Важно
Выпустили новые указания по заполнению формы № П-4 Договор займа между ООО и физлицом заключают для пополнения оборотных средств. Физлицо предоставит заем на выгодных условиях, в отличие от банка. Я оформляла такой договор между организацией и ее учредителем, чтобы финансово поддержать новое предприятие. Расскажу о правилах и нюансах оформления договора займа между физлицом и организацией.
Навигация
Коротко о главном: 5 пунктов
- Договор займа — это передача денег или ценных вещей на время.
- Сторонами такой сделки могут быть физические лица и компании.
- Важно указать данные сторон, сумму займа, срок, проценты и ответственность.
- Способы возврата денег: целиком, частями, досрочно или по требованию.
- Могут быть проценты за пользование займом или штрафы за просрочку.
Особенности договора займа между физическим и юридическим лицами
Договор займа между физическим лицом и ООО — это документ о гражданско-правовой сделке, содержанием которой является:
- временная передача юридическому лицу физическим лицом денег или вещей (ценных бумаг);
- полный возврат полученного на условиях, прописанных в соглашении.
Особенность — стороны часто являются взаимозависимыми.
Согласно ГК, сторонами займа являются юридические и физические лица. Такая сделка, по ГК (ст. 807), является консенсуальной — она вступает в силу с момента, когда стороны согласовали его предмет (ФЗ 212 от 26.07.2017). Исключение, когда заимодавец — физическое лицо, такое соглашение заключено с момента передачи денежной суммы (предмета) заемщику или субъекту, который он указал (абз. 2 п. 1 ст. 807).
Вам будет полезно узнать: чем договор займа отличается от кредитного договора
Как составить договор займа между юридическим и физическим лицами
Документ оформляют письменно в двух экземплярах. В нем указывают:
- наименования юридического и физического лиц, их реквизиты;
- предмет сделки — сумма договора займа между физлицом и юрлицом;
- срок действия;
- размер процентов;
- срок и порядок возврата денег;
- ответственность сторон.
Наименования сторон и реквизиты
Для юридической стороны в шапке указывают:
- название;
- Ф.И.О. представителя и основание полномочий (директор, действующий на основании устава).
Для физической стороны указывают Ф.И.О.
Полные данные вносят в конце документа перед подписями:
- паспортные данные — для физического лица;
- ИНН — для юридического лица;
- место регистрации;
- банковские реквизиты.
Предмет договора
Указывают суть сделки: сумму цифрами и прописью, тип сделки (с процентами или без), срок возврата и размер процентов.
Порядок передачи и возврата суммы займа
В этом разделе указывают порядок получения и возвращения заемных средств. Обычно физическое лицо предоставляет сумму наличными, хотя допустим безналичный вариант с переводом на банковский счет заемщика. При предоставлении наличных средств юридическое лицо составляет приходной кассовый ордер. Перевод денег на банковский счет заемщика подтверждается платежным поручением.
Может пригодиться: как заполнить платежное поручение
Сроки возврата денег
Возврат всей суммы долга возможен (ст. 810):
- целиком к определенной сторонами дате;
- частями по согласованному графику;
- досрочно, полностью или частично (в соответствии с соглашением);
- после востребования — если срок не определен, закон устанавливает его в 30 дней.
В соответствии с п. 3 ст. 810, он считается возвращенным в момент передачи заимодавцу (юридическому лицу) наличными или поступления на счет.
Проценты
Такой вид сделки может предусматривать вознаграждение за пользование имуществом или является бесплатным. Проценты за пользование или их отсутствие — важный пункт. Помните, что договор займа от физлица юрлицу станет безвозмездным, когда:
- об этом прямо указано в тексте;
- переданы вещи, а не деньги (ст. 809 ГК).
На заметку: как в бухгалтерском учете отражать проценты по займу
Пени за просрочку
Штрафные санкции вносятся в документ по желанию сторон — указывать их не обязательно, но желательно. Рекомендуется указать размер пеней для нерадивого заемщика. Проценты и понесенные убытки, по желанию пострадавшей стороны, взыскиваются в полном объеме, в соответствии со ст. 395 ГК, даже если они не прописаны в договоре или превышают установленный уровень.
