Указание Банка России от 16.05.2008 N 2011-У О внесении изменений в Указание Банка России от 14 июля 2005 года N 1594-У О перечне, формах и Порядке составления и представления отчетности ликвидируемых кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации (Зарегистрировано в Минюсте РФ 04.06.2008 N 11792)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 16 мая 2008 г. N 2011-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 14 ИЮЛЯ 2005 ГОДА N 1594-У
"О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ОТЧЕТНОСТИ ЛИКВИДИРУЕМЫХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 13 мая 2008 года N 10) внести в Указание Банка России от 14 июля 2005 года N 1594-У "О перечне, формах и порядке составления и представления отчетности ликвидируемых кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 2 августа 2005 года N 6861, 23 июля 2007 года N 9877, 13 декабря 2007 года N 10696 ("Вестник Банка России" от 19 августа 2005 года N 44, от 2 августа 2007 года N 44, от 26 декабря 2007 года N 71), следующие изменения.
1.1. В приложении 1:
1.1.1. форму отчетности 0409357 "Сведения о поступлении денежных средств, их источниках и расходовании денежных средств" и Порядок составления и представления отчетности по форме 0409357 "Сведения о поступлении денежных средств, их источниках и расходовании денежных средств" изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию;
1.1.2. в форме отчетности 0409358 "Сведения о расходах на функционирование кредитной организации":
наименование дополнить словами "и других текущих расходах";
в графе 2 строки 1 после слов "кредитной организации" дополнить словами "и другие текущие расходы";
наименование графы 5 изложить в следующей редакции:
"Всего израсходовано денежных средств, включая отчетный месяц";
1.1.3. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409358 "Сведения о расходах на функционирование кредитной организации":
наименование и абзац первый пункта 1 после слов "на функционирование кредитной организации" дополнить словами "и других текущих расходах";
пункт 4 дополнить абзацем следующего содержания:
"В первой отчетности по форме 0409358, представленной конкурсным управляющим (ликвидатором), в графе 4 отражаются суммы фактических расходов за отчетный месяц и месяц, предшествующий отчетному, за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора).";
пункт 5 изложить в следующей редакции:
"5. В графе 5 отражаются суммы оплаченных расходов конкурсным управляющим (ликвидатором) - нарастающим итогом со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора), включая отчетный месяц, ликвидационной комиссией - со дня аннулирования лицензии, включая отчетный месяц.";
пункт 8 изложить в следующей редакции:
"8. При наличии других статей текущих расходов отчетность по форме 0409358 дополняется новыми строками 1.18 - 1.n. Данные строки 1 граф 3, 4 и 5 равны сумме строк 1.1 - 1.n. При несоблюдении равенства причины сообщаются в графе 6.";
дополнить пунктами 9 и 10 следующего содержания:
"9. В отчетность по форме 0409358 не включаются затраты конкурсного управляющего, связанные с исполнением возложенных на него обязанностей, из собственных средств до возмещения этих затрат за счет имущества кредитной организации в порядке, установленном для исполнения текущих обязательств кредитной организации в ходе конкурсного производства, в соответствии с пунктом 6 статьи 50.21 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 9, ст. 1097; 2004, N 34, ст. 3536).
10. Расходы, связанные с оплатой услуг по юридическому сопровождению процедуры конкурсного производства (ликвидации), отражаются в строке 1.12.";
1.1.4. форму отчетности 0409359 "Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов)" изложить в редакции приложения 2 к настоящему Указанию;
1.1.5. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409359 "Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов)":
в пункте 1:
абзац первый изложить в следующей редакции:
"1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409359 "Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов)" (далее - отчетность по форме 0409359) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, включительно";
абзац третий изложить в следующей редакции:
"на день утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) и на 1-е число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор) - не позднее 10-го рабочего дня второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор); далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409359 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.";
