Последнее обновление: 18 мая 2026

Онлайн-калькулятор НДФЛ при продаже недвижимости и другого имущества

Продали квартиру, дом, машину или землю? Не разбираетесь в прогрессивных ставках НДФЛ, вычетах и сроках владения? Калькулятор ppt.ru за секунду рассчитает налог при продаже имущества с учетом всех правил. Это идеальный онлайн-помощник для продавцов недвижимости, автомобилей и любого движимого имущества.

В избранное

Как рассчитывают НДФЛ при продаже недвижимости

До 2025 года НДФЛ с продажи недвижимости считали максимально просто: умножали сумму сделки на 13 % (для резидентов), и готово. Ставка подоходного налога зависела только от статуса физлица, а вот стоимость объекта никак не влияла на НДФЛ. Но со введением прогрессивной шкалы расчет стал немного сложнее.

С 01.01.2025 при продаже квартир, домов, земельных участков и другой недвижимости действует двухступенчатая шкала НДФЛ (ст. 224 НК РФ):

13 % с дохода до 2,4 млн рублей;
15 % с суммы превышения.

Причем повышенная ставка применяется не ко всему доходу, а только к той части, что превышает порог в 2,4 млн рублей. К примеру, при продаже недвижимости за 3 млн рублей налог составит:

И обратите внимание, что доходы с продажи недвижимости считают как отдельную налоговую базу и не суммируют ее с зарплатой и другими поступлениями — к примеру, дивидендами.

Но и это не все. Когда рассчитываете НДФЛ при продаже недвижимости, не забывайте эти правила:

Облагается не вся сумма сделки. Налогоплательщики смогут уменьшить доход от продажи на имущественный вычет в размере 1 млн рублей для жилой недвижимости или на 250 000 для другой недвижимости, к примеру, земли или гаража. Другой вариант снизить налог – вычесть из цены сделки сумму документально подтвержденных расходов на покупку актива (п. 6 ст. 210, ст. 216, пп. 1 п. 1, пп. 1, 2, 4 п. 2 ст. 220 НК РФ).
Если вы владели недвижимостью более 5 лет, а иногда не более 3 лет, то НДФЛ вовсе платить не надо (п. 17.1 ст. 217, п. 3, 4 ст. 217.1 НК РФ). Если срок владения меньше, то придется отчитаться о покупке в ИФНС (сдать декларацию 3-НДФЛ) не позднее 30 апреля следующего года и заплатить налог не позднее 15 июля. Правило 5 лет применяется в общем случае, правило 3 лет — если продаете единственное жилье, наследство, подарок от близких или приватизированную недвижимость.
Если продажная цена ниже 70 % от кадастровой стоимости объекта, то налоговая база рассчитывается не по договору купли-продажи, а по формуле: кадастровая стоимость × 0,7. Это не дает занижать цену сделки в целях экономии на НДФЛ.

Если использовали проданную недвижимость в предпринимательской деятельности, то не сможете получить освобождение — придется рассчитывать и платить НДФЛ по прогрессивным ставкам. Кроме того, освобождение от подоходного налога не применяется, если в течение хотя бы одного дня в расчетном году плательщик был иностранным агентом (ст. 216, п. 17.1 ст. 217 НК РФ). Иноагенты платят НДФЛ по ставке 30 %.

Прогрессивные ставки 13 %/15 % и вычеты при продаже недвижимости доступны только российским налоговым резидентам. Нерезиденты — те, кто находятся в РФ менее 183 дней в году, — платят НДФЛ с продажи по более высокой ставке в 30 %. Но при этом нерезиденты, в т.ч. иностранцы, освобождаются от НДФЛ при соблюдении максимального срока владения.

Эксперты КонсультантПлюс разобрали, каков порядок исчисления и уплаты НДФЛ с доходов нерезидента при продаже недвижимости на территории РФ. Используйте эти инструкции бесплатно.

