Указание Банка России от 13.11.2017 N 4605-У

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

УКАЗАНИЕ

от 13 ноября 2017 г. N 4605-У

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ

В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 1 ДЕКАБРЯ 2015 ГОДА N 507-П

"ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"

1. На основании статьи 38 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456; N 31, ст. 4830) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 10 ноября 2017 года N 29) внести в Положение Банка России от 1 декабря 2015 года N 507-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 25 декабря 2015 года N 40275, 22 декабря 2016 года N 44868, следующие изменения.

1.1. В пункте 1.7:

в абзаце третьем слова "территориальное учреждение Банка России, структурное подразделение в составе территориального учреждения Банка России, осуществляющие" заменить словами "подразделение Банка России, осуществляющее";

в абзаце пятом слова "проведение проверок" заменить словами "при проведении проверок";

дополнить абзацем следующего содержания:

"Информация об уполномоченном учреждении Банка России публикуется на сайте Банка России.".

1.2. В абзаце первом пункта 1.12 слова "в уполномоченное учреждение Банка России" заменить словами "в подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности, представляемой кредитными организациями в Банк России".

1.3. В абзаце первом пункта 2.1 слова "Положением Банка России от 16 июля 2012 года N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 сентября 2012 года N 25350, 15 октября 2012 года N 25670, 15 октября 2013 года N 30198, 9 декабря 2013 года N 30568, 23 декабря 2013 года N 30721, 27 декабря 2013 года N 30883, 7 августа 2014 года N 33470, 2 сентября 2014 года N 33940, 28 января 2015 года N 35764, 9 февраля 2015 года N 35936, 1 апреля 2015 года N 36678, 28 апреля 2015 года N 37042, 17 июня 2015 года N 37684, 16 июля 2015 года N 38043, 21 октября 2015 года N 39402, 12 ноября 2015 года N 39700 ("Вестник Банка России" от 25 сентября 2012 года N 56 - 57, от 24 октября 2012 года N 62, от 23 октября 2013 года N 57, от 19 декабря 2013 года N 74, от 14 января 2014 года N 1, от 15 января 2014 года N 2, от 20 августа 2014 года N 74, от 12 сентября 2014 года N 82, от 4 февраля 2015 года N 9, от 17 февраля 2015 года N 13, от 22 апреля 2015 года N 36, от 26 мая 2015 года N 45, от 25 июня 2015 года N 55, от 24 июля 2015 года N 61, от 11 ноября 2015 года N 101, от 26 ноября 2015 года N 107) (далее - Положение Банка России N 385-П)" заменить словами "Положением Банка России от 27 февраля 2017 года N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 20 марта 2017 года N 46021, 20 июля 2017 года N 47474 (далее - Положение Банка России N 579-П)".

1.4. Пункт 2.5 дополнить подпунктом 2.5.9 следующего содержания:

"2.5.9. Из остатка балансового счета N 47422 исключаются остатки отдельных лицевых счетов по учету сумм арендной платы (лизинговых платежей), полученных кредитной организацией - арендодателем (лизингодателем) в отчетном периоде, но относящихся к будущим отчетным периодам, по коду обозначения 474221.".

1.5. В абзаце третьем пункта 2.6 слова "а также обязательств перед государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" (далее - АСВ) и (или) обязательств перед инвесторами, не являющимися кредитными организациями, возникающих в рамках оказания финансовой помощи по планам участия АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка" заменить словами "а также обязательств перед Банком России или государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" (далее - АСВ) и (или) лицами (лицом), приобретающими в соответствии с утвержденным планом участия Банка России или АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка акции банка в количестве не менее семидесяти пяти процентов обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (доли в уставном капитале банка, предоставляющие не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью) либо паи паевого инвестиционного фонда, сформированного обществом с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Фонда консолидации банковского сектора", в состав имущества которого входят акции банка в количестве не менее семидесяти пяти процентов обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (доли в уставном капитале банка, предоставляющие не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью) (далее - инвесторы), не являющимися кредитными организациями, возникающих в рамках оказания финансовой помощи по планам участия Банка России или АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка".

