Указание Банка России от 25.11.2016 N 4217-У О внесении изменений в Положение Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П Об обязательных резервах кредитных организаций (Зарегистрировано в Минюсте России 22.12.2016 N 44868)

Внимание! Этот документ опубликован 25 ноября 2016. Перейти на актуальную редакцию на сайте КонсультантПлюс.

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 25 ноября 2016 г. N 4217-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ

В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 1 ДЕКАБРЯ 2015 ГОДА N 507-П

"ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 25 ноября 2016 года N 32) внести в Положение Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 декабря 2015 года N 40275 ("Вестник Банка России" от 30 декабря 2015 года N 121), следующие изменения.

1.1. В пункте 1.4:

в абзаце первом слово "хронологической" заменить словом "арифметической";

в абзаце втором слова "период с первого числа отчетного месяца по первое число месяца, следующего за отчетным, включительно" заменить словами "календарный месяц".

1.2. В абзаце втором пункта 2.1 цифры "52001 - 52005" заменить цифрами "520".

1.3. Пункт 2.2 дополнить подпунктом 2.2.4 следующего содержания:

"2.2.4. В составе категорий, определенных подпунктами 2.2.1 и 2.2.3 настоящего пункта, выделяются в отдельные подкатегории долгосрочные обязательства, к которым относятся обязательства со сроком привлечения не менее трех лет, учитываемые на балансовых счетах по учету кредитов, депозитов, прочих привлеченных средств юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (резидентов и нерезидентов), на балансовых счетах по учету размещенных кредитной организацией - эмитентом облигаций со сроком погашения не менее трех лет.".

1.4. Пункт 2.3 дополнить подпунктом 2.3.3 следующего содержания:

"2.3.3. Балансовые счета N 31408, 31608, 42506, 44006 включаются:

в состав обязательств перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в части остатков отдельных лицевых счетов по учету обязательств перед юридическими лицами - нерезидентами со сроком привлечения от одного года до трех лет (кроме обязательств со сроком привлечения три года) по кодам обозначения 314081, 316081, 425061, 440061, указанным в приложении 2 к настоящему Положению;

в состав долгосрочных обязательств перед юридическими лицами - нерезидентами в части остатков отдельных лицевых счетов по учету обязательств перед юридическими лицами - нерезидентами со сроком привлечения три года по кодам обозначения 314082, 316082, 425062, 440062, указанным в приложении 2 к настоящему Положению.".

1.5. Дополнить пунктом 2.4.1 следующего содержания:

"2.4.1. Балансовые счета N 41006, 41106, 41206, 41306, 41406, 41506, 41606, 41706, 41806, 41906, 42006, 42106, 42113, 42206, 42706, 42806, 42906, 43006, 43106, 43206, 43306, 43406, 43506, 43606, 43706, 43806, 43906, 52005 включаются:

в состав иных обязательств (за исключением долгосрочных) в части остатков отдельных лицевых счетов по учету иных обязательств со сроком привлечения от одного года до трех лет (кроме обязательств со сроком привлечения три года) по кодам обозначения 410061, 411061, 412061, 413061, 414061, 415061, 416061, 417061, 418061, 419061, 420061, 421061, 421131, 422061, 427061, 428061, 429061, 430061, 431061, 432061, 433061, 434061, 435061, 436061, 437061, 438061, 439061, 520051, указанным в приложении 2 к настоящему Положению;

в состав долгосрочных иных обязательств в части остатков отдельных лицевых счетов по учету иных обязательств со сроком привлечения три года по кодам обозначения 410062, 411062, 412062, 413062, 414062, 415062, 416062, 417062, 418062, 419062, 420062, 421062, 421132, 422062, 427062, 428062, 429062, 430062, 431062, 432062, 433062, 434062, 435062, 436062, 437062, 438062, 439062, 520052, указанным в приложении 2 к настоящему Положению.".

1.6. В пункте 2.5:

подпункты 2.5.5 и 2.5.6 изложить в следующей редакции:

