Какие налоговые выплаты мы можем получить по ипотечному кредиту?

Вы серьезно хотите получить компетентный ответ от незнакомых людей в интернете? 

Смотрите, заходите сюда, оформляете бесплатный доступ на 2 дня ко всей базе знаний Консультант + и за это время находите и ответ на свой вопрос, и судебную практику, и все формы документов с примерами заполнения, какие вам только понадобятся.

Добрый день!

Если Вы работаете и платите с зарплаты 13% налог на доход физических лиц (точнее, в большинстве случаев за Вас это делает автоматически Ваш работодатель), то при покупке квартиры или другой недвижимости Вы можете уменьшить свою налогооблагаемую базу на 2 000 000 рублей, тем самым сэкономив на налогах 2 млн*13%= 260 тыс. рублей.

Возврат налога при покупке квартиры могут получить налоговые резиденты РФ (лица, находящиеся на территории РФ 183 и более дней подряд в году), получающие доход и уплачивающие налог на доходы физических лиц. К лицам, которые НЕ МОГУТ получить налоговый вычет, относятся, в частности:

• нерезиденты РФ

• студенты

• дети-сироты до 24 лет

• военные

• лица, занимающиеся народными промыслами.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Итак, если Вы купили квартиру и получаете доход, облагаемый 13% налогом, налоговый вычет можно получить двумя способами:

• От работодателя. Обратиться за вычетом можно сразу после покупки квартиры. Для этого нужно уведомление из налоговой службы на имя работодателя. Вопрос рассматривается налоговой в течение 30 дней. При получении положительного ответа, бухгалтерия работодателя не будет удерживать 13% налога начиная с месяца, в котором было предоставлено уведомление, до тех пор, пока не выберется вся сумма в 260 тысяч рублей. За месяцы, предшествующие передаче уведомления, вычет можно будет получить только через налоговую. Также если весь вычет выбрать за один год не получится, то процедуру получения уведомления в налоговой нужно будет проходить по-новому в новом году.

• От налоговой службы. Обратиться за вычетом нужно по итогу года, в котором совершена покупка. Например, квартира куплена в марте 2012 года, обратиться в налоговую для получения вычета можно с 1 января по 30 апреля 2013 года, заполнив декларацию 3-НДФЛ и написав заявление. Рассмотрение вопроса налоговой в этом случае длится 3 месяца, и в случае положительного решения деньги отправляются на указанный Вами счет. Сумма, отправленная на счет будет равна совокупному уплаченному налогу за год. При этом учитываются все Ваши доходы, облагаемые налогом 13% у всех работодателей. К тому же, можно заявить о получении вычета по итогам нескольких лет (по закону не более трех). Например, если Вы хотите получить вычет за квартиру, купленную в 2009 году, то обратившись за вычетом в 2014 году, получить вычет можно за 2011, 2012, 2013 годы.

Сколько раз предоставляется налоговый вычет при покупке квартиры?

В отличие от вычета при продаже, налоговый вычет при покупке можно использовать один раз в жизни. Однако налоговый вычет в 2014 году несколько претерпел изменения. Для сделок, зарегистрированных с 1 января 2014 года, вычет привязан не к квартире, а к налогоплательщику. Это значит, что налогоплательщик имеет право получить 1 раз в жизни вычет на сумму не более 2 млн. рублей. И при этом вычет, полученный не в полном объеме при покупке одной квартиры, можно будет добрать при покупке другой квартиры. Это правило не распространяется на все сделки, зарегистрированные до 1 января 2014 года.

Какой пакет документов нужно собрать для возврата уплаченного налога?

В каждом конкретном случае список документов стоит уточнить в налоговой инспекции по месту прописки собственника квартиры. В общих чертах перечень документов для получения налогового вычета от работодателя таков:

• ИНН;

• 2-НДФЛ - справка о доходах из бухгалтерии работодателя за все предыдущие месяцы этого календарного года

• договор купли-продажи квартиры (может быть договор долевого участия при покупке квартиры в новостройке)

• расписка о получении денежных средств продавцом по договору (или другие платежные документы: квитанции, кассовые чеки, банковские платежки и др.)

• свидетельство о государственной регистрации права собственности на квартиру

• заявление на получение налогового вычета

• заявление на получение вычета (уведомление для работодателя)

• данные о работодателе для уведомления (ИНН, КПП, ОКАТО, юридический и фактический адрес)

В случае, если вычет Вы решили получать вычет в налоговой службе, то дополнительно нужно подготовить:

• декларацию о доходах за соответствующие периоды (до трех лет) по форме 3-НДФЛ;

• данные о банковском счете, на который будет осуществлен перевод

• заявление о перечислении удержанного налога на счет

Напоминаю, что справки по форме 2-НДФЛ в этом случае можно предоставить от всех работодателей.

Рекомендация эксперта
Условия для получения налогового вычета по ипотечным процентам

Для получения налогового вычета по ипотечным процентам здесь есть ряд условий.

Жилье должно приобретаться только на территории России.

Кредитные средства должны иметь целевое назначение, то есть использоваться именно ипотека (а не потребительский кредит или иной банковский кредит).

Финансовое учреждение, выдавшее заем на строительство или приобретение ликвидного жилья, так же должно работать на территории России.

Суть вычета состоит в том, что гражданин России, который для приобретения жилья использовал целевой заем, может получить налоговую льготу, виде возврата 13% от суммы выплаченных процентов. Но тут есть определенная хитрость, которую не лишне знать. Банк выдает кредит, на приобретение жилья, исходя из степени платежеспособности клиента. А, следовательно, получаемый им доход облагается налогом, равным как раз 13%.

