Мошенничество путём перевода денег на банковскую карту

Доброго времени суток! Хотелось бы поинтересоваться вот о чём. Если лицо X назначает именные премии от организации (государственная(бюджетная) организация) на определённых людей, где они и работают, и переводит деньги на их банковские карты, но говорит им, что деньги приходят на определённое расходование (покупку чего-либо). Собирает эти деньги у всех людей и присваивает их себе. Причём лицо Х не имеет должностных полномочий (является сотрудником этой организации, т.е. нигде не проходит по документам, в качестве того, кто участвует в назначения денег) на назначение этих премий, он осуществляет лишь поиск людей, которым возможно перевести денег на их карту. А, именно, назначает премии лицо Y, с согласованием лица Х. Вот так вот всё запутано).

Вопрос: Какая может быть в этом случае ответственность лицу Х и Y.

В случае ответственности кто может понести наказание (Х,Y), в каких случаях и что им грозит. Спасибо!

Уточнение от 10 марта 2012 - 17:28
Каким образом можно доказать, что лицо Х и Y осуществляют нарушение закона и как призвать их к ответственности.