Составляем договор займа между физическим и юридическим лицом

Коротко о главном: 5 пунктов

1. Договор займа — это передача денег или ценных вещей на время.
2. Сторонами такой сделки могут быть физические лица и компании.
3. Важно указать данные сторон, сумму займа, срок, проценты и ответственность.
4. Способы возврата денег: целиком, частями, досрочно или по требованию.
5. Могут быть проценты за пользование займом или штрафы за просрочку.

Особенности договора займа между физическим и юридическим лицами

Договор займа между физическим лицом и ООО — это документ о гражданско-правовой сделке, содержанием которой является:

• временная передача юридическому лицу физическим лицом денег или вещей (ценных бумаг);
• полный возврат полученного на условиях, прописанных в соглашении.

Особенность — стороны часто являются взаимозависимыми.

Согласно ГК, сторонами займа являются юридические и физические лица. Такая сделка, по ГК (ст. 807), является консенсуальной — она вступает в силу с момента, когда стороны согласовали его предмет (ФЗ 212 от 26.07.2017). Исключение, когда заимодавец — физическое лицо, такое соглашение заключено с момента передачи денежной суммы (предмета) заемщику или субъекту, который он указал (абз. 2 п. 1 ст. 807).

Вам будет полезно узнать: чем договор займа отличается от кредитного договора

Как составить договор займа между юридическим и физическим лицами

Документ оформляют письменно в двух экземплярах. В нем указывают:

• наименования юридического и физического лиц, их реквизиты;
• предмет сделки — сумма договора займа между физлицом и юрлицом;
• срок действия;
• размер процентов;
• срок и порядок возврата денег;
• ответственность сторон.

Наименования сторон и реквизиты

Для юридической стороны в шапке указывают:

• название;
• Ф.И.О. представителя и основание полномочий (директор, действующий на основании устава).

Для физической стороны указывают Ф.И.О.

Полные данные вносят в конце документа перед подписями:

• паспортные данные — для физического лица;
• ИНН — для юридического лица;
• место регистрации;
• банковские реквизиты.

Предмет договора

Указывают суть сделки: сумму цифрами и прописью, тип сделки (с процентами или без), срок возврата и размер процентов.

Порядок передачи и возврата суммы займа

В этом разделе указывают порядок получения и возвращения заемных средств. Обычно физическое лицо предоставляет сумму наличными, хотя допустим безналичный вариант с переводом на банковский счет заемщика. При предоставлении наличных средств юридическое лицо составляет приходной кассовый ордер. Перевод денег на банковский счет заемщика подтверждается платежным поручением.

Может пригодиться: как заполнить платежное поручение

Сроки возврата денег

Возврат всей суммы долга возможен (ст. 810):

• целиком к определенной сторонами дате;
• частями по согласованному графику;
• досрочно, полностью или частично (в соответствии с соглашением);
• после востребования — если срок не определен, закон устанавливает его в 30 дней.

В соответствии с п. 3 ст. 810, он считается возвращенным в момент передачи заимодавцу (юридическому лицу) наличными или поступления на счет.

Проценты

Такой вид сделки может предусматривать вознаграждение за пользование имуществом или является бесплатным. Проценты за пользование или их отсутствие — важный пункт. Помните, что договор займа от физлица юрлицу станет безвозмездным, когда:

• об этом прямо указано в тексте;
• переданы вещи, а не деньги (ст. 809 ГК).

На заметку: как в бухгалтерском учете отражать проценты по займу

Пени за просрочку

Штрафные санкции вносятся в документ по желанию сторон — указывать их не обязательно, но желательно. Рекомендуется указать размер пеней для нерадивого заемщика. Проценты и понесенные убытки, по желанию пострадавшей стороны, взыскиваются в полном объеме, в соответствии со ст. 395 ГК, даже если они не прописаны в договоре или превышают установленный уровень.

Условия досрочного возврата

Возможность досрочного возврата предусмотрена п. 2 ст. 810 ГК — право предоставляется по умолчанию (как и возврат частями) и без уведомления. Что согласовывается на усмотрение сторон:

• запрет на досрочный возврат (полностью и по частям);
• предварительное уведомление о досрочном погашении и его срок.

Порядок пролонгации

Продление пользования денежными средствами, как и изменение платы за пользование, оформляется дополнительным соглашением юридического и физического лиц. Новый срок и условие о нем начнут действовать с даты подписания нового документа — п. 3 ст. 453 ГК.

Разрешение споров

В соответствии с договором и п. 1 ст. 810 ГК, заемщик возвращает долг в срок или в течение 30 дней с момента получения досрочного требования. При невозврате суммы долга (и платы по нему) заимодавец вправе сразу обратиться в суд без предварительного урегулирования, если:

• претензионный порядок не оговорен в тексте соглашения;
• указана точная дата возврата предмета сделки.

Подробнее: как взыскать денежные средства по договору займа

Шаблон выглядит так:

Заполненный пример:

Часто задаваемые вопросы по теме

• Челозерцева Александра
  2024-06-17 08:34:15
  Часто договоры займа заключают с учредителями организации, когда нужно добавить оборотных денег в компанию. Я оформляла такой договор учредителю, мы решили не рисковать и сделали его процентным. Указали льготный процент. Негативных налоговых последствий не возникло.