196

За границу по фальшивым документам вывезли полтриллиона

Счетная палата подвела итоги работы фирм-однодневок. В минувшем году они добились впечатляющих успехов. Незаконному вывозу капиталов за рубеж могла бы помешать объединённая база данных ФНС и ФТС, заявляют эксперты.

В течение 10 месяцев минувшего года за границу при помощи фальшивых документов вывезли примерно полтриллиона рублей. Именно таков объем невозвращенной выручки по фиктивным договорам. Эти данные получила Счетная палата РФ. Она провела мониторинг деятельности таможенных органов за январь–октябрь. Благодаря этому специалисты смогли оценить масштабы деятельности фирм-однодневок. На их счета поступали суммы за мнимые товары и неоказанные услуги. Банковские учреждения при этом получали "липовые" бумаги. По сообщению газеты "Известия", незаконному вывозу капиталов за рубеж могла бы помешать объединённая база данных ФНС и ФТС. Такой рецепт предлагают опрошенные изданием эксперты:

Как рассказал источник в СП, знакомый с результатами работы аудиторов, объем невозвращенной из-за границы валюты по неисполненным договорам составил сумму, эквивалентную 492,9 млрд рублей. Сведения о столь значительных потерях для бюджета Счетная палата уже направила главе правительства Дмитрию Медведеву. Речь идет о схеме незаконного вывода капиталов за рубеж, когда на счет зарегистрированной за границей фирмы-однодневки производится перевод за якобы поставленные в страну товары и услуги. Как отмечает Счетная палата, при этом в российские банки, осуществлявшие перевод, предоставлялись подложные документы... Как считает вице-президент «Деловой России» Виталий Сурвилло, при наличии политической воли можно было бы легко искоренить подобные незаконные схемы вывода капитала. Для этого достаточно объединить в онлайн-режиме базы данных таможенной и налоговой служб. При этом информация о прохождении товаров через таможню сразу будет поступать контролирующим органом, которые могли бы оперативно выявлять правонарушения. Начать разбирательство можно сразу после того, как товар не завезен в указанные сроки, а покупатель не делает попыток вернуть деньги... В конце декабря в Госдуму поступил правительственный законопроект «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям». В нем предлагается ввести в Уголовный кодекс новую статью 193(1): «Совершение валютных операций по переводу иностранной валюты или валюты Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов». За такое нарушение обещано лишение свободы на срок до трех лет. При крупном размере (общая сумма — от 6 млн рублей) — до пяти лет. В особо крупном размере (от 30 млн рублей) — до десяти лет.

Добавим, что правовые основы валютного регулирования и валютного контроля в РФ устанавливает Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ. Различные нарушения валютного законодательства караются по статье 15.25 КоАП РФ. При этом за невозвращение из-за границы валютных средств, подлежащих обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк РФ, наказывает статья 193 УК РФ. Виновных ожидает ограничение свободы, принудительные работы или лишение свободы на срок до 3 лет. Напомним, Счетная палата РФ является постоянно действующим органом государственного финансового контроля. Её задачи перечисляются в Федеральном законе от 11.01.1995 N 4-ФЗ:

  • организация и осуществление контроля за своевременным исполнением доходных и расходных статей федерального бюджета и бюджетов федеральных внебюджетных фондов по объемам, структуре и целевому назначению;

  • определение эффективности и целесообразности расходов государственных средств и использования федеральной собственности;

  • оценка обоснованности доходных и расходных статей проектов федерального бюджета и бюджетов федеральных внебюджетных фондов;

  • финансовая экспертиза проектов федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов государственной власти, предусматривающих расходы, покрываемые за счет средств федерального бюджета, или влияющих на формирование и исполнение федерального бюджета и бюджетов федеральных внебюджетных фондов;

  • анализ выявленных отклонений от установленных показателей федерального бюджета и бюджетов федеральных внебюджетных фондов и подготовка предложений, направленных на их устранение, а также на совершенствование бюджетного процесса в целом;

  • контроль за законностью и своевременностью движения средств федерального бюджета и средств федеральных внебюджетных фондов в Центральном банке Российской Федерации, уполномоченных банках и иных финансово-кредитных учреждениях Российской Федерации...

Как мы уже сообщали, правительство готовится развернуть широкомасштабную борьбу с финансовыми махинациями и фирмами-однодневками. Оно поддержало законопроект, разработанный Федеральной службой по финансовому мониторингу. В результате принятия поправок зарегистрировать фирму станет сложнее — оснований для отказа будет больше. Полномочия налоговиков расширятся. У организаций появятся новые обязанности. Они должны будут получать послания фискального ведомства по своему адресу, указанному в Реестре юрлиц. Изменения ожидают законодательство о бухучете, о банковской деятельности, КоАП и УК РФ.

Правовые документы

Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ

Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ

Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1

Статья 15.25 КОАП РФ. Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования

Статья 193 УК РФ. Уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации