Внутрифирменный стандарт СРО ААС от 24.04.2026 о правилах внутреннего контроля для целей ПОД/ФТ

СРО ААС опубликовала рекомендуемые правила внутреннего контроля по противодействию отмыванию доходов и финансированию терроризма. Документ адресован аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам — членам СРО ААС.

Стандарт перечисляет программы:

• организации системы внутреннего контроля;
• идентификации клиентов;
• отказа в приёме на обслуживание;
• оценки и управления рисками;
• замораживания (блокирования) денежных средств и иного имущества.

За применение правил отвечают сами аудиторы и аудиторские организации — члены СРО. Они вправе использовать и другие документы, отвечающие закону об аудите и о ПОД/ФТ.

Краткая справка о документе

• Дата принятия: 24.04.2026
• Дата вступления в силу: 24.04.2026