абзац пятый изложить в следующей редакции:
"на день аннулирования лицензии - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409359 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России, - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.";
в пункте 5:
в абзацах первом и третьем слова "в графе 4" заменить словами "в графе 5";
дополнить абзацем следующего содержания:
"Недостаточность имущества (активов) для расчетов с кредиторами по месячной отчетности определяется исходя из рыночной стоимости (предполагаемой цене реализации) имущества (активов), отраженной в графе 5 строки 3 отчетности по форме 0409359, и суммы неудовлетворенных установленных требований кредиторов и текущих обязательств кредитной организации, оплачиваемых вне очереди, отраженных соответственно в графе 10 строки 3 и строки "Справочно" отчетности по форме 0409360.";
пункт 7 изложить в следующей редакции:
"7. В графе 3 строки 5 указываются суммы, отраженные по счетам бухгалтерского учета по результатам инвентаризации имущества (активов), проведенной в соответствии с законодательством Российской Федерации конкурсным управляющим (ликвидатором), в период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты, ликвидационной комиссией - со дня аннулирования лицензии до отчетной даты. О результатах инвентаризации имущества (активов), которые не отражены в балансе кредитной организации, сообщается в графе 6 строки 5. При отсутствии в строке 5 данных о результатах инвентаризации имущества (активов) по истечении 6 месяцев со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора), аннулирования лицензии - причина сообщается в графе 6 строки 5.";
пункт 8 дополнить абзацем следующего содержания:
"Данные строки 5 равны сальдированной сумме строк 5.1 и 5.2.";
1.1.6. в форме отчетности 0409360 "Сведения о требованиях кредиторов":
наименования граф 3 и 6 изложить в следующей редакции: "Количество кредиторов (всего)";
после строки 3 дополнить абзацами следующего содержания:
"Справочно:
текущие обязательства, оплачиваемые вне очереди, на отчетную дату";
1.1.7. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409360 "Сведения о требованиях кредиторов":
пункт 1 изложить в следующей редакции:
"1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409360 "Сведения о требованиях кредиторов" (далее - отчетность по форме 0409360) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России со дня истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами, до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации включительно:
конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:
на день истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами (включительно) и по состоянию на 1-е число второго месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами, - не позднее 10-го рабочего дня второго месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409360 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой;
ликвидационной комиссией:
на день истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами (включительно), - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409360 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.";
1.1.8. форму отчетности 0409361 "Сведения о ходе реализации имущества (активов)" изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию;
1.1.9. Порядок составления и представления отчетности по форме 0409361 "Сведения о ходе реализации имущества (активов)" дополнить пунктом 3 следующего содержания:
"3. В графах 5 и 6 отражается сумма денежных средств, поступивших в кассу, на корреспондентский счет в Банке России или на счет кредитной организации в Агентстве от реализации имущества (активов), взыскания задолженности, продажи иностранной валюты, включая проценты и финансовые санкции, учтенные и неучтенные в балансе кредитной организации, по межбанковским кредитам, кредитам клиентам и по прочим размещенным средствам, в том числе перечисленные Агентством на счет кредитной организации в Агентстве проценты по размещенным у него денежным средствам кредитной организации. Не включаются в отчетность по форме 0409361 суммы полученных авансов и предварительной оплаты имущества (активов), учитываемые на балансовом счете N 60311 "Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями".
При поступлении денежных средств от реализации неучтенного в балансе актива его стоимость в графах 3 и 4 не указывается.";