1.6. Главу 2 дополнить пунктом 2.7 следующего содержания:

"2.7. Кредитная организация - центральный контрагент, осуществляющая функции в соответствии с Федеральным законом от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 7, ст. 904; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 53, ст. 7607; 2013, N 30, ст. 4084; 2014, N 11, ст. 1098; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 23, ст. 47; 2017, N 30, ст. 4456) (далее - центральный контрагент), включает обязательства перед участниками клиринга - некредитными финансовыми организациями в рамках совершения операций репо между участниками клиринга с участием центрального контрагента в состав резервируемых обязательств с учетом следующего.

Сумма остатков отдельных лицевых счетов по учету обязательств перед участниками клиринга - некредитными финансовыми организациями балансовых счетов N 43701 - 3705, 43706 (в части обязательств со сроком от одного года до трех лет, кроме обязательств со сроком три года), а также балансовых счетов N 43706 (в части обязательств со сроком три года) и 43707 уменьшается на сумму остатков отдельных лицевых счетов по учету требований к участникам клиринга - некредитным финансовым организациям балансовых счетов N 47001 - 47005, 47006 (в части требований со сроком от одного года до трех лет, кроме требований со сроком три года), а также балансовых счетов N 47006 (в части требований со сроком три года) и 47007 по кодам обозначения 437001 и 437002 соответственно, указанным в приложении 6.1 к настоящему Положению.

Указанное уменьшение осуществляется в пределах сумм остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 43701 - 43705, 43706 (в части обязательств со сроком от одного года до трех лет, кроме обязательств со сроком три года), а также балансовых счетов N 43706 (в части обязательств со сроком три года), 43707.".

1.7. В пункте 3.1, абзаце первом пункта 3.2, подпункте 4.2.1 пункта 4.2, абзаце первом пункта 6.7, абзаце третьем пункта 8.4 слова "приложениями 2 - 6" заменить словами "приложениями 2 - 6.1".

1.8. В пункте 3.3 слова "приложениями 2 - 6" заменить словами "приложениями 2 - 6.1", слова "Положению Банка России N 385-П" заменить словами "Положению Банка России N 579-П".

1.9. В абзацах первом и втором подпункта 3.4.1 пункта 3.4 слова "в уполномоченное учреждение Банка России" исключить.

1.10. Абзац первый пункта 3.8 изложить в следующей редакции:

"3.8. Расчет представляется кредитной организацией в комплекте с документами, составленными в соответствии с приложениями 2 - 6.1 к настоящему Положению, в единственном экземпляре. Документ, составленный в соответствии с приложением 6.1 к настоящему Положению, представляется центральным контрагентом.".

1.11. Абзац второй пункта 4.3 изложить в следующей редакции:

"Кредитная организация уведомляет уполномоченное учреждение Банка России об обнаруженных ею ошибках при составлении Расчетов и документов, представленных в комплекте с ними, за предыдущие отчетные периоды и представляет исправленные Расчеты в комплекте с документами, составленными в соответствии с приложениями 2 - 6.1 к настоящему Положению. Кредитная организация уведомляет уполномоченное учреждение Банка России о наступлении события, указанного в абзаце втором подпункта 2.5.6 и (или) в абзаце втором подпункта 2.5.6.1 пункта 2.5 настоящего Положения, и представляет исправленные Расчеты в комплекте с документами, составленными в соответствии с приложениями 2 - 6.1 к настоящему Положению, за отчетные периоды начиная с отчетного периода, содержащего дату привлечения денежных средств, с включением в них остатков отдельного лицевого счета балансового счета по учету указанных денежных средств. Документы, составляемые в соответствии с приложениями 2 - 6.1 к настоящему Положению, могут не представляться в комплекте с Расчетами в случае, если они не содержат исправлений. По согласованию с уполномоченным учреждением Банка России исправленные Расчеты могут быть представлены до наступления периода регулирования.".

1.12. В пункте 5.2:

в абзаце втором слова "Указанием Банка России от 30 апреля 2008 года N 2005-У "Об оценке экономического положения банков", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 26 мая 2008 года N 11755, 14 сентября 2009 года N 14760, 20 апреля 2012 года N 23905, 17 октября 2012 года N 25699, 17 декабря 2013 года N 30618, 8 июля 2014 года N 33001, 30 января 2015 года, N 35802, 30 марта 2015 года N 36631 ("Вестник Банка России" от 4 июня 2008 года N 28, от 21 сентября 2009 года N 55, от 25 апреля 2012 года N 21, от 24 октября 2012 года N 62, от 24 декабря 2013 года N 77, от 6 августа 2014 года N 71, от 11 февраля 2015 года N 11, от 10 апреля 2015 года N 33)" заменить словами "Указанием Банка России от 3 апреля 2017 года N 4336-У "Об оценке экономического положения банков", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 19 мая 2017 года N 46771";

