Журналист

Оставить комментарий

Юридические и бухгалтерские фирмы будут контролировать по особым правилам

Адвокатам, нотариусам, аудиторам и лицам, оказывающим бухгалтерские или юридические услуги, в новом году придется разработать специальные правила внутреннего контроля клиентов и операций для противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем. Аналогичные требования сейчас действуют для ИП и организаций, осуществляющих операции с деньгами или иным имуществом.

Содержание

Правительство утвердило Постановление от 14.07.2021 № 1188, которым вводятся новые правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Документ начнет действовать с 13 января 2022 года, и его нормы распространяются на адвокатов, нотариусов, лиц, оказывающих юридические или бухгалтерские услуги, аудиторские организации и индивидуальных аудиторов, которые готовят или выполняют от имени и по поручению клиентов следующие операции:

  • сделки с недвижимостью;
  • управление денежными средствами, ценными бумагами, банковскими счетами, счетами ценных бумаг, иным имуществом клиента;
  • привлечение денежных средств для создания новых организаций, юрлиц, иностранных структур без образования юрлица, обеспечения их деятельности или управления ими;
  • куплю-продажу юридических лиц и иностранных структур без образования юридического лица.

Правила внутреннего контроля разрешат оформлять и хранить на бумаге либо в электронном варианте. Во втором случае их придется подписывать электронной подписью. Если изменится действующее законодательство в области противодействия отмыванию доходов, полученных незаконным путем, компаниям, ИП и частнопрактикующим нотариусам и адвокатам придется вносить изменения в виде новой редакции правил.

Правительство требует, чтобы правила внутреннего контроля включали в себя обязательные направления (программы):

  • организационные основы внутреннего контроля;
  • идентификацию клиентов и их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев;
  • изучение клиента;
  • оценку рисков рисками легализации доходов, полученных незаконно, и управление ими;
  • выявление подозрительных сделок и финансовых операций и представление сведений о них в Федеральную службу по финансовому мониторингу;
  • порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
  • подготовку и обучение кадров в сфере противодействия легализации незаконно полученных доходов;
  • проверку системы внутреннего контроля;
  • хранение информации и документов, полученных в результате реализации обязанностей по противодействию легализации незаконных доходов.

В постановлении правительства перечислено, что предполагает каждая из программ, какие документы необходимы для ее реализации. Всю эту документацию компаниям и ИП придется утвердить не позже месяца со дня вступления в силу НПА, т.е. до 13 февраля 2022 г.

Отметим, что в настоящее время похожие правила действуют только для организаций и ИП, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом клиентов. Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, которым они регламентированы, в связи с появлением нового НПА не отменяется.

  • 2021-07-23 13:10:34
    Как считаете, подобные правила помогут снизить количество нарушений, связанных с отмыванием незаконно полученных денег? Или это очередной способ контроля предпринимательской деятельности?
Мотрой Алена
Мотрой Алена Журналист

В 2004 г. окончила факультет журналистики МолдГУ по специальности "Журналистика и наука общения". В 2003-2011 работала в известных молдавских социально-политических изданиях. После переезда в РФ, с 2014 г. сотрудничаю с российской онлайн-прессой

Дорогие читатели, если вы увидели ошибку или опечатку, помогите нам ее исправить! Для этого оставьте комментарий под статьей. Мы его прочитаем, исправим ошибку и расскажем о результате.
Комментарии
Вам может быть интересно:
Ошибка на сайте
Удаление аватара

Вы уверены, что хотите удалить используемое изображение и заменить его аватаром по умолчанию?

Выход

Вы уверены, что хотите выйти?