1.1.10. форму отчетности 0409362 "Сведения об исковой работе" изложить в редакции приложения 4 к настоящему Указанию;
1.1.11. в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409362 "Сведения об исковой работе":
пункт 2 дополнить абзацами следующего содержания:
"других исков и требований.
Если предъявленные иски не имеют денежного выражения, в графе 3 указывается их количество, а их краткое содержание сообщается в графе 5.
Данные по искам, производство по делу либо исполнительное производство по которым продолжаются, предъявленным в судебные органы до утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора), ликвидационной комиссии, также включаются в графы 3 и 4 соответствующих строк. Сведения о количестве и суммах исков, данные по которым отражены в строках 3 и 4, сообщаются в графе 5.";
дополнить пунктами 6 и 7 следующего содержания:
"6. В строке 5 отражаются сведения о погашенной должником задолженности в соответствии с судебными актами до предъявления должнику исполнительного листа.
7. В последней отчетности по форме 0409362, представляемой на день согласования ликвидационного баланса территориальным учреждением Банка России, данные строки 6 графы 4 равны сумме строк 2 и 3 графы 4 за вычетом строки 5 графы 4 и равны сумме строк 7 и 8 графы 4. При несоблюдении равенства причины сообщаются в графе 5.";
1.2. в приложении 2:
1.2.1. в графе 3 строки 1 слова "не позднее 4-го рабочего дня" заменить словами "не позднее 10-го рабочего дня";
1.2.2. графу 2 строки 3 после слов "Сведения о расходах на функционирование кредитной организации" дополнить словами "и других текущих расходах";
1.2.3. в графе 3 строки 4:
абзац второй изложить в следующей редакции:
"на день утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) и на 1-е число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор) - не позднее 10-го рабочего дня второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор); далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.";
абзац четвертый изложить в следующей редакции:
"на день аннулирования лицензии - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России; последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России, - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.";
1.2.4. графу 3 строки 5 изложить в следующей редакции:
"Конкурсный управляющий (ликвидатор), представитель Агентства:
на день истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами (включительно) и по состоянию на 1-е число второго месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами, - не позднее 10-го рабочего дня второго месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации; последняя отчетность - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетной датой.
Ликвидационная комиссия:
на день истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами (включительно), - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации; последняя отчетность - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.".
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России".
3. Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении отчетности с 1 октября 2008 года.
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 16 мая 2008 года N 2011-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 14 июля 2005 года N 1594-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
отчетности ликвидируемых кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
                                             Банковская отчетность
              ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐
              │Код территории│     Код кредитной организации     │
              │   по ОКАТО   ├───────┬────────────┬─────────┬────┤
              │              │по ОКПО│основной го-│регистра-│БИК │
              │              │       │сударствен- │ционный  │    │
              │              │       │ный регист- │номер    │    │
              │              │       │рационный   │(поряд-  │    │
              │              │       │номер       │ковый    │    │
              │              │       │            │номер)   │    │
              ├──────────────┼───────┼────────────┼─────────┼────┤
              │              │       │            │         │    │
              └──────────────┴───────┴────────────┴─────────┴────┘
              Сведения о поступлении денежных средств,
            их источниках и расходовании денежных средств
                       за __________ 200_ года

Сокращенное фирменное наименование кредитной
организации ______________________________________________________
Почтовый адрес
__________________________________________________________________

                                                 Код формы 0409357

                                                          Месячная

                                                         тыс. руб.
┌─────┬──────────────────────────┬────────────────────┬──────────┐
│Номер│ Наименование показателей │        Сумма       │Примечание│
│ п/п │                          ├───────┬────────────┤          │
│     │                          │ всего │в том числе │          │
│     │                          │       │ в отчетном │          │
│     │                          │       │   месяце   │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│  1  │            2             │   3   │     4      │    5     │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│1    │Остаток денежных средств  │       │            │          │
│     │на начало отчетного       │       │            │          │
│     │периода, в том числе:     │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│1.1  │наличные денежные средства│       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│1.2  │денежные средства в       │       │            │          │
│     │Банке России:             │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│1.2.1│на корреспондентском      │       │            │          │
│     │счете (субсчетах)         │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│1.2.2│обязательные резервы      │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│1.2.3│иные средства             │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│1.3  │на счете кредитной        │       │            │          │
│     │организации в             │       │            │          │
│     │Агентстве                 │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│2    │Поступило денежных        │       │            │          │
│     │средств, в том числе:     │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│2.1  │от реализации             │       │            │          │
│     │имущества (активов) и     │       │            │          │
│     │взыскания                 │       │            │          │
│     │задолженности             │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│2.2  │прочие поступления        │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│2.3  │ошибочно зачисленные      │       │            │          │
│     │средства                  │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│2.4  │возврат средств,          │       │            │          │
│     │переведенных              │       │            │          │
│     │кредиторам                │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│2.5  │возврат средств,          │       │            │          │
│     │переведенных по текущим   │       │            │          │
│     │обязательствам            │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│3    │Израсходовано денежных    │       │            │          │
│     │средств в ходе            │       │            │          │
│     │ликвидационных процедур, в│       │            │          │
│     │том числе:                │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│3.1  │на функционирование       │       │            │          │
│     │кредитной организации     │       │            │          │
│     │и другие текущие          │       │            │          │
│     │расходы                   │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│3.2  │на удовлетворение         │       │            │          │
│     │требований кредиторов     │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│3.3  │возврат ошибочно          │       │            │          │
│     │зачисленных средств       │       │            │          │
├─────┼──────────────────────────┼───────┼────────────┼──────────┤
│4    │Остаток денежных средств  │       │            │          │
│     │на конец отчетного        │       │            │          │
│     │периода                   │       │            │          │
└─────┴──────────────────────────┴───────┴────────────┴──────────┘
Уполномоченное лицо (председатель
ликвидационной комиссии, конкурсный
управляющий (ликвидатор),
представитель Агентства)                        (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                     (Ф.И.О.)

Телефон

"__" ______________ 200_ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409357
"Сведения о поступлении денежных средств, их источниках
и расходовании денежных средств"
