Указание Банка России от 01.02.2024 № 6676-У о расчете рыночного риска

Указание Банка России от 01.02.2024 № 6676-У вносит изменения в порядок расчета кредитными организациями величины рыночного риска:

• не подлежат взаимозачету балансовые активы или обязательства и внебалансовые требования или обязательства по производным финансовым инструментам и договорам купли-продажи активов, являющимся сделками с повышенным риском;
• производные финансовые инструменты банковского портфеля, относимые к производным финансовым инструментам с повышенным риском, включаются в расчет чистых позиций в величине, соответствующей остаточной доле позиций, равной 100%;
• взаимозачет позиций для целей расчета общего процентного риска не может быть осуществлен в отношении позиций по производным финансовым инструментам с повышенным риском;
• позиции по производным финансовым инструментам с повышенным риском не суммируются с другими позициями внутри каждого временного интервала, а также умножаются на коэффициент взвешивания в каждом временном интервале.

Краткая справка о документе

• Дата принятия: 01.02.2024
• Дата вступления в силу: 01.10.2024