дополнить абзацем следующего содержания:

"Право на усреднение обязательных резервов предоставляется уполномоченным учреждением Банка России кредитной организации, в отношении которой осуществляются меры по предупреждению банкротства банка с участием Банка России, при условии, что до утверждения плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка кредитная организация соответствовала критериям, указанным в абзацах втором, третьем и пятом настоящего пункта.".

1.13. В абзаце первом пункта 6.5 слова "исходя из величины недовзноса и (или) суммы невыполнения усреднения обязательных резервов" заменить словами "исходя из величины недовзноса (без учета количества календарных дней допущенного недовзноса) и (или) суммы невыполнения усреднения обязательных резервов и количества календарных дней периода усреднения, в котором не выполнена обязанность по усреднению обязательных резервов,".

1.14. В пункте 6.6 слова "Уполномоченное учреждение Банка России участвует в организации и проведении проверок (организует и проводит проверки), в том числе проверки правильности отражения кредитной организацией (филиалом (филиалами) кредитной организации) обязательств по счетам бухгалтерского учета в бухгалтерском балансе кредитной организации (филиала (филиалов) кредитной организации), составляет акты проверок (участвует в их составлении)" заменить словами "Уполномоченное учреждение Банка России участвует в организации и (или) проведении проверок (организует и (или) проводит проверки), в том числе проверки правильности отражения кредитной организацией (филиалом (филиалами) кредитной организации) обязательств по счетам бухгалтерского учета в бухгалтерском балансе кредитной организации (филиала (филиалов) кредитной организации), составляет акты проверок или участвует в их составлении".

1.15. В пункте 6.9:

в абзаце первом слова "вправе провести" заменить словами "вправе организовать и (или) провести";

в абзаце втором слова "руководитель территориального учреждения Банка России, в том числе руководитель отделения, отделения - национального банка главного управления Центрального банка Российской Федерации, их заместители" заменить словами "руководитель уполномоченного учреждения Банка России (его заместители)";

в абзаце четвертом слова "руководитель территориального учреждения Банка России, в том числе руководитель отделения, отделения - национального банка главного управления Центрального банка Российской Федерации, руководители Отделений 1, 3 Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу г. Москва, их заместители" заменить словами "руководитель уполномоченного учреждения Банка России, его заместители".

1.16. Главу 7 дополнить пунктом 7.14 следующего содержания:

"7.14. При переоформлении обязательных резервов кредитных организаций, регулирование размера обязательных резервов которых осуществляется одним уполномоченным учреждением Банка России, применяется порядок переоформления обязательных резервов и контроля выполнения кредитными организациями обязанности по усреднению обязательных резервов, аналогичный предусмотренному пунктами 7.2 - 7.5, подпунктом 7.6.2 пункта 7.6, пунктом 7.7, абзацем первым пункта 7.8, пунктами 7.9, 7.10 и 7.11 настоящего Положения.".

1.17. Пункт 8.1 после слов "Осуществление кредитной организацией мер по финансовому оздоровлению," дополнить словами "осуществление в отношении кредитной организации мер по предупреждению банкротства банка с участием Банка России или АСВ,".

1.18. Пункт 8.3 изложить в следующей редакции:

"8.3. План-график, разрабатываемый в соответствии с Инструкцией Банка России N 126-И, должен предусматривать равномерное поэтапное погашение кредитной организацией недовзноса в течение срока осуществления мер по финансовому оздоровлению.

План-график должен содержать следующую информацию:

срок осуществления мер по финансовому оздоровлению;

срок предоставления отсрочки (рассрочки) по погашению недовзноса;

недовзнос, в том числе по обязательствам в валюте Российской Федерации, в иностранной валюте;

размер обязательных резервов, которые должны быть депонированы на счетах по учету обязательных резервов, в процентном отношении к расчетной величине обязательных резервов по Расчету за каждый отчетный период в течение срока действия Плана-графика.

