Ошибки, которые совершают 90% предпринимателей!
Эксперт по налогам Марат Самитов разбирает шесть типичных ошибок ИП — от неверно выбранной системы налогообложения до нелегальных самозанятых и отсутствия онлайн-кассы.
Есть одна закономерность, которую начинающие предприниматели замечают слишком поздно: налоговые проблемы никогда не возникают внезапно. Они закладываются в самом начале и постепенно накапливаются в лавину — доначисления налогов и пени. В этом видео разберём главные ошибки, которые предприниматели совершают в своём бизнесе.
Ошибка 1. Неправильно выбранная система налогообложения
Систему налогообложения нельзя выбрать, просто почитав статьи в журнале или посмотрев видео на «Ютубе». Хотелось бы, конечно, — я сам многократно писал с журналистами материалы о том, как выбрать систему налогообложения. Но даже журналисты, погружаясь в тему, понимают: углубляться можно бесконечно, и статья рискует превратиться в двухтомный налоговый кодекс, который никто не дочитает до конца.
Поэтому прежде чем выбирать систему налогообложения, не экономьте на консультации — обратитесь к бухгалтеру, налоговому юристу или консультанту, который посчитает, стоит ли вам работать с НДС. Например, если вы занимаетесь производством или оптовой торговлей, входящий НДС для клиентов может быть обязателен — и здесь важно понимать налоговые последствия. Если вы работаете с населением, возможно, вам подойдёт упрощёнка — но на какой объект: «доходы» или «доходы минус расходы»? При этом знать только ставку упрощённого налога уже недостаточно: нужно понимать, что вы можете оказаться ещё и плательщиком НДС — хотя бы пятипроцентного. Кому-то повезёт работать на патентной системе, а совсем начинающим предпринимателям, возможно, подойдёт самозанятость.
Чтобы консультация прошла по делу, принесите максимум информации о своём бизнесе: как и где вы будете закупать товары — официально или нет, какая примерно планируется выручка, какие расходы пойдут на зарплату. Чем больше цифр о планируемом бизнесе вы принесёте, тем точнее подберут систему налогообложения, которая не заставит вас переплачивать.
Если система выбрана неправильно, налоги можно платить в два, в три, а иногда и в десять раз больше по сравнению с правильно подобранным вариантом. И даже если вы выбрали систему один раз, это не решение на всю жизнь: бизнес растёт и меняется, а вместе с ним может меняться и система налогообложения — в зависимости от доходов, расходов и видов деятельности.
Ошибка 2. Уплата налогов без использования законных способов их снижения
Индивидуальные предприниматели в первую очередь уплачивают фиксированные страховые взносы — в 2026 году это 57 390 руб. Если вы находитесь на упрощённой или патентной системе, вы можете уменьшать упрощённый налог или стоимость патента за счёт вовремя уплаченных страховых взносов. Здесь есть чёткое условие: взносы нужно заплатить в текущем календарном году, чтобы уменьшить налог по итогам этого же года.
Если платить не вовремя и не следить за рекомендациями бухгалтера или онлайн-бухгалтерии, вы, скорее всего, переплатите налог. При небольших оборотах упрощёнку или патент иногда можно снизить даже до нуля. Если у вас есть наёмные сотрудники, сумму налога можно сократить до двух раз. Не зная этих механизмов, предприниматель просто переплачивает налог.
Ошибка 3. Уверенность, что без дохода нет налогов
Особенно часто в эту ловушку попадают те, кто только открыл бизнес: раз нет дохода и выручки — значит, и налогов нет. На самом деле, если вы ИП на упрощёнке, патенте или общем режиме, фиксированные страховые взносы вы платите независимо от того, ведётся деятельность или нет, есть прибыль или убыток. В любом случае эти 57 000 руб. нужно заплатить. Избежать этого можно, только перейдя на АУСН либо на налог на профессиональный доход.
Ошибка 4. Неправильный расчёт дополнительного страхового взноса 1%
Если доход превышает 300 000 руб., по закону нужно уплатить 1% со всей суммы превышения. Этот процент часто считают неправильно. Некоторые предприниматели на упрощёнке «доходы» (ставка 6%) думают, что должны платить 7% — но при грамотном расчёте налоговую нагрузку можно сократить на этот 1%, и в итоге платить ровно 6%. Если считать неправильно и неверно заполнять декларацию по упрощённому налогу, переплата гарантирована.
Если вы на патенте, доходом для расчёта считается максимально возможный доход, заложенный в формулу патента: если он меньше 300 000 руб., 1% платить не нужно вовсе. На упрощёнке «доходы минус расходы» формула такая: выручка минус расходы минус 300 000 руб., и от результата — 1%; сумма к уплате обычно получается небольшой. На упрощёнке «доходы» 1% платится с выручки, но налог можно уменьшить и не переплачивать при грамотном расчёте. На общей системе — та же формула: доходы минус расходы минус 300 000 руб., умноженные на 1%, с учётом максимальной планки платежа. Важно помнить: налоговый кодекс нужно читать регулярно — цифры индексируются, а нормы меняются каждый год.
Ошибка 5. Нелегальное использование самозанятых
Переплатив на страховых взносах и упрощёнке из-за неправильно выбранной системы, предприниматель начинает искать, на чём сэкономить: вместо наёмных сотрудников, за которых нужно платить 30% страховых взносов и 13% НДФЛ, он оформляет самозанятых — ведь за них нужно платить только 6%, причём сами. Пока предприниматель переплачивал налоги по незнанию, налоговая молчала. Но как только она видит признаки нелегального использования самозанятых — там, где по сути должен быть трудовой договор и страховые взносы, — предпринимателя вызывают для разбирательства. В итоге он снова переплачивает, теперь ещё и по доначислениям.
Ошибка 6. Отсутствие онлайн-кассы
Особенно на старте бизнеса предприниматели не разбираются, нужна ли им онлайн-касса. Кто-то принимает оплату на карту, кто-то ставит POS-терминал, но не пробивает кассовые чеки — и нарушает 54-ФЗ. За это положены административные штрафы при контрольных закупках, а иногда деятельность приостанавливают на 90 дней из-за отсутствия кассы.
В итоге предприниматели собирают все возможные грабли в части налогов: хотят сэкономить, а по факту переплачивают — экономят на бухгалтере и юристе, но платят огромные деньги в бюджет.
Если вы хотите, чтобы ваша прибыль стала больше, а налогов — меньше, причём легально, напишите мне в личные сообщения либо оставьте заявку по ссылке под этим видео. Свяжемся с вами, посмотрим, где вы переплачиваете налоги, и подскажем, как работать легально. Удачи. Пока.