"2.5.5. Из остатков балансовых счетов N 31409, 31609, 41007, 41107, 41207, 41307, 41407, 41507, 41607, 41707, 41807, 41907, 42007, 42107, 42114, 42207, 42507, 42707, 42807, 42907, 43007, 43107, 43207, 43307, 43407, 43507, 43607, 43707, 43807, 43907, 44007, 52006 исключаются остатки отдельных лицевых счетов указанных балансовых счетов по учету субординированных кредитов (депозитов, займов, облигационных займов), удовлетворяющих условиям, установленным подпунктами 2.3.3 или 2.3.4 пункта 2, подпунктами 3.1.8.1 или 3.1.8.2 пункта 3 Положения Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259, 29 ноября 2013 года N 30499, 2 октября 2014 года N 34227, 11 декабря 2014 года N 35134, 17 декабря 2014 года N 35225, 24 марта 2015 года N 36548, 5 июня 2015 года N 37549, 5 октября 2015 года N 39152, 8 декабря 2015 года N 40018, 17 декабря 2015 года N 40151, 26 августа 2016 года N 43442 ("Вестник Банка России" от 27 февраля 2013 года N 11, от 30 ноября 2013 года N 69, от 8 октября 2014 года N 93, от 22 декабря 2014 года N 112, от 26 декабря 2014 года N 114, от 30 марта 2015 года N 27, от 16 июня 2015 года N 52, от 12 октября 2015 года N 86, от 16 декабря 2015 года N 115, от 24 декабря 2015 года N 118, от 8 сентября 2016 года N 80), по кодам обозначения 314440, 411520, указанным в приложении 3 к настоящему Положению.

2.5.6. Из остатков балансовых счетов N 42006, 42106, 43706, 43806 и 42007, 42107, 43707, 43807 (за минусом остатков отдельных лицевых счетов по учету субординированных кредитов (депозитов, займов), а также балансовых счетов N 42506, 44006 и 42507, 44007 (за минусом остатков отдельных лицевых счетов по учету субординированных кредитов (депозитов, займов) кредитная организация вправе исключать остатки отдельных лицевых счетов указанных балансовых счетов по учету денежных средств, привлеченных кредитной организацией на срок не менее трех лет от юридических лиц - резидентов и нерезидентов в рамках размещения указанными юридическими лицами облигаций в интересах кредитной организации в соответствии с договорами, не содержащими условия о досрочном (ранее трех лет) расторжении договора и (или) досрочном (ранее трех лет) возврате денежных средств по инициативе указанных юридических лиц (в том числе в связи с реализацией владельцами облигаций права требования досрочного погашения облигаций) или кредитной организации, по кодам обозначения 420438 и 425440, указанным в приложении 2 к настоящему Положению.

При досрочном (ранее трех лет) расторжении договора и (или) досрочном (ранее трех лет) возврате (частичном возврате) денежных средств по договору, исключаемых в соответствии с абзацем первым настоящего подпункта, остаток средств по этому договору подлежит включению в Расчет начиная с отчетного периода, в котором произошло событие, позволяющее сделать вывод о досрочном (ранее трех лет) расторжении договора и (или) досрочном (ранее трех лет) возврате (частичном возврате) денежных средств по договору.";

дополнить подпунктом 2.5.6.1 следующего содержания:

"2.5.6.1. Из остатков балансовых счетов N 52005, 52006 (за минусом остатков отдельных лицевых счетов по учету субординированных облигационных займов) кредитная организация вправе исключать остатки отдельных лицевых счетов по учету размещенных кредитной организацией - эмитентом облигаций со сроком погашения не менее трех лет, решение о выпуске которых не содержит условий о досрочном погашении (частичном погашении) или приобретении (частичном приобретении) облигаций кредитной организацией - эмитентом в течение трех лет по требованию владельцев облигаций или по инициативе кредитной организации - эмитента либо предусматривает досрочное погашение облигаций путем их конвертации в акции, по кодам обозначения 520053, 520061, указанным в приложении 2 к настоящему Положению.

При досрочном (ранее трех лет) погашении (частичном погашении) (за исключением досрочного погашения облигаций путем их конвертации в акции) или приобретении (частичном приобретении) облигаций, исключаемых в соответствии с абзацем первым настоящего подпункта, остаток отдельного лицевого счета по учету размещенных облигаций подлежит включению в Расчет начиная с отчетного периода, в котором произошло событие, позволяющее сделать вывод о досрочном погашении (частичном погашении) или приобретении (частичном приобретении) облигаций соответствующего выпуска.";

в абзаце первом подпункта 2.5.7 слова "по коду обозначения 520524, указанному" заменить словами "по кодам обозначения 520524, 520056, указанным".

1.7. В пункте 3.3 слова "по состоянию на" заменить словом "за".

1.8. В подпункте 3.4.2 пункта 3.4:

в абзаце первом слова "подлежащие исключению из состава резервируемых обязательств в соответствии с подпунктом 2.5.5 пункта 2.5 настоящего Положения и (или)" исключить;

абзацы второй - пятый признать утратившими силу.

1.9. В пункте 3.6 слово "хронологической" заменить словом "арифметической".

1.10. В пункте 3.7 слова "Документы в соответствии с приложениями 3 и 6 к настоящему Положению составляются" заменить словами "Документ в соответствии с приложением 6 к настоящему Положению составляется", слова "указанные документы могут быть дополнены" заменить словами "указанный документ может быть дополнен".

