Как проверить свою задолженность по налогам

Чем вам грозит задолженность по налогам

На деле всё выглядит как нарастающий ком проблем. Сначала налоговая просто напомнит о себе: на Единый налоговый счет (ЕНС) упадет отрицательное сальдо (долг перед государством), и начнут капать пени за каждый день просрочки (ст. 75 НК РФ). Если игнорировать уведомления, то в ход пойдут штрафы, обычно это 20 % от суммы долга, но если налоговики решат, что должник скрывается намеренно, смогут начислить и все 40 % (ст. 122 НК РФ).

Самое неприятное начинается, когда долг передают судебным приставам. Тут должник внезапно может обнаружить, что банковские карты заблокированы или с них просто списали все деньги под ноль (ст. 76 НК РФ). К самому долгу приставы добавят свой «интерес» — исполнительский сбор в 12 %, так что платить придется еще больше (ст. 112 ФЗ № 229 от 02.10.2007).

Если сумма перевалит за 30 000 рублей, то про отпуск за границей можете забыть: гражданина просто развернут на паспортном контроле (ст. 67 ФЗ № 229 от 02.10.2007). Один из моих клиентов узнал о долге по налогу на имущество в триста рублей только у стойки регистрации в аэропорту, когда его не пустили на рейс до Антальи. Оказалось, что эта копеечная недоимка висела несколько лет, и пристав объединил её с другими старыми штрафами, общая сумма которых едва перевалила за порог ограничения выезда. Самым обидным было то, что клиент всё оплатил на месте через смартфон за минуту, но база погранслужбы обновляется не мгновенно, в итоге семья улетела без него, а он потерял два дня отпуска и билеты. Эта история научила меня (и всех моих доверителей), что проверять статус ограничения выезда необходимо минимум за неделю до поездки.

К этому добавятся проблемы с кредитной историей, банки не любят тех, кто судится с государством, поэтому получить кредит станет сложнее (ст. 4 ФЗ № 218 от 30.12.2004). В крайнем случае приставы могут прийти за имуществом или отправить исполнительный лист работодателю, чтобы вычитать долг прямо из зарплаты (ст. 9 ФЗ № 229 от 02.10.2007).

Надо знать: какой срок исковой давности по налогам для физических лиц

Как проверить свою задолженность по налогам на сайте ФНС

Для проверки задолженности на сайте ФНС необходимо воспользоваться сервисом «Личный кабинет налогоплательщика». Проще всего авторизоваться через учетную запись Госуслуг, для этого на странице входа надо выбрать вариант «Войти через ЕСИА».

Как только вы окажетесь в кабинете, состояние вашего Единого налогового счета отобразится на главной странице. Если на счету есть минус, то система выделит сумму красным цветом.

Там же вы сможете увидеть детализацию: за какой конкретно налог (транспортный, имущественный или НДФЛ) возникла задолженность и сколько начислено пеней.

Для погашения долга достаточно нажать кнопку «Оплатить», сервис предложит провести платеж онлайн через банк-партнер или распечатать квитанцию.

Как проверить свою задолженность по налогам на портале Госуслуг

На портале Госуслуг проверить наличие долгов перед налоговой можете несколькими способами. Важно помнить, что на Госуслугах отображается именно задолженность (просроченные платежи), а не текущие начисления до наступления срока их оплаты.

Вот как это сделать:

1. Через раздел «Платежи»: это самый быстрый путь. После авторизации перейдите в раздел «Платежи». Если у вас есть неоплаченные налоги, то они появятся во вкладке «К оплате» вместе с начисленными пенями.

2. С помощью поиска (робот Макс): введите в строку поиска фразу «Налоговая задолженность». Робот предложит проверить долги по ИНН. Система автоматически подтянет данные из вашего профиля и покажет результат.

Как проверить свою задолженность по налогам в мобильном приложении банка

Большинство крупных банков позволяют проверить налоги прямо в мобильном приложении. Обычно этот раздел находится там же, где оплата ЖКХ или штрафов ГИБДД. Поиск задолженности происходит автоматически по ИНН.

Вот как это выглядит в популярных банках:

1. Сбер

Нужно зайти в раздел «Платежи» — «Государство» — «Налоги».

Приложение предложит сервис «Поиск и оплата налогов». Если ваш ИНН уже сохранен в профиле, то система сразу покажет сумму долга. Если нет — предложит его ввести. Также там можете подписаться на уведомления, чтобы счета приходили вам в приложение автоматически.

