Можно ли перечислять деньги с личной карты на бизнес-карту ИП в Сбербанке?

Физическое лицо не сможет перевести деньги на бизнес-карту (БК) по банковскому номеру 900. Для перевода потребуется использовать приложение СберОнлайн. Для этого достаточно ввести номер карты. В настоящее время допускается переводить денежные средства на бизнес-карты только с дебетовых карт Сбербанка. Если у клиента ИП кредитка, перевод осуществить не получится. В остальном никаких ограничений, чтобы перевести денежные средства на БК, привязанную к расчетному счету индивидуального предпринимателя, не установлено.

В любом бизнесе возможна ситуация, когда на расчетном счете не хватает денег для проведения оплаты поставщикам, выплаты заработной платы или расчетов с бюджетом.

Самым простым вариантом пополнения счета для ИП является перевод с собственной на бизнес-карту.

В КУДиР такую операцию не заносят, на налогообложение ИП она не влияет.

Это обычная операция, любой банк проведет ее без проблем. Однако, следует внимательно отнестись к указанию назначения платежа. Надо указать, например, «пополнение расчетного счета» или «перечисление собственных средств».

Абсолютно безупречна фраза «пополнение расчетного счета собственными средствами». Если назначение платежа не указано или указано небрежно, например, «прочее зачисление», ФНС посчитает такое поступление налогооблагаемым доходом. Возможно, и получится доказать инспекторам, что это не так, но время и нервы потратить придется.

Чем больше способов оплаты предусмотрел ИП, тем удобнее его клиентам. Запретов на форму расчетов нет. Если по какой-то причине перевод с карты ограничен, то физлицо может воспользоваться любым другим удобным способом.

Наличные расчеты с физлицами оформляются с применением ККТ с обязательной выдачей чека. По одному договору ИП вправе принять в кассу не более 100 000 рублей. Есть ситуации, при которых чек не выдается (ст. 2 закона 54-ФЗ). ИП, применяющие налоговый режим НПД, формируют чеки не с помощью ККТ, а в приложении «Мой налог».

Электронный кошелек тоже будет подходящим средством для расчетов. Надо учитывать, что порядок работы с электронным кошельком у физического лица и ИП различен. ИП обязан зарегистрировать корпоративный ЭК, привязать его к расчетному счету и сообщить в налоговую инспекцию о его открытии.

Онлайн-системы – это платежные агрегаторы, позволяющие рассчитываться практически как угодно, включая оплату с баланса телефона, электронного кошелька и т.д. Сотрудничество с любым агрегатором позволяет ИП не регистрировать корпоративный кошелек в каждой платежной системе.

Несколько несовременным, но по-прежнему надежным способом оплаты остается банковский перевод. При выборе этого варианта ИП выдает клиенту квитанцию, с которой тот направляется в банк. Или самостоятельно формирует платежку в ЛК интернет-банка (приложении). За операцию кредитная организация удержит с плательщика комиссию.

Еще более «древний» способ – почтовый перевод. Здесь понадобится паспорт плательщика и банковские реквизиты ИП. Услуга платная, платеж доберется до получателя дня через два, если не доплатить за «мгновенный перевод».

Назовем наиболее распространенные банковские продукты, которые предлагаются для ИП:

• договор на РКО (расчетно-кассовое обслуживание). По закону, предпринимателям не обязательно открывать расчетный счет, но его наличие поможет избежать возможных проблем с транзакциями и значительно расширить возможности для бизнеса. К расчетному счету подключается система «Банк-Клиент», позволяющая работать без посещения кредитной организации;
• аренда онлайн-кассы. Обычно банк дает скидки на аренду кассового оборудования, если ИП уже является его клиентом;
• эквайринг — прием платежей с помощью банковского терминала. Нужен для получения от покупателей безналичной оплаты банковскими картами (или посредством смартфона). При торговле через обычный магазин применяют торговый эквайринг, для онлайн-продаж — интернет-эквайринг;
• POS-кредитование. Дает покупателю возможность приобрести товар в магазине предпринимателя в кредит либо в рассрочку. Банк-кредитор принимает заявку, проводит проверку и переводит сумму покупки ИП-продавцу, а покупатель расплачивается по кредиту с банком.