1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409357 "Сведения о поступлении денежных средств, их источниках и расходовании денежных средств" (далее - отчетность по форме 0409357) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России либо до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, включительно:
конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:
по состоянию на 1-е число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409357 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетной датой;
ликвидационной комиссией:
по состоянию на 1-е число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия на осуществление банковских операций, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409357 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.
Пример. При утверждении конкурсного управляющего 15 марта первая отчетность по форме 0409357 представляется конкурсным управляющим по состоянию на 1 мая. Данные граф 3 и 4 равны между собой, в строке 1 отражается остаток денежных средств по состоянию на 15 марта, в строках 2 и 3 - поступление и расходование средств с 15 марта до конца марта и за апрель, в строке 4 - остаток денежных средств по состоянию на 1 мая.
В отчетности по форме 0409357 на 1 июня в графе 3 отражаются: в строке 1 остаток денежных средств по состоянию на 15 марта (на последующие отчетные даты эта сумма не меняется), в строках 2 и 3 - поступление и расходование денежных средств с 15 марта до конца марта, за апрель и май, в строке 4 графы 3 - остаток денежных средств по состоянию на 1 июня; в графе 4 строки 1 отражается остаток денежных средств по состоянию на 1 мая, в строках 2 и 3 - поступление и расходование денежных средств за май, в строке 4 - остаток денежных средств по состоянию на 1 июня. В строке 4 сумма графы 3 равна сумме графы 4.
2. Данные строки 1 равны сумме строк 1.1, 1.2 и 1.3,
данные строки 2 равны сумме строк 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 и 2.5,
данные строки 3 равны сумме строк 3.1, 3.2 и 3.3,
данные строки 4 равны сумме строк 1 и 2 за вычетом строки 3.
3. В строке 1.1 отражается рублевая часть балансового счета N 202.
4. Данные строки 2.1 граф 3 и 4 должны соответствовать сумме, отраженной в строке 1 граф 5 и 6 отчетности по форме 0409361, плюс сумма поступивших авансов и предварительной оплаты в процессе реализации имущества (активов). О сумме поступивших авансов и предварительной оплаты имущества (активов) сообщается в отчетности по форме 0409357 в графе 5 строки 2.1.
5. В строке 2.2 отражается поступление денежных средств за аренду и другие услуги, а также НДС.
6. В строку 3.1 не включаются затраты конкурсного управляющего, связанные с исполнением возложенных на него обязанностей, из собственных средств до возмещения этих затрат за счет имущества кредитной организации в порядке, установленном для исполнения текущих обязательств кредитной организации в ходе конкурсного производства, в соответствии с пунктом 6 статьи 50.21 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 9, ст. 1097; 2004, N 34, ст. 3536).
7. Данные строки 3.1 граф 3 и 4, за исключением возвращенных сумм, учтенных в строке 2.5 граф 3 и 4, должны соответствовать данным строки 1 граф 4 и 5 отчетности по форме 0409358.
8. Данные строки 3.2 граф 3 и 4, за исключением возвращенных сумм, отраженных в строке 2.4 граф 3 и 4, должны соответствовать данным строки 1 граф 7 и 8 отчетности по форме 0409360.
9. О причинах несоблюдения равенства, предусмотренного в пунктах 2, 4, 7 и 8 настоящего Порядка, сообщается в графе 5.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 16 мая 2008 года N 2011-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 14 июля 2005 года N 1594-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
отчетности ликвидируемых кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
                                             Банковская отчетность
              ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐
              │Код территории│     Код кредитной организации     │
              │   по ОКАТО   ├───────┬────────────┬─────────┬────┤
              │              │по ОКПО│основной го-│регистра-│БИК │
              │              │       │сударствен- │ционный  │    │
              │              │       │ный регист- │номер    │    │
              │              │       │рационный   │(поряд-  │    │
              │              │       │номер       │ковый    │    │
              │              │       │            │номер)   │    │
              ├──────────────┼───────┼────────────┼─────────┼────┤
              │              │       │            │         │    │
              └──────────────┴───────┴────────────┴─────────┴────┘
                             Сведения
            о формировании конкурсной массы, об итогах
            инвентаризации и оценки имущества (активов)
                по состоянию на ________ 200_ года