2. Альфа-Банк

В нижнем меню выберите «Платежи», пролистайте до раздела «Госуслуги» и выберите «Налоги».

Система предложит найти задолженность по ИНН. Вы можете сохранить эти данные, чтобы в будущем приложение само проверяло наличие новых начислений.

Как проверить свою задолженность по налогам оффлайн

Если вы предпочитаете решать вопросы лично, не прибегая к онлайн-сервисам, — есть три проверенных способа проверить долги оффлайн.

1. Вы можете прийти в любую инспекцию ФНС независимо от места прописки. При себе необходимо иметь паспорт. Инспектор проверит состояние Единого налогового счета и, если есть задолженность, сразу распечатает квитанции для оплаты (ст. 32 НК РФ).
2. Многие многофункциональные центры предоставляют услугу по информированию о налогах. Вам понадобится только паспорт. Сотрудник МФЦ сделает запрос в налоговую и выдаст вам распечатку с суммой долга. Но стоит учесть, что не все отделения МФЦ печатают квитанции, иногда они выдают только информационный листок.
3. Можно обратиться в районный отдел ФССП по месту жительства, если точно знаете о задолженности. Это актуально, если налоговая уже передала исполнительный лист о взыскании долгов приставам. Приставы проконсультируют по открытым исполнительным производствам и могут на месте выдать реквизиты для оплаты, чтобы снять ограничения (например, на выезд за границу).

Еще читайте: как проверить задолженность по налогам несовершеннолетнего

Проверили? Оплатите!

Если вы уже нашли сумму долга — есть несколько способов быстро закрыть вопрос, чтобы минус на счете не превратился в реальные проблемы с приставами.

Как проще всего провести оплату:

1. Через QR-код или штрих-код. Если у вас на руках есть бумажное уведомление или распечатанная квитанция, то просто отсканируйте код в мобильном приложении любого банка. Все реквизиты, включая ваш ИНН и уникальный номер начисления (УИН), подтянутся автоматически.
2. В личном кабинете ФНС или на Госуслугах. Это самый быстрый способ онлайн. Вы просто нажимаете кнопку «Оплатить» рядом с суммой долга, выбираете способ (банковская карта или через интернет-банк) и подтверждаете операцию. Деньги попадут напрямую на ваш Единый налоговый счет.
3. По индексу документа (УИН). Если у вас есть только номер квитанции, то его можете ввести в разделе «Платежи» в приложении банка. Система сама найдет начисление в базе.

Что делать, если у вас все оплачено, а задолженность продолжает висеть

Ситуация неприятная, но довольно частая. Если деньги списаны, а минус в личном кабинете не исчезает дольше 10 рабочих дней, то необходимо переходить к активным действиям.

Вот пошаговый план, что делать:

1. Проверьте статус платежа в банке

Убедитесь, что платеж не завис и статус в банковском приложении «Исполнено». Обязательно скачайте и сохраните электронный чек или возьмите в банке бумажную платежку с синей печатью. Это ваш главный аргумент согласно ст. 45 НК РФ, подтверждающий, что обязанность по уплате налога исполнена в момент предъявления поручения в банк.

2. Напишите обращение через личный кабинет налогоплательщика

Это самый эффективный способ. Не надо никуда ходить:

1. Зайдите в раздел «Обращения» (или значок конверта).

2. Выберите тему «Прочие ситуации» или «Уточнить данные по ЕНС».

3. Кратко опишите ситуацию:

«Налог оплачен (дата), сумма (такая-то), но задолженность до сих пор отображается в кабинете».

Прикрепите скан или фото чека.

Налоговая обязана рассмотреть ваше обращение и актуализировать данные. Обычно после такого письма вопрос решается в течение нескольких дней.

3. Используйте сервис «Оперативная помощь: разблокировка счетов и вопросы по ЕНС». Несмотря на название, он отлично подходит и для быстрого решения вопросов с некорректным сальдо. Вы оставляете свой номер телефона, и специалист налоговой обязан связаться с вами в течение суток.

4. Закажите сверку расчетов.

Если ситуация запутанная, то вы имеете право запросить акт сверки принадлежности сумм (ст. 21 НК РФ). Это официальный документ, в котором хорошо видно, куда именно отправились ваши деньги и нет ли ошибки в распределении платежа.

Если задолженность уже передана приставами, а вы всё оплатили, — необходимо отправить скан чека еще и в интернет-приемную ФССП, чтобы они оперативно закрыли исполнительное производство.

Может пригодиться: как получить справку из ФССП об отсутствии задолженности