Выбирая продукт, внимательно изучите предложения сразу от нескольких банков, сравнив их условия и тарифы.

Такая ситуация не редкость. ИП переводят собственные средства, чтобы поддержать бизнес, и это нормально. Операция не будет облагаться налогами, если ее правильно оформить. В личном кабинете любого банка имеется опция «Переводы», «Платежи» или подобная. Переведите деньги, указав в качестве получателя ИП, а в назначении платежа «перечисление собственных средств». Не регистрируйте зачисление денег, отправленных с вашей карты, в книге учета доходов и расходов (КУДиР).

Какие риски существуют при переводе денег с личной карты на бизнес-карту ИП в Сбербанке?

Мы с женой ведем совместный бизнес, зарегистрированный на меня как индивидуального предпринимателя. Иногда мы используем наши личные средства для пополнения бизнес-аккаунта, особенно когда нужно оплатить срочные закупки. Какие могут возникнуть проблемы или риски при регулярном перечислении денег с моей личной карты на бизнес-карту ИП в Сбербанке? Интересуют именно финансовые последствия.

Отвечает Дорофеева Ирина

Перечисление собственных средств на корпоративную карту ИП не является запрещенной операцией и аналогичен переводу на расчетный счет ИП. Большинство банков, в том числе Сбербанк, выпускают привязанную к расчетному счету дебетовую корпоративную карту автоматически при заключении договора на банковское обслуживание. Корпоративки с собственным счетом встречаются все реже.

Какова бы ни была ваша корпоративная карта, перечисляйте на нее деньги только со своего личного (не жены) счета. Это позволит избежать нежелательных вопросов со стороны налоговой службы. В назначении платежа обязательно укажите «перечисление собственных средств» или иную аналогичную по смыслу фразу. Главное, чтобы из назначения платежа было ясно, что это не выручка. Тогда никаких финансовых последствий не наступит.

Какие лимиты на переводы с личной карты на бизнес-карту ИП в Сбербанке существуют?

Я часто перечисляю деньги с личной карты на бизнес-карту, чтобы обеспечить текущую деятельность своей небольшой фирмы. Хотелось бы понять, есть ли в Сбербанке какие-то лимиты на такие переводы, и если есть, то как эти лимиты меняются в зависимости от суммы или частоты переводов?

Отвечает Дорофеева Ирина

Ни один банк не устанавливает лимитов на размер и периодичность пополнения расчетного счета ИП его собственными средствами, поскольку это противоречит законодательству.

Удобно, если и личный, и расчетный счета ИП открыты в одном банке. Это позволит избежать комиссии за межбанковские транзакции.

Если же счета открыты в разных банках, то взимание комиссии за проведение операции весьма вероятно. Размер комиссии устанавливается банком.

Важно указать назначение платежа, однозначно идентифицирующее характер перевода. Например, «перечисление собственных средств».

Как правильно документально оформить перевод с личной карты на бизнес-карту ИП?

Ведение бухгалтерии требует правильного документального оформления всех финансовых операций. Мы часто пользуемся личными средствами для оперативного обеспечения бизнеса. Как правильно это оформить в документах, чтобы не было проблем при проверке налоговой или банком? Может, кто-то делал так и готов поделиться лайфхаками?

Отвечает Дорофеева Ирина

Вот первый лайфхак. При пополнении счета ИП с личной карты в назначении платежа следует указать «перечисление собственных средств» или аналогичную фразу.

Второй. Ни в коем случае не используйте карты третьих лиц для пополнения счета ИП.

Третий. При пополнении расчетного счета ИП наличными деньгами через банкомат убедитесь, что интерфейс банкомата позволяет указать не только вносимую сумму, но и назначение платежа.

Четвертый. Не пытайтесь внести наличную выручку в качестве собственных средств ИП.

Пятый. Не регистрируйте внесение собственных денег на карту ИП в КУДиР.

Предложенные лайфхаки позволят избежать проблем с налоговой службой, доначислений налогов и назначения штрафов.