До получения уведомления о принятии соответствующего решения Банком России о предоставлении кредитной организации отсрочки (рассрочки) погашения недовзноса уполномоченное учреждение Банка России осуществляет списание недовзноса, применение штрафа в соответствии с главой 6 настоящего Положения.".

1.19. В абзаце первом пункта 8.5 слова "при регулировании размера обязательных резервов начиная со дня введения моратория погашение (списание) недовзноса и (или) суммы невыполнения усреднения обязательных резервов и (или) уплата штрафа не осуществляются" заменить словами "регулирование размера обязательных резервов осуществляется в порядке, установленном главой 4 настоящего Положения, при этом начиная со дня введения моратория штраф в случаях недовзноса и (или) невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов (в том числе в случае невыполнения обязанности по усреднению в периоде усреднения, частично включающем период действия моратория), допущенных в течение срока действия моратория, не применяется, погашение (списание) недовзноса и (или) суммы невыполнения усреднения обязательных резервов и (или) уплата ранее примененного штрафа не осуществляются".

1.20. Абзац четвертый пункта 8.6 после слов "утвержден план участия" дополнить словами "Банка России или".

1.21. Приложение 2 изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.

1.22. В сноске 1 приложений 3 - 5 слова "установленного Банком России" заменить словами "установленного в соответствии с пунктом 1.8 или пунктом 8.4 настоящего Положения".

1.23. В приложении 6:

в графе 2 строки 2 слова "а также обязательств перед АСВ и (или) обязательств перед инвесторами, не являющимися кредитными организациями, возникающих в рамках оказания финансовой помощи по планам участия АСВ" заменить словами "а также обязательств перед Банком России или АСВ и (или) перед инвесторами, не являющимися кредитными организациями, возникающих в рамках оказания финансовой помощи по планам участия Банка России или АСВ";

в сноске 1 слова "установленного Банком России" заменить словами "установленного в соответствии с пунктом 1.8 или пунктом 8.4 настоящего Положения".

1.24. Дополнить приложением 6.1 в редакции приложения 2 к настоящему Указанию.

1.25. В сноске 2 приложения 7 слова "установленный Банком России" заменить словами "установленный в соответствии с пунктом 1.8 или пунктом 8.4 настоящего Положения".

1.26. Приложение 9 изложить в редакции приложения 3 к настоящему Указанию.

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу с 1 февраля 2018 года.

Настоящее Указание применяется начиная с расчета размера обязательных резервов кредитной организации, составленного за февраль 2018 года.

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

Э.С.НАБИУЛЛИНА

Приложение 1

к Указанию Банка России

от 13 ноября 2017 года N 4605-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 2

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

Номер строки

Наименование показателя, номер балансового счета, код обозначения

Остаток по балансовому счету, по коду обозначения за каждую календарную дату отчетного периода

за 01 <1> _______

за __________

(дата)

за _____________

(последняя дата отчетного периода) <1>

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами

1.1

Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных)

30111

30122

30123

30230

30231

30412

31401

31402

31403

31404

31405

31406

31407

314081

31410

31601

31602

31603

31604

31605

31606

31607

316081

31703

31803

40804

40805

408061

40807

408091

408121

408141

408151

408181

42501

42502

42503

42504

42505

425061

44001

44002

44003

44004

44005

440061

474261

47602

47607

1.1.1

Итого (сумма остатков по строке 1.1)

1.1.2

Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 1.1.1) <2>

1.1.3

Обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 1.1.1) <2>

1.2

Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами

314082

31409

316082

31609

425062

42507

440062

44007

1.2.1

Итого (сумма остатков по строке 1.2)

1.2.2

Вычитаются:

314440

425440 <3>

1.2.3

Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 1.2.2)

1.2.4

Итого (строка 1.2.1 - строка 1.2.3)

1.2.5

Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 1.2.4) <2>

1.2.6

Долгосрочные обязательства перед юридическими лицами - нерезидентами в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 1.2.4) <2>

2

Обязательства перед физическими лицами

40803

408062

408092

408122

40813

408142

408152

40817

408182

408191

40820

40823

40824

42301

42302

42303

42304

42305

42306

42307

42309

42310

42311

42312

42313

42314

42315

42601

42602

42603

42604

42605

42606

42607

42609

42610

42611

42612

42613

42614

42615

47411

47603

47605

47608

47609

52201

52202

52203

52204

52205

52206

52404

524051

525011

2.1

Итого (сумма остатков по строке 2)

