьте лайк, подписывайтесь на канал и обязательно включайте колокольчик, чтобы не пропустить новые выпуски. И перешлите это видео своим друзьям, чтобы они знали о том, что готовит налоговая инспекция для вас. Пока!
Полезные материалы от Марата Самитова:
- YouTube-канал с видео-ликбезами.
- Telegram-канал Налоги, законы и бизнес.
- Сайт Samitov consulting.