Получить бесплатный доступ к материалам КонсультантПлюс

Как рассчитывают НДФЛ при продаже другого имущества

Под «другим» налоговое законодательство понимает в первую очередь движимое имущество: к примеру, автомобили, мотоциклы и другие материальные ценности, за исключением ценных бумаг и цифровой валюты.

Порядок расчета останется тот же: для резидентов с 2025 года применяется прогрессивная шкала — 13 % с дохода до 2,4 млн рублей и 15 % — с суммы превышения. Нерезиденты всегда платят НДФЛ по ставке 30 %. Иноагенты в этом случае тоже не имеют права на льготы и перечисляют подоходный налог по ставке 30 % (ст. 224 НК РФ).

Но есть и важные отличия:

Вычеты меньше. При продаже движимого имущества максимальный имущественный вычет составляет 250 000 рублей против 1 млн рублей для недвижимости. Если использовали движимый актив в предпринимательской деятельности, то применить имущественный вычет не получится. Но всегда есть альтернатива — получить вычет в сумме документально подтвержденных расходов на покупку.
Сроки владения. Для освобождения от НДФЛ при продаже автомобиля или другого движимого имущества достаточно владеть им 3 года. Это правило универсально для любых объектов, в отличие от недвижимости, где в общем случае требуется владеть активом минимум 5 лет.

Приведем пример:

Если вы продали машину за 800 000 рублей, которой владели два года, и у вас сохранился договор купли-продажи (допустим, на 700 000 рублей), то налог платится только с разницы в 100 000 рублей.

То есть НДФЛ составит 100 000 × 13 % = 13 000 рублей.

Если же документов о расходах нет, то сможете применить вычет в 250 000 рублей. Тогда налог составит (800 000 — 250 000) × 13 % = 71 500 рублей.

Правила расчета и сроки уплаты НДФЛ будут те же, что и для недвижимости. Если по сделке надо заплатить налог, то сдайте 3-НДФЛ не позднее 30 апреля следующего года и заплатите в бюджет не позднее 15 июля.

Как пользоваться калькулятором НДФЛ на ppt.ru при продаже имущества: вопросы и ответы

Калькулятор ppt.ru — универсальный инструмент, который помогает рассчитать НДФЛ при продаже имущества, по процентам по вкладам и другим доходам. В режиме «Продажа имущества» калькулятор учитывает: тип имущества (недвижимое или движимое), сумму сделки, срок владения, статус плательщика и имущественные вычеты. Чтобы воспользоваться сервисом, нажмите на виджет калькулятора в начале статьи и выберите режим «Продажа имущества».

Что нужно знать про срок владения имуществом для расчета НДФЛ

Срок владения отсчитывается с даты государственной регистрации права собственности. На калькулятор ppt.ru можете поставить отметку, достигнут ли максимальный срок владения для льготы или нет.

Максимальный срок непрерывного владения для недвижимости:

общий — 5 лет;
сокращенный — 3 года, если имущество получено по наследству, в дар от близкого родственника, в порядке приватизации, по договору пожизненного содержания с иждивением (ренты).

Максимальный срок непрерывного владения движимым имуществом для освобождения от НДФЛ — всегда 3 года.

Если срок владения меньше, то калькулятор рассчитает НДФЛ. Если вы выполнили требование о максимальном сроке, то проставьте в нужном поле отметку «Да» — калькулятор покажет нулевой налог.

Как посчитать на калькуляторе НДФЛ при продаже недвижимости

Хотите рассчитать НДФЛ с продажи квартиры, дома, земли, апартаментов? Установите режим «Продажа имущества» на калькуляторе ppt.ru. Затем заполните сведения об объекте и сделке:

год продажи — можно указать 2024, 2025 или 2026;
тип объекта — жилая или другая недвижимость;
соблюдение максимального срока владения — да/нет (для примера покажем, что срок не соблюден, иначе нам вообще не надо платить налог);
статус — резидент/нерезидент;
цена продажи по договору — в рублях;
кадастровая стоимость — необязательно, но если знаете, можете указать;
коэффициент кадастровой стоимости — в калькуляторе стоит 0,7, но если в вашем регионе применяется другой, то можете указать его вручную;
способ уменьшения дохода — имущественный вычет в 1 000 000 рублей или документально подтвержденные расходы на покупку недвижимости.