Условия досрочного возврата
Возможность досрочного возврата предусмотрена п. 2 ст. 810 ГК — право предоставляется по умолчанию (как и возврат частями) и без уведомления. Что согласовывается на усмотрение сторон:
- запрет на досрочный возврат (полностью и по частям);
- предварительное уведомление о досрочном погашении и его срок.
Бесплатно составьте любое соглашение с помощью специального конструктора договоров от КонсультантПлюс. Шаблоны составлены опытными юристами, вам осталось только подставить свои данные. Переходите по ссылке и пользуйтесь.
Порядок пролонгации
Продление пользования денежными средствами, как и изменение платы за пользование, оформляется дополнительным соглашением юридического и физического лиц. Новый срок и условие о нем начнут действовать с даты подписания нового документа — п. 3 ст. 453 ГК.
Разрешение споров
В соответствии с договором и п. 1 ст. 810 ГК, заемщик возвращает долг в срок или в течение 30 дней с момента получения досрочного требования. При невозврате суммы долга (и платы по нему) заимодавец вправе сразу обратиться в суд без предварительного урегулирования, если:
- претензионный порядок не оговорен в тексте соглашения;
- указана точная дата возврата предмета сделки.
Подробнее: как взыскать денежные средства по договору займа
Шаблон выглядит так:
|
ДОГОВОР ЗАЙМА г. ____________________ «__» _____________ 2024 __________________________ (Ф.И.О.), именуемый в дальнейшем «Заимодавец», с одной стороны, и ООО «__________________________» в лице ___________________________________________, действующего на основании ______________, именуемое в дальнейшем «Заемщик», с другой стороны, заключили договор о следующем: 1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА 1.1. По данному договору Заимодавец передает Заемщику денежные средства в размере _______________________ рублей, а Заемщик обязуется возвратить Заимодавцу сумму займа и начисленные на нее проценты на условиях, предусмотренных Договором. 1.2. Размер вознаграждения по договору составляет _______________ от суммы займа. 2. ПОРЯДОК ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ И ВОЗВРАТА СУММЫ ЗАЙМА 2.1. Заимодавец передает Заемщику сумму займа_________________ путем перечисления на банковский счет Заемщика (указываются полностью банковские реквизиты счета Заемщика). Факт перечисления денежных средств подтверждается платежным поручением с отметкой банка об исполнении. 2.2. Заемщик возвращает Заимодавцу заемные денежные средства и начисленные проценты ____________________. 2.3. Сумма займа возвращается Заемщиком безналичным переводом на счет _________________________________________. 3. ПРОЦЕНТЫ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ СУММОЙ ЗАЙМА 3.1. Проценты за пользование займом начинают начисляться со дня передачи денежных средств Заемщику. 3.2. Проценты за пользование суммой займа уплачиваются ежемесячными платежами в срок до ___числа каждого месяца до момента возврата суммы займа. 4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН 4.1. За несвоевременный возврат суммы займа Заемщик выплачивает Заимодавцу неустойку в размере ___% от неуплаченной в срок суммы займа за каждый день просрочки. 5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ 5.1. Договор считается заключенным с момента зачисления суммы займа на банковский счет Заемщика в соответствии с п. 2.1 настоящего Договора. 5.2. Договор действует до полного выполнения Заемщиком своих обязательств по возврату суммы займа и выплате процентов. 5.3. Договор составлен в двух экземплярах, по одному экземпляру — для каждой из сторон. 6. ПОДПИСИ СТОРОН |
Заполненный пример:
Часто задаваемые вопросы по теме
-
Можно ли заключить договор займа между гражданином и организацией?
Да, закон не запрещает такие сделки.
-
Допустим ли беспроцентный заем организации у гражданина?
Да, но налоговая может заподозрить сокрытие налогов. Лучше предоставлять процентный заем.
-
Какой срок возврата займа установлен для сделок юрлиц с гражданами?
Срок определяют стороны самостоятельно.
-
Какой процент для займа ООО у гражданина?
Процент определяют стороны самостоятельно.
Вам в помощь образцы, бланки для скачивания
Федеральный закон от 26.07.2017 N 212-ФЗ
Статья 395 ГК РФ. Ответственность за неисполнение денежного обязательства
Статья 453 ГК РФ. Последствия изменения и расторжения договора
Статья 807 ГК РФ. Договор займа
Статья 809 ГК РФ. Проценты по договору займа
Статья 810 ГК РФ. Обязанность заемщика возвратить сумму займа