Итак, вы вправе заявить имущественный вычет по НДФЛ не только на стоимость приобретенного жилья (далее - жилищный вычет), но и на сумму процентов, уплаченных по ипотечному кредиту или целевому займу, потраченному на покупку жилья (далее - процентный вычет) (Подпункт 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Как получить налоговый вычет на проценты по ипотечному кредиту? Необходимые документы и примеры расчета

Яндекс.Директ

Ипотека с низким процентом

Спецпредложение «Лето 2014»! Успейте взять ипотеку по низкой ставке!

Кредитный калькулятор·Подать заявку·Обратный звонок

Адрес и телефонtranscapital.ru

Райффайзенбанк - Ипотека 11,5%

Только до 31 октября в Райффайзенбанке - сниженная ставка по ипотеке!

Материнский капитал·Рассрочка·Рефинансирование·Ипотечный калькулятор

Адрес и телефонraiffeisen.ru

Санкт-Петербург

5 Марта 2013

Просмотров: 1715

Российское законодательство предоставляет налоговый вычет при покупке квартиры в ипотечный кредит (Подпункт 2 п

Как получить налоговый вычет на проценты по ипотечному кредиту? Необходимые документы и примеры расчета

Российское законодательство предоставляет налоговый вычет при покупке квартиры в ипотечный кредит (Подпункт 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). Покупатели жилья, используя ипотеку, могут вернуть себе 13% с уплаченных банку процентов. Если вопросы по налоговому вычету при покупке квартиры более-менее понятны, то с получением вычетов на проценты по ипотеке, у многих возникают вопросы. Как рассчитать сумму налогового вычета с процентов по ипотеке? Есть ли ограничения при налоговом вычете по ипотеке? Каковые сроки возврата вычета? В статье приведем несколько примеров расчета налогового вычета по ипотеке. Обновлено: Вступает в силу 1 октября 2013 года: Федеральный закон Российской Федерации от 23 июля 2013 г. N 212-ФЗ «О внесении изменения в статью 220 части второй Налогового кодекса Российской Федерации».

Есть ли ограничения на сумму, с которой может быть возвращен налоговый вычет по ипотеке?

Надо отметить, что законодатели, буквально в 2013 году, предложили внести в Госдуму некоторые изменения по налоговому вычету, и при этом Минфин поддержал также предложение ограничить размер налогового вычета по процентам ипотечных кредитов. Предельная сумма возврата подоходного налога составит 195 тыс. рублей, сейчас лимит не установлен. Если решение будет принято, то затронет от трети до половины сделок с квартирами, а выплаты московским ипотечным заемщикам снизятся в 2-4 раза. Читайте: Как заполнить программу Декларация 2012 по форме 3 НДФЛ самостоятельно? НО пока данное предложение не принято и налоговые вычеты по процентам ипотечного займа не имеют ограничений по сумме. На протяжении всего срока выплат процентов по ипотеке, кредитополучатель имеет право, согласно законодательству, иметь возмещение по уплаченным банку средствам за пользование ссудой, в размере 13% в год.

Иначе говоря, если имущественным вычетом можно воспользоваться всего один раз, то вычет по процентам действует на все время действия договора на ипотечный заем с финансовым учреждением.

Условия для получения налогового вычета по ипотечным процентам

Для получения налогового вычета по ипотечным процентам здесь есть ряд условий.

Жилье должно приобретаться только на территории России.

Кредитные средства должны иметь целевое назначение, то есть использоваться именно ипотека (а не потребительский кредит или иной банковский кредит).

Финансовое учреждение, выдавшее заем на строительство или приобретение ликвидного жилья, так же должно работать на территории России.

Суть вычета состоит в том, что гражданин России, который для приобретения жилья использовал целевой заем, может получить налоговую льготу, виде возврата 13% от суммы выплаченных процентов. Но тут есть определенная хитрость, которую не лишне знать. Банк выдает кредит, на приобретение жилья, исходя из степени платежеспособности клиента. А, следовательно, получаемый им доход облагается налогом, равным как раз 13%.

Итак, вы вправе заявить имущественный вычет по НДФЛ не только на стоимость приобретенного жилья (далее - жилищный вычет), но и на сумму процентов, уплаченных по ипотечному кредиту или целевому займу, потраченному на покупку жилья (далее - процентный вычет) (Подпункт 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Примеры расчета налогового вычета по ипотечным процентам

В отличие от жилищного вычета по НДФЛ, размер которого не может превышать 2 млн руб., у процентного вычета нет верхней планки. Его можно заявлять на всю сумму уплаченных процентов. Допустим, стоимость приобретенной квартиры равна 6 млн руб., а сумма процентов по ипотечному кредиту, предоставленному на 10 лет, - 3 млн руб. Таким образом, общий размер имущественного вычета будет составлять 5 млн руб.:

2 млн руб. - жилищный вычет;

3 млн руб. - процентный вычет.

Помните: вы не вправе заявить вычет сразу на всю сумму процентов, указанных в графике платежей (то есть которые вы только должны уплатить, но еще не уплатили). Ведь проценты учитываются в составе вычета по мере их уплаты (Подпункт 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). Налоговые вычеты ипотеки следует учитывать, вычисляя реальную стоимость кредитования. Еще пример, человек оформляет ипотеку на покупку жилья стоимостью 1 миллион рублей. Предположим, что проценты по ипотеке составят суммарно 650 тысяч рублей. Итого имеем итоговый расчет:

От суммы покупки вычет составит 130 тысяч рублей;

От суммы процентов вычет – 84,5 тысяч рублей.