1.11. В абзаце втором пункта 3.8 слова "Документы, составляемые в соответствии с приложениями 3 и 6 к настоящему Положению, могут" заменить словами "Документ, составляемый в соответствии с приложением 6 к настоящему Положению, может".

1.12. В пункте 4.2:

в первом предложении подпункта 4.2.1 слова "на отчетные даты" заменить словами "на отчетную дату";

в абзаце четвертом подпункта 4.2.2 слова "в пункте 2" заменить словами "в пункте 1".

1.13. Пункт 4.3 дополнить абзацами следующего содержания:

"В случае наступления события, указанного в абзаце втором подпункта 2.5.6 и (или) в абзаце втором подпункта 2.5.6.1 пункта 2.5 настоящего Положения, кредитная организация уведомляет об этом уполномоченное учреждение Банка России и представляет исправленные Расчеты, составленные за отчетные периоды, начиная с отчетного периода, включающего дату привлечения денежных средств, в комплекте с документами, составленными в соответствии с приложениями 2 - 6 к настоящему Положению (при необходимости), с включением в них остатков отдельного лицевого счета балансового счета по учету указанных денежных средств. По согласованию с уполномоченным учреждением Банка России исправленные Расчеты могут быть представлены до наступления периода регулирования.

Исправленные Расчеты сопровождаются пояснениями, содержащими сведения о величине обязательства, дате привлечения денежных средств и дате погашения обязательства в соответствии с договором или условиями выпуска облигации, величине досрочно погашенного (частично погашенного) обязательства, дате досрочного погашения (частичного прекращения) обязательства, а также данные аналитического учета обязательства. При необходимости представляются первичные и иные документы, характеризующие соответствующее обязательство, как по собственной инициативе кредитной организации, так и по запросу уполномоченного учреждения Банка России.

При поступлении от кредитной организации документов в соответствии с абзацами вторым и третьим настоящего пункта уполномоченное учреждение Банка России проводит работу по подтверждению или уточнению данных исправленных Расчетов, устанавливает недовзнос, сумму невыполнения усреднения обязательных резервов в целях применения мер в соответствии с главой 6 настоящего Положения.".

1.14. Абзац четвертый пункта 4.5 после слов "недовзноса, установленного по результатам проверки" дополнить словами ", недовзноса, установленного в случае, предусмотренном абзацем четвертым пункта 4.3 настоящего Положения", после слов "установленный по результатам проверки," дополнить словами "недовзнос, установленный в случае, предусмотренном абзацем четвертым пункта 4.3 настоящего Положения,".

1.15. Абзац первый пункта 6.5 изложить в следующей редакции:

"6.5. Сумма штрафа рассчитывается уполномоченным учреждением Банка России единовременно в целых рублях исходя из величины недовзноса и (или) суммы невыполнения усреднения обязательных резервов с применением ставки рефинансирования Банка России, действующей на дату расчета штрафа, в соответствии с пунктом 2 приложения 9 к настоящему Положению.".

1.16. Пункт 7.11 дополнить предложением следующего содержания: "В случае функционирования корреспондентского счета реорганизованной кредитной организации (при реорганизации в форме слияния, разделения) или присоединенной кредитной организации (при реорганизации в форме присоединения) в ограниченном режиме в период регулирования перевод денежных средств в погашение недовзноса осуществляется кредитной организацией - правопреемником.".

1.17. В пункте 8.4:

в абзаце первом слова "на первое число текущего месяца" заменить словами "за последний календарный день предыдущего месяца";

в абзаце втором слова "по 5, 10, 15, 20, 25 и 30 число" заменить словами "по 4, 9, 14, 19, 24 и 29 число";

в абзаце третьем слова "по первое число месяца, следующего за отчетным," заменить словами "по последнее число отчетного месяца";

в абзаце четвертом слова "по 10 рабочий день" заменить словами "по дату, предшествующую 10 рабочему дню".

1.18. В пункте 8.5:

в абзаце пятом слова "в соответствии с" заменить словами "в порядке, установленном";

во втором предложении абзаца шестого слова "в соответствии с" заменить словами "в порядке и сроки, установленные".

1.19. Приложение 1 изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

1.20. Приложение 2 изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.

1.21. Приложение 3 изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.

1.22. Приложение 4 изложить в редакции приложения 4 к настоящему Указанию.

1.23. В приложении 5:

наименование граф таблицы изложить в следующей редакции:

"

Номер строки

Наименование показателя, номер балансового счета

за 01 <1> ____

за ____ (дата)

за ____ (последняя дата отчетного периода) <1>

";

в графе 2 строки 3 слово "хронологическая" заменить словом "арифметическая";

в графе 2 строки 4 слова "строка 2.4" заменить словами "строка 2.6";

после слов "М.П." дополнить словами "(при наличии)".

1.24. В приложении 6:

наименование граф таблицы изложить в следующей редакции:

"

Номер строки

Наименование показателя, номер балансового счета второго порядка

Остаток по отдельному лицевому счету за каждую календарную дату отчетного периода

за 01 <1> ____

за ____ (дата)

за ____ (последняя дата отчетного периода) <1>

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

";

после слов "М.П." дополнить словами "(при наличии)".

1.25. В приложении 7 наименование граф таблицы изложить в следующей редакции:

"

Номер строки

Наименование показателя

Остаток за каждую календарную дату периода усреднения

за ___ <3>

за ____ (дата)

за ____ <4>

".

1.26. Приложение 8 изложить в редакции приложения 5 к настоящему Указанию.

1.27. Приложение 9 изложить в редакции приложения 6 к настоящему Указанию.

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 января 2017 года.

Настоящее Указание применяется начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за январь 2017 года.

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

Э.С.НАБИУЛЛИНА

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2016 года N 4217-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 1

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации

по ОКПО

регистрационный номер

Номер строки

Наименование показателя

Сумма

1

2

3

1

Размер резервируемых обязательств, всего

(строка 1.1 + строка 1.2 + строка 1.3 + строка 1.4 + строка 1.5 + строка 1.6 + строка 1.7 + строка 1.8 + строка 1.9 + строка 1.10), в том числе

1.1

Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации

(строка 1.1.2 приложения 2) <1>

1.2

Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации

(строка 1.2.5 приложения 2) <1>

1.3

Обязательства перед физическими лицами в валюте Российской Федерации

(строка 2.2 приложения 2) <1>

1.4

Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации

(строка 3.1.5 приложения 2) <1>

1.5

Долгосрочные иные обязательства в валюте Российской Федерации

(строка 3.2.5 приложения 2) <1>

1.6

Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте

(строка 1.1.3 приложения 2) <1>

1.7

Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте

(строка 1.2.6 приложения 2) <1>

1.8

Обязательства перед физическими лицами в иностранной валюте

(строка 2.3 приложения 2) <1>

1.9

Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте

(строка 3.1.6 приложения 2) <1>

1.10

Долгосрочные иные обязательства в иностранной валюте

(строка 3.2.6 приложения 2) <1>

2

Нормативная величина обязательных резервов, всего (строка 2.8 + строка 2.14)

2.1

По обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации

(строка 1.1 x норматив обязательных резервов)

2.2

По долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации

(строка 1.2 x норматив обязательных резервов)

2.3

По обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации

(строка 1.3 x норматив обязательных резервов)

2.4

По иным обязательствам (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации

(строка 1.4 x норматив обязательных резервов)

2.5

По долгосрочным иным обязательствам в валюте Российской Федерации

(строка 1.5 x норматив обязательных резервов)

2.6

Итого по обязательствам в валюте Российской Федерации

(строка 2.1 + строка 2.2 + строка 2.3 + строка 2.4 + строка 2.5)

2.7

Величина исключаемых наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в кассе кредитной организации, код обозначения 202025

2.8

Всего по обязательствам в валюте Российской Федерации

(строка 2.6 - строка 2.7)

2.9

По обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (строка 1.6 x норматив обязательных резервов)

2.10

По долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (строка 1.7 x норматив обязательных резервов)

2.11

По обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте (строка 1.8 x норматив обязательных резервов)

2.12

По иным обязательствам (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте

(строка 1.9 x норматив обязательных резервов)

2.13

По долгосрочным иным обязательствам в иностранной валюте

(строка 1.10 x норматив обязательных резервов)

2.14

Итого по обязательствам в иностранной валюте

(строка 2.9 + строка 2.10 + строка 2.11 + строка 2.12 + строка 2.13)

3

Усредненная величина обязательных резервов, всего

(строка 3.1 + строка 3.2), в том числе <2>

3.1

По обязательствам в валюте Российской Федерации

(строка 2.8 x коэффициент усреднения) <2>

3.2

По обязательствам в иностранной валюте

(строка 2.14 x коэффициент усреднения) <2>

3.3

Коэффициент усреднения <2>

4

Расчетная величина обязательных резервов, всего

(строка 4.1 + строка 4.2), в том числе

4.1

По обязательствам в валюте Российской Федерации

(строка 2.8 - строка 3.1)

4.2

По обязательствам в иностранной валюте

(строка 2.14 - строка 3.2)

5

Фактические остатки средств на счетах по учету обязательных резервов и счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению, всего

(строка 5.1 + строка 5.2 + строка 5.3),

в том числе <3>

5.1

По обязательствам в валюте Российской Федерации <3>

5.2

По обязательствам в иностранной валюте <3>

5.3

На счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению <3>

--------------------------------

<1> Приводятся показатели приложения 2 к настоящему Положению.

<2> Заполняется кредитной организацией при намерении получить право на усреднение обязательных резервов. В ином случае проставляется нулевое значение. Коэффициент усреднения указывается в числовом выражении в интервале от 0 до 1.

<3> Указывается фактический остаток средств обязательных резервов на счетах по учету обязательных резервов, счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению на дату, установленную для представления Расчета.".

Приложение 2

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2016 года N 4217-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 2

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

Номер строки

Наименование показателя, номер балансового счета, код обозначения

Остаток по балансовому счету, по коду обозначения за каждую календарную дату отчетного периода

за 01 <1> ____

за ____ (дата)

за ____ (последняя дата отчетного периода) <1>

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами

1.1

Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных)

30111

30122

30123

30230

30231

30412

31401

31402

31403

31404

31405

31406

31407

314081

31410

31601

31602

31603

31604

31605

31606

31607

316081

31703

31803

40804

40805

408061

40807

408091

408121

408141

408151

408181

42501

42502

42503

42504

42505

425061

44001

44002

44003

44004

44005

440061

474261

47602

47607

1.1.1

Итого (сумма остатков по строке 1.1)

1.1.2

Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 1.1.1) <2>

1.1.3

Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 1.1.1) <2>

1.2

Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами

314082

31409

316082

31609

425062

42507

440062

44007

1.2.1

Итого (сумма остатков по строке 1.2)

1.2.2

Вычитаются

314440

425440 <3>

1.2.3

Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 1.2.2)

1.2.4

Итого (строка 1.2.1 - строка 1.2.3)

1.2.5

Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 1.2.4) <2>

1.2.6

Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 1.2.4) <2>

2

Обязательства перед физическими лицами

40803

408062

408092

408122

40813

408142

408152

40817

408182

408191

40820

40823

40824

42301

42302

42303

42304

42305

42306

42307

42309

42310

42311

42312

42313

42314

42315

42601

42602

42603

42604

42605

42606

42607

42609

42610

42611

42612

42613

42614

42615

47411

47603

47605

47608

47609

52201

52202

52203

52204

52205

52206

52404

524051

525011

2.1

Итого (сумма остатков по строке 2)

2.2

Обязательства перед физическими лицами в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 2.1) <2>

2.3

Обязательства перед физическими лицами в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 2.1) <2>

3

Иные обязательства

3.1

Иные обязательства (за исключением долгосрочных)

30219

30220

30222

30223

30232

30236

30411

30414

30415

304211

304231

30601

30603

30604

30606

40101

40105

40106

401081

401101

40116

40201

40202

40203

40204

40205

40206

40301

40302

403061

40307

40312

40401

40402

40403

40404

40406

40410

40501

40502

40503

40504

40506

40601

40602

40603

40604

40606

40701

40702

40703

40704

40705

40706

40802

40810

40811

408192

40821

40822

40825

40901

40902

40903

40905

40907

40909

40910

40911

40912

40913

41001

41002

41003

41004

41005

410061

41101

41102

41103

41104

41105

411061

41201

41202

41203

41204

41205

412061

41301

41302

41303

41304

41305

413061

41401

41402

41403

41404

41405

414061

41501

41502

41503

41504

41505

415061

41601

41602

41603

41604

41605

416061

41701

41702

41703

41704

41705

417061

41801

41802

41803

41804

41805

418061

41901

41902

41903

41904

41905

419061

42001

42002

42003

42004

42005

420061

42101

42102

42103

42104

42105

421061

42108

42109

42110

42111

42112

421131

42201

42202

42203

42204

42205

422061

42701

42702

42703

42704

42705

427061

42801

42802

42803

42804

42805

428061

42901

42902

42903

42904

42905

429061

43001

43002

43003

43004

43005

430061

43101

43102

43103

43104

43105

431061

43201

43202

43203

43204

43205

432061

43301

43302

43303

43304

43305

433061

43401

43402

43403

43404

43405

434061

43501

43502

43503

43504

43505

435061

43601

43602

43603

43604

43605

436061

43701

43702

43703

43704

43705

437061

43801

43802

43803

43804

43805

438061

43901

43902

43903

43904

43905

439061

47401

47403

47405

47407

47412

47416

47418

47422

474262

47601

47606

47610

47611

52001

52002

52003

52004

520051

52101

52102

52103

52104

52105

52106

52301

52302

52303

52304

52305

52306

52307

52401

52402

52403

524052

52406

52407

525012

603221

603222

603223

603224

3.1.1

Итого (сумма остатков по строке 3.1)

3.1.2

Вычитаются

403121

X

X

X

409011

520524

3.1.3

Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 3.1.2)

3.1.4

Итого (строка 3.1.1 - строка 3.1.3)

3.1.5

Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 3.1.4) <2>

3.1.6

Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 3.1.4) <2>

3.2

Долгосрочные иные обязательства

410062

41007

411062

41107

412062

41207

413062

41307

414062

41407

415062

41507

416062

41607

417062

41707

418062

41807

419062

41907

420062

42007

421062

42107

421132

42114

422062

42207

427062

42707

428062

42807

429062

42907

430062

43007

431062

43107

432062

43207

433062

43307

434062

43407

435062

43507

436062

43607

437062

43707

438062

43807

439062

43907

520052

52006

3.2.1

Итого (сумма остатков по строке 3.2)

3.2.2

Вычитаются

411520

420438 <4>

520053

520061 <5>

520056

3.2.3

Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 3.2.2)

3.2.4

Итого (строка 3.2.1 - строка 3.2.3)

3.2.5

Долгосрочные иные обязательства в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 3.2.4) <2>

3.2.6

Долгосрочные иные обязательства в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 3.2.4) <2>

--------------------------------

<1> При проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов указываются даты (дата) отчетного периода, установленного Банком России.

<2> Показатель рассчитывается по формуле средней арифметической величины, указанной в пункте 1 приложения 9 к настоящему Положению.

<3> Остатки по коду обозначения 425440 определяются исходя из остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42506, 44006 по учету обязательств со сроком привлечения три года и остатков балансовых счетов N 42507, 44007 за минусом остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42507, 44007 по учету субординированных кредитов (депозитов, займов).

<4> Остатки по коду обозначения 420438 определяются исходя из остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42006, 42106, 43706, 43806 по учету обязательств со сроком привлечения три года и остатков балансовых счетов N 42007, 42107, 43707, 43807 за минусом остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42007, 42107, 43707, 43807 по учету субординированных кредитов (депозитов, займов).

<5> Остатки по коду обозначения 520061 определяются исходя из остатков балансового счета N 52006 за минусом остатков отдельных лицевых счетов указанного счета по учету субординированных облигационных займов.".

Приложение 3

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2016 года N 4217-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 3

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

Номер строки

Наименование показателя, номер балансового счета

Остаток по отдельному лицевому счету, коду обозначения за каждую календарную дату отчетного периода

за 01 <1> ____

за ____ (дата)

за ____ (последняя дата отчетного периода) <1>

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Пассивные остатки отдельных лицевых счетов балансовых счетов по учету субординированных кредитов (депозитов, займов, облигационных займов)

1.1

Юридических лиц - нерезидентов

31409

31609

42507

44007

1.1.1

Итого пассивных остатков, подлежащих исключению из долгосрочных обязательств перед юридическими лицами - нерезидентами, код обозначения 314440

1.2

Иных юридических лиц

41007

41107

41207

41307

41407

41507

41607

41707

41807

41907

42007

42107

42114

42207

42707

42807

42907

43007

43107

43207

43307

43407

43507

43607

43707

43807

43907

52006

1.2.1

Итого пассивных остатков, подлежащих исключению из долгосрочных иных обязательств, код обозначения 411520

--------------------------------

<1> При проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов указываются даты (дата) отчетного периода, установленного Банком России.".

Приложение 4

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2016 года N 4217-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 4

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

Номер строки

Наименование показателя, номер балансового счета

Остаток по балансовому счету, отдельному лицевому счету балансового счета, коду обозначения за каждую календарную дату отчетного периода

за 01 <1> ____

за ____ (дата)

за ____ (последняя дата отчетного периода) <1>

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Пассивные остатки (либо их часть) отдельных лицевых счетов по учету выпущенных ценных бумаг балансовых счетов

1.1

В части иных обязательств (за исключением долгосрочных)

52001

52002

52003

52004

520051

52101

52102

52103

52104

52105

52106

52301

52302

52303

52304

52305

52306

52307

52401

52403

52406

1.1.1

Итого (сумма остатков по строке 1.1)

1.2

В части долгосрочных иных обязательств

52005 <2>

52006 <3>

1.2.1

Итого (сумма остатков по строке 1.2)

2

Корректировочный коэффициент <4>

3.1

Всего остатков, подлежащих исключению из иных обязательств (за исключением долгосрочных) (строка 1.1.1 x корректировочный коэффициент), код обозначения 520524

3.2

Всего остатков, подлежащих исключению из долгосрочных иных обязательств (строка 1.2.1 x корректировочный коэффициент), код обозначения 520056

--------------------------------

<1> При проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов указываются даты (дата) отчетного периода, установленного Банком России.

<2> Остатки по коду обозначения 520052 включаются в настоящее приложение за минусом остатков по коду обозначения 520053, указанному в приложении 2 к настоящему Положению.

<3> Балансовый счет N 52006 включается в настоящее приложение за минусом остатков указанного счета по учету субординированных облигационных займов, указанных в приложении 3 к настоящему Положению, а также остатков по коду обозначения 520061, указанному в приложении 2 к настоящему Положению.

<4> Корректировочный коэффициент указывается в числовом выражении в интервале от 0 до 1.".

Приложение 5

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2016 года N 4217-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 8

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

Номер строки

Наименование показателя

Сумма

1

2

3

1

Размер резервируемых обязательств, всего (строка 1 Расчета), в том числе <2>

1.1

Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (строка 1.1 Расчета) <2>

1.2

Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации

(строка 1.2 Расчета) <2>

1.3

Обязательства перед физическими лицами в валюте Российской Федерации (строка 1.3 Расчета) <2>

1.4

Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации

(строка 1.4 Расчета) <2>

1.5

Долгосрочные иные обязательства в валюте Российской Федерации

(строка 1.5 Расчета) <2>

1.6

Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте

(строка 1.6 Расчета) <2>

1.7

Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (строка 1.7 Расчета) <2>

1.8

Обязательства перед физическими лицами в иностранной валюте (строка 1.8 Расчета) <2>

1.9

Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте

(строка 1.9 Расчета) <2>

1.10

Долгосрочные иные обязательства в иностранной валюте

(строка 1.10 Расчета) <2>

2

Нормативная величина обязательных резервов, всего

(строка 2 Расчета) <2>

2.1

По обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации

(строка 2.1 Расчета) <2>

2.2

По долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации

(строка 2.2 Расчета) <2>

2.3

По обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации

(строка 2.3 Расчета) <2>

2.4

По иным обязательствам (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации

(строка 2.4 Расчета) <2>

2.5

По долгосрочным иным обязательствам в валюте Российской Федерации

(строка 2.5 Расчета) <2>

2.6

Итого по обязательствам в валюте Российской Федерации

(строка 2.6 Расчета) <2>

2.7

Величина исключаемых наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в кассе кредитной организации, код обозначения 202025

(строка 2.7 Расчета) <2>

2.8

Всего по обязательствам в валюте Российской Федерации

(строка 2.8 Расчета) <2>

2.9

По обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте

(строка 2.9 Расчета) <2>

2.10

По долгосрочным обязательствам перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте

(строка 2.10 Расчета) <2>

2.11

По обязательствам перед физическими лицами в иностранной валюте

(строка 2.11 Расчета) <2>

2.12

По иным обязательствам (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте

(строка 2.12 Расчета) <2>

2.13

По долгосрочным иным обязательствам в иностранной валюте

(строка 2.13 Расчета) <2>

2.14

Итого по обязательствам в иностранной валюте

(строка 2.14 Расчета) <2>

3

Усредненная величина обязательных резервов, всего

(строка 3.1 + строка 3.2), в том числе <3>

3.1

По обязательствам в валюте Российской Федерации

(строка 2.8 x коэффициент усреднения) <3>

3.2

По обязательствам в иностранной валюте

(строка 2.14 x коэффициент усреднения) <3>

3.3

Коэффициент усреднения <3>

4

Расчетная величина обязательных резервов, всего

(строка 4.1 + строка 4.2), в том числе

4.1

По обязательствам в валюте Российской Федерации

(строка 2.8 - строка 3.1)

4.2

По обязательствам в иностранной валюте

(строка 2.14 - строка 3.2)

4.3

Сумма невыполнения усреднения обязательных резервов, подлежащая переводу в Банк России

(строка 6 Справки о выполнении обязанности по усреднению, если строка 6 Справки о выполнении обязанности по усреднению 0 и строка 3 > 0,

или 0, если строка 3 = 0)

5

Фактические остатки средств на счетах по учету обязательных резервов, счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению, всего

(строка 5.1 + строка 5.2 + строка 5.3), в том числе <4>

5.1

По обязательствам в валюте Российской Федерации <4>

5.2

По обязательствам в иностранной валюте <4>

5.3

На счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению <4>

6

Подлежит переводу на счета по учету обязательных резервов (недовзнос), на счет по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению, всего

(строка 6.1 + строка 6.2 + строка 6.3), в том числе

6.1

По обязательствам в валюте Российской Федерации

(строка 4.1 - строка 5.1) <5>

6.2

По обязательствам в иностранной валюте

(строка 4.2 - строка 5.2) <5>

6.3

На счет по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению

(строка 4.3 - строка 5.3) <5>

7

Подлежит возврату на корреспондентский счет (перевзнос, остаток счета по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению), всего