Когда введете все необходимые показатели, нажмите «Рассчитать». Калькулятор ppt.ru моментально выдаст результат: его можно распечатать, сохранить или скачать на свой компьютер.

Как посчитать НДФЛ при продаже другого (движимого) имущества

Если продали движимое имущество (к примеру, машину), то калькулятор ppt.ru снова поможет с расчетом НДФЛ. Укажите год продажи, статус, сумму сделки и способ уменьшения дохода — вычет/ подтвержденные расходы. И не забудьте отметить, выполнили ли вы срок минимального владения (для движимого имущества это 3 года). Если да, то платить НДФЛ не надо.

Как калькулятор НДФЛ учитывает статус налогового резидента и нерезидента

Резидентство влияет на ставку НДФЛ. Налоговые резиденты платят НДФЛ по прогрессивной шкале 13 %/15 %. Нерезиденты — по ставке 30 % с полной суммы дохода от продажи имущества. И те, и другие имеют право на освобождение от налога при соблюдении максимального срока владения. А вот имущественные вычеты и уменьшение базы на сумму подтвержденных расходов доступны только резидентам.

Посчитали НДФЛ на калькуляторе ppt.ru для одной и той же сделки, но для плательщиков с разными статусами.

Как заплатит резидент:

Как заплатит нерезидент:

Как посчитать налог при продаже недвижимости с налоговыми вычетами

Вы сами выбираете, какой способ уменьшения налога использовать:

Имущественный вычет выгоден, если у вас нет документов, подтверждающих покупку недвижимости. Или же ваши расходы меньше 1 млн рублей для жилой недвижимости/250 000 для остального имущества.
Вычет по фактическим расходам, то есть сумма, за которую вы когда-то приобрели актив, выгоднее, если затраты на покупку превышают 1 млн рублей/250 000 рублей.

Калькулятор ppt.ru предлагает оба варианта вычета.

Вот как рассчитать НДФЛ при продаже жилой недвижимости с имущественным вычетом:

А так будет с вычетом в сумме подтвержденных расходов на покупку имущества:

Что нужно знать про правила округления сумм НДФЛ

Калькулятор ppt.ru округляет НДФЛ до полных рублей (п. 6 ст. 52 НК РФ). Правила стандартные: сумма до 50 копеек отбрасывается, от 50 копеек округляется до рубля в большую сторону.

Связанные калькуляторы и материалы

Как часто обновляется калькулятор НДФЛ на ppt.ru

Калькулятор актуален на: 21 мая 2026

Мы держим онлайн-калькулятор НДФЛ при продаже имущества в актуальном состоянии: регулярно проверяем корректность его работы и актуальность норм, на которые он опирается. Как только в законодательстве что-то меняется, мы обновляем алгоритм расчета.

Нормативное регулирование НДФЛ с продажи имущества

Налоговый кодекс: статьи 208, 209, 210, 217, 217.1, 220, 224, 228, 229 НК РФ
Приказ ФНС № ЕД-7-11/913@ от 20.10.2025

Комментарии

Задорожнева Александра
2026-05-18 09:08:59

Если жилье находилось в вашей собственности непрерывно 5 лет или больше, то доходы от его продажи не облагаются НДФЛ. В этом случае вам не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ и платить подоходный налог. Если же жилая недвижимость находилась в собственности менее непрерывного 5-летнего срока, то вы должны самостоятельно рассчитать и заплатить НДФЛ с выручки от продажи, за некоторым исключением.

Что-то непонятно? Спрашивайте!