2.2

Обязательства перед физическими лицами в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 2.1) <2>

2.3

Обязательства перед физическими лицами в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 2.1) <2>

3

Иные обязательства

3.1

Иные обязательства (за исключением долгосрочных)

30219

30220

30222

30223

30232

30236

30411

30414

30415

304211

304231

30601

30603

30604

30606

40101

40105

40106

401081

401101

40116

40201

40202

40203

40204

40205

40206

40301

40302

403061

40307

40312

40401

40402

40403

40404

40406

40410

40501

40502

40503

40504

40506

40601

40602

40603

40604

40606

40701

40702

40703

40704

40705

40706

40802

40810

40811

408192

40821

40822

40825

40901

40902

40903

40905

40907

40909

40910

40911

40912

40913

41001

41002

41003

41004

41005

410061

41101

41102

41103

41104

41105

411061

41201

41202

41203

41204

41205

412061

41301

41302

41303

41304

41305

413061

41401

41402

41403

41404

41405

414061

41501

41502

41503

41504

41505

415061

41601

41602

41603

41604

41605

416061

41701

41702

41703

41704

41705

417061

41801

41802

41803

41804

41805

418061

41901

41902

41903

41904

41905

419061

42001

42002

42003

42004

42005

420061

42101

42102

42103

42104

42105

421061

42108

42109

42110

42111

42112

421131

42201

42202

42203

42204

42205

422061

42701

42702

42703

42704

42705

427061

42801

42802

42803

42804

42805

428061

42901

42902

42903

42904

42905

429061

43001

43002

43003

43004

43005

430061

43101

43102

43103

43104

43105

431061

43201

43202

43203

43204

43205

432061

43301

43302

43303

43304

43305

433061

43401

43402

43403

43404

43405

434061

43501

43502

43503

43504

43505

435061

43601

43602

43603

43604

43605

436061

43701

43702

43703

43704

43705

437061

43801

43802

43803

43804

43805

438061

43901

43902

43903

43904

43905

439061

47401

47403

47405

47407

47412

47416

47418

47422

474262

47601

47606

47610

47611

52001

52002

52003

52004

520051

52101

52102

52103

52104

52105

52106

52301

52302

52303

52304

52305

52306

52307

52401

52402

52403

524052

52406

52407

525012

603221

603222

603223

603224

3.1.1

Итого (сумма остатков по строке 3.1)

3.1.2

Вычитаются:

403121

X

X

X

409011

437001 <4>

474221

520524

3.1.3

Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 3.1.2)

3.1.4

Итого (строка 3.1.1 - строка 3.1.3)

3.1.5

Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 3.1.4) <2>

3.1.6

Иные обязательства (за исключением долгосрочных) в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 3.1.4) <2>

3.2

Долгосрочные иные обязательства

410062

41007

411062

41107

412062

41207

413062

41307

414062

41407

415062

41507

416062

41607

417062

41707

418062

41807

419062

41907

420062

42007

421062

42107

421132

42114

422062

42207

427062

42707

428062

42807

429062

42907

430062

43007

431062

43107

432062

43207

433062

43307

434062

43407

435062

43507

436062

43607

437062

43707

438062

43807

439062

43907

520052

52006

3.2.1

Итого (сумма остатков по строке 3.2)

3.2.2

Вычитаются:

411520

437002 <4>

420438 <5>

520053

520061 <6>

520056

3.2.3

Итого (сумма остатков по кодам обозначения по строке 3.2.2)

3.2.4

Итого (строка 3.2.1 - строка 3.2.3)

3.2.5

Долгосрочные иные обязательства в валюте Российской Федерации (по данным граф "в рублях" строки 3.2.4) <2>

3.2.6

Долгосрочные иные обязательства в иностранной валюте (по данным граф "в иностранной валюте в рублевом эквиваленте" строки 3.2.4) <2>

--------------------------------

<1> При проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов указываются даты (дата) отчетного периода, установленного в соответствии с пунктом 1.8 или пунктом 8.4 настоящего Положения.

<2> Показатель рассчитывается по формуле средней арифметической величины, указанной в пункте 1 приложения 9 к настоящему Положению.

<3> Остатки по коду обозначения 425440 определяются исходя из остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42506, 44006 по учету обязательств сроком привлечения три года и остатков балансовых счетов N 42507