(строка 7.1 + строка 7.2 + строка 7.3), в том числе

7.1

По обязательствам в валюте Российской Федерации

(строка 5.1 - строка 4.1) <5>

7.2

По обязательствам в иностранной валюте

(строка 5.2 - строка 4.2) <5>

7.3

Со счета по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению

(строка 5.3 - строка 4.3) <5>

8

Всего по результатам зачета подлежит переводу на счета по учету обязательных резервов, на счет по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению <6>

(строка 6 - строка 7) <5>, в том числе

8.1

На счета по учету обязательных резервов (недовзнос) <6>

(строка 8 - строка 8.2)

8.2

На счет по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению <6>

(строка 4.3 - {(строка 7.1 + строка 7.2) - (строка 6.1 + строка 6.2)}), если {(строка 7.1 + строка 7.2) - (строка 6.1 + строка 6.2)} > 0,

или строка 4.3, если {(строка 7.1 + строка 7.2) - (строка 6.1 + строка 6.2)} < 0)

9

Всего по результатам зачета подлежит возврату на корреспондентский счет <6>

(строка 7 - строка 6) <5>, в том числе

9.1

Со счетов по учету обязательных резервов (перевзнос) <6>

(строка 9 - строка 9.2)

9.2

Со счета по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению <6>

(строка 5.3 - {(строка 6.1 + строка 6.2) - (строка 7.1 + строка 7.2)}), если {(строка 6.1 + строка 6.2) - (строка 7.1 + строка 7.2)} > 0,

или строка 5.3, если {(строка 6.1 + строка 6.2) - (строка 7.1 + строка 7.2)} < 0)

10

Право на усреднение <7>

--------------------------------

<1> Передается уполномоченным учреждением Банка России в кредитную организацию в порядке, установленном в уполномоченном учреждении Банка России.

<2> Переносятся данные из соответствующих строк Расчета кредитной организации.

<3> Проставляется числовое значение при предоставлении права на усреднение обязательных резервов.

Проставляется нулевое значение при отказе в праве на усреднение либо в случае, если кредитная организация не использует право на усреднение. Коэффициент усреднения указывается в числовом выражении в интервале от 0 до 1.

<4> Проставляется фактический остаток средств обязательных резервов на счетах по учету обязательных резервов, счете по учету обязательных резервов при невыполнении обязанности по усреднению на дату составления настоящего Сообщения.

<5> При наличии отрицательных значений проставляется нулевое значение.

<6> В случае если зачет не проводится, проставляется прочерк.

<7> Делается отметка: "Предоставить" или "Отказать" либо "Не используется".

<8> В случае отказа в предоставлении кредитной организации права на усреднение в текущем периоде усреднения делается запись: "Кредитная организация не соответствует критериям, установленным пунктом 5.2 Положения Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций".".

Приложение 6

к Указанию Банка России

от 25 ноября 2016 года N 4217-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 9

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

ПОРЯДОК РАСЧЕТА ОТДЕЛЬНЫХ ВЕЛИЧИН

1. В целях расчета отдельных показателей для составления документов в соответствии с приложениями 2, 5 и 7 к настоящему Положению используется следующая формула средней арифметической величины (Ld):

,

где:

L1; L2; L3 - значение показателя за первую, вторую, третью дату отчетного периода;

Ln - значение показателя за последнюю дату отчетного периода;

n - фактическое число календарных дат в отчетном периоде.

2. Штраф (S) рассчитывается по следующей формуле.

2.1. В случае уведомления кредитной организацией Банка России о недовзносе и (или) невыполнении обязанности по усреднению обязательных резервов, в том числе в соответствии с абзацем четвертым пункта 4.3 настоящего Положения:

,

где:

P - недовзнос либо сумма невыполнения усреднения обязательных резервов, в рублях;

i - ставка рефинансирования Банка России, в % годовых;

Q - количество календарных дней в году (365 или 366), к которому относится дата расчета штрафа.

2.2. В случае установления недовзноса, суммы невыполнения усреднения обязательных резервов Банком России:

,

где:

P - недовзнос либо сумма невыполнения усреднения обязательных резервов, в рублях;

i - ставка рефинансирования Банка России, в % годовых;

Q - количество календарных дней в году (365 или 366), к которому относится дата расчета штрафа.".

Еще документы:

"О выпуске товаров в рамках российско - белорусского соглашения"
"О внесении изменений в Указание Банка России от 11 июля 2011 года N 2664-У "О банковском обслуживании физических лиц, имеющих текущие счета в полевых учреждениях Банка России" (Зарегистрировано в Минюсте России 11.08.2015 N 38446)
"О специальном счете в Банке России" (Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2013 N 29423)
"О размере процентных ставок по кредитам, обеспеченным активами или поручительствами"