Ошибки резидентов — штрафы за нарушение валютного законодательства
Резиденты РФ, будьте осторожны! Узнайте, какие валютные ошибки приводят к штрафам в миллионы рублей и как легально вести расчеты с иностранными контрагентами.
Нарушения валютного законодательства чаще всего «всплывают» из‑за бытовых ошибок в расчётах с нерезидентами, наличных расчётов и несдачи документов/отчётности, а санкции по многим составам — это штраф в процентах от суммы операции.
Незаконные валютные операции
За незаконные валютные операции (например, запрещённые расчёты/переводы в валюте в случаях, когда закон требует иной порядок) по ст. 15.25 КоАП РФ предусмотрен штраф 20–40% от суммы незаконной валютной операции.
Для должностных лиц штраф также считается как 20–40% от суммы операции, но установлен «потолок» — не более 30 000 рублей.
Что важно помнить про «резидентов/нерезидентов»
Базовые правила валютных операций в РФ установлены Федеральным законом № 173‑ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», и именно от статуса сторон (резидент/нерезидент) и вида расчётов зависит, что разрешено, а что запрещено.
Срок давности по привлечению
По многим валютным нарушениям применяется увеличенный срок давности привлечения к административной ответственности — 2 года, поэтому «забыть и переждать» обычно не получается.
Как снизить риски (по сути):
- Проводите расчёты через уполномоченные банки и фиксируйте назначение платежей и основания по документам.
- Для ВЭД‑контрактов держите комплект подтверждающих документов и контролируйте сроки их предоставления банку.
- Проверьте, какие отчёты по зарубежным счетам/активам вы обязаны сдавать, и поставьте напоминания по срокам.
Полезные материалы от RosCo:
- Сайт компании: https://rosco.su/
- YouTube канал: RosCo | Consulting & audit — YouTube
- ВКонтакте: RosCo | Consulting & audit (vk.com)
- Telegram: Telegram: Contact @roscoaudit
- Дзен: RosCo | Consulting & audit | Дзен (dzen.ru)