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _________
__________________________________________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________

                                                 Код формы 0409359

                                                          Месячная

                                                         тыс. руб.
┌──────┬────────────────────────────┬────────────────────────────────────────┬──────────┐
│Номер │     Имущество (активы)     │ Данные об остатках имущества (активов) │Примечание│
│ п/п  │                            │             на отчетную дату           │          │
│      │                            ├──────────┬─────────────┬───────────────┤          │
│      │                            │    по    │по балансовой│  по рыночной  │          │
│      │                            │балансовой│стоимости за │   стоимости   │          │
│      │                            │стоимости │   вычетом   │(предполагаемая│          │
│      │                            │          │ резервов на │     цена      │          │
│      │                            │          │  возможные  │  реализации)  │          │
│      │                            │          │  потери и   │               │          │
│      │                            │          │ амортизации │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│  1   │             2              │    3     │      4      │       5       │     6    │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│1.    │Имущество (активы) (всего), │          │             │               │          │
│      │в том числе:                │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│1.1.  │денежные средства и         │          │             │               │          │
│      │драгоценные металлы (раздел │          │             │               │          │
│      │2 баланса)                  │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│1.2.  │межбанковские кредиты,      │          │             │               │          │
│      │корреспондентские счета и   │          │             │               │          │
│      │другие средства, размещенные│          │             │               │          │
│      │в кредитных организациях    │          │             │               │          │
│      │(раздел 3 баланса)          │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│1.3.  │кредиты клиентам и другие   │          │             │               │          │
│      │размещенные средства (раздел│          │             │               │          │
│      │4 баланса)                  │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│1.4.  │ценные бумаги (раздел 5     │          │             │               │          │
│      │баланса), в том числе:      │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│1.4.1.│учтенные векселя            │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│1.5.  │дебиторская задолженность и │          │             │               │          │
│      │другие активы (раздел 6     │          │             │               │          │
│      │баланса, балансовые счета N │          │             │               │          │
│      │601 - 603)                  │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│1.6.  │имущество, за исключением   │          │             │               │          │
│      │амортизации (раздел 6       │          │             │               │          │
│      │баланса, балансовые счета N │          │             │               │          │
│      │604 - 610)                  │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│2.    │Имущество (активы), не      │          │             │       X       │          │
│      │включаемое в конкурсную     │          │             │               │          │
│      │массу                       │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│3.    │Конкурсная масса, всего     │          │             │               │          │
│      │(строка 1 минус строка 2)   │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│4.    │Объекты балансовой          │          │             │               │          │
│      │стоимостью более одного     │          │             │               │          │
│      │миллиона рублей (всего),    │          │             │               │          │
│      │в том числе:                │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│4.1.  │                            │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│4.2.  │                            │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│5.    │Результаты инвентаризации   │          │             │       X       │          │
│      │имущества (активов)         │          │             │               │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│5.1.  │излишек                     │          │             │       X       │          │
├──────┼────────────────────────────┼──────────┼─────────────┼───────────────┼──────────┤
│5.2.  │недостача                   │          │             │       X       │          │
└──────┴────────────────────────────┴──────────┴─────────────┴───────────────┴──────────┘
Уполномоченное лицо (председатель
ликвидационной комиссии, конкурсный
управляющий (ликвидатор),
представитель Агентства)                        (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                     (Ф.И.О.)

Телефон

"__" __________ 200_ г.
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 16 мая 2008 года N 2011-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 14 июля 2005 года N 1594-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
отчетности ликвидируемых кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
                                             Банковская отчетность
              ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐
              │Код территории│     Код кредитной организации     │
              │   по ОКАТО   ├───────┬────────────┬─────────┬────┤
              │              │по ОКПО│основной го-│регистра-│БИК │
              │              │       │сударствен- │ционный  │    │
              │              │       │ный регист- │номер    │    │
              │              │       │рационный   │(поряд-  │    │
              │              │       │номер       │ковый    │    │
              │              │       │            │номер)   │    │
              ├──────────────┼───────┼────────────┼─────────┼────┤
              │              │       │            │         │    │
              └──────────────┴───────┴────────────┴─────────┴────┘
          Сведения о ходе реализации имущества (активов)
                   на ______________ 200_ года

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _________
__________________________________________________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________

                                                 Код формы 0409361

                                                          Месячная

                                                         тыс. руб.
┌─────┬──────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────┬──────────┐
│Номер│   Наименование   │               Реализация имущества (активов)                │    Списано    │Примечание│
│ п/п │   показателей    ├───────────────┬───────────────┬──────────────┬──────────────┤   имущество   │          │
│     │                  │  балансовая   │   денежные    │    сумма     │    сумма,    │  (активы) в   │          │
│     │                  │   стоимость   │   средства,   │  полученных  │  списанная   │    размере    │          │
│     │                  │реализованного │поступившие от │  доходов от  │   за счет    │  балансовой   │          │
│     │                  │   имущества   │  реализации   │  реализации  │ резервов на  │стоимости из-за│          │
│     │                  │   (активов)   │  имущества и  │  имущества   │  возможные   │ невозможности │          │
│     │                  │               │   взыскания   │  (активов),  │потери, других│  реализации   │          │
│     │                  │               │ задолженности │отнесенная на │ регулирующих │(взыскания) за │          │
│     │                  │               │   (активов)   │счет по учету │ статей и на  │ счет резервов │          │
│     │                  │               │               │   доходов    │   счет по    │ на возможные  │          │
│     │                  │               │               │              │учету расходов│потери, других │          │
│     │                  │               │               │              │              │ регулирующих  │          │
│     │                  │               │               │              │              │  статей и на  │          │
│     │                  │               │               │              │              │ счет по учету │          │
│     │                  │               │               │              │              │   расходов    │          │
│     │                  ├──────┬────────┼─────┬─────────┼─────┬────────┼─────┬────────┼─────┬─────────┤          │
│     │                  │всего │   в    │всего│    в    │всего│   в    │всего│   в    │всего│    в    │          │
│     │                  │      │отчетном│     │отчетном │     │отчетном│     │отчетном│     │отчетном │          │
│     │                  │      │ месяце │     │ месяце  │     │ месяце │     │ месяце │     │ месяце  │          │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│  1  │        2         │  3   │   4    │  5  │    6    │  7  │   8    │  9  │   10   │ 11  │   12    │    13    │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│  1  │Имущество (активы)│      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │(всего), в том    │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │числе:            │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│ 1.1 │денежные средства │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │и драгоценные     │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │металлы (раздел 2 │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │баланса, за       │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │исключением       │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │наличных денежных │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │средств в рублях) │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│ 1.2 │межбанковские     │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │кредиты,          │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │корреспондентские │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │счета и прочие    │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │средства,         │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │размещенные в     │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │кредитных         │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │организациях      │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │(раздел 3 баланса,│      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │за исключением    │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │средств,          │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │размещенных в     │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │Банке России)     │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│ 1.3 │кредиты клиентам и│      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │прочие размещенные│      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │средства (раздел 4│      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │баланса, за       │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │исключением       │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │денежных средств, │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │размещенных на    │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │счете кредитной   │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │организации в     │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │Агентстве)        │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│ 1.4 │ценные бумаги     │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │(раздел 5         │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │баланса), в том   │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │числе:            │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│1.4.1│учтенные          │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │векселя           │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│ 1.5 │дебиторская       │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │задолженность и   │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │другие активы     │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │(раздел 6,        │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │балансовые счета  │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │N 601 - 603)      │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│ 1.6 │имущество, за     │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │исключением       │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │амортизации       │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │(раздел 6 баланса,│      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │балансовые счета N│      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │604 - 610)        │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│ 1.7 │Прочие денежные   │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │средства, не      │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │учтенные в балансе│      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│   2 │Реализовано       │  X   │        │  X  │         │  X  │        │  X  │        │  X  │    X    │          │
│     │(списано) в       │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │отчетном периоде  │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │объектов          │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │балансовой        │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │стоимостью более  │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │одного миллиона   │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │рублей (всего), в │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
│     │том числе:        │      │        │     │         │     │        │     │        │     │         │          │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│ 2.1 │                  │  X   │        │  X  │         │  X  │        │  X  │        │  X  │    X    │          │
├─────┼──────────────────┼──────┼────────┼─────┼─────────┼─────┼────────┼─────┼────────┼─────┼─────────┼──────────┤
│ 2.2 │                  │  X   │        │  X  │         │  X  │        │  X  │        │  X  │    X    │          │
└─────┴──────────────────┴──────┴────────┴─────┴─────────┴─────┴────────┴─────┴────────┴─────┴─────────┴──────────┘
Уполномоченное лицо (председатель
ликвидационной комиссии, конкурсный
управляющий (ликвидатор),
представитель Агентства)                        (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                     (Ф.И.О.)

Телефон

"__" ______________ 200_ г.
Приложение 4
к Указанию Банка России
от 16 мая 2008 года N 2011-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 14 июля 2005 года N 1594-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
отчетности ликвидируемых кредитных
организаций в Центральный банк
Российской Федерации"
                                             Банковская отчетность
              ┌──────────────┬───────────────────────────────────┐
              │Код территории│     Код кредитной организации     │
              │   по ОКАТО   ├───────┬────────────┬─────────┬────┤
              │              │по ОКПО│основной го-│регистра-│БИК │
              │              │       │сударствен- │ционный  │    │
              │              │       │ный регист- │номер    │    │
              │              │       │рационный   │(поряд-  │    │
              │              │       │номер       │ковый    │    │
              │              │       │            │номер)   │    │
              ├──────────────┼───────┼────────────┼─────────┼────┤
              │              │       │            │         │    │
              └──────────────┴───────┴────────────┴─────────┴────┘
                   Сведения об исковой работе
                   на ______________ 200_ года

Сокращенное фирменное наименование кредитной
организации ______________________________________________________
Почтовый адрес
__________________________________________________________________

                                                 Код формы 0409362

                                                          Месячная

                                                         тыс. руб.
┌─────┬────────────────────────────────┬──────┬───────┬──────────┐
│Номер│Перечень процессуальных действий│Коли- │ Сумма │Примечание│
│ п/п │                                │чество│       │          │
├─────┼────────────────────────────────┼──────┼───────┼──────────┤
│  1  │               2                │  3   │   4   │    5     │
├─────┼────────────────────────────────┼──────┼───────┼──────────┤
│1.   │Предъявлено исков в судебные    │      │       │          │
│     │органы                          │      │       │          │
├─────┼────────────────────────────────┼──────┼───────┼──────────┤
│2.   │Удовлетворено исков в полном    │      │       │          │
│     │объеме                          │      │       │          │
├─────┼────────────────────────────────┼──────┼───────┼──────────┤
│3.   │Удовлетворено исков частично    │      │       │          │
│     │                                │      │       │          │
├─────┼────────────────────────────────┼──────┼───────┼──────────┤
│4.   │Отказано в удовлетворении исков │      │       │          │
│     │или прекращено производство по  │      │       │          │
│     │делам                           │      │       │          │
├─────┼────────────────────────────────┼──────┼───────┼──────────┤
│5.   │Погашено задолженности          │  X   │       │          │
│     │должниками перед кредитной      │      │       │          │
│     │организацией в соответствии с   │      │       │          │
│     │судебными актами                │      │       │          │
├─────┼────────────────────────────────┼──────┼───────┼──────────┤
│6.   │Возбуждено исполнительное       │      │       │          │
│     │производство                    │      │       │          │
├─────┼────────────────────────────────┼──────┼───────┼──────────┤
│7.   │Взыскано судебными приставами - │      │       │          │
│     │исполнителями                   │      │       │          │
├─────┼────────────────────────────────┼──────┼───────┼──────────┤
│8.   │Составлено актов о невозможности│      │       │          │
│     │взыскания задолженности         │      │       │          │
│     │судебными приставами -          │      │       │          │
│     │исполнителями                   │      │       │          │
├─────┼────────────────────────────────┼──────┼───────┼──────────┤
│9.   │Поступило денежных средств на   │  X   │       │          │
│     │корреспондентский счет кредитной│      │       │          │
│     │организации и счет кредитной    │      │       │          │
│     │организации в Агентстве в       │      │       │          │
│     │результате исковой работы (сумма│      │       │          │
│     │строк 5 и 7)                    │      │       │          │
└─────┴────────────────────────────────┴──────┴───────┴──────────┘
Уполномоченное лицо (председатель
ликвидационной комиссии, конкурсный
управляющий (ликвидатор),
представитель Агентства)                        (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                     (Ф.И.О.)

Телефон

"__" ______________ 200_ г.

Еще документы:

(ред. от 28.07.2016) "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Зарегистрировано в Минюсте России 02.02.2015 N 35833)
"О внесении изменений в Указание Банка России от 27 февраля 2014 года N 3194-У "О порядке раскрытия кредитными организациями информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами" (Зарегистрировано в Минюсте России 09.04.2015 N 36807)
"О размере процентных ставок по кредитам, обеспеченным активами или поручительствами"
(ред. от 15.07.2005) "О внесении изменений и дополнений в отдельные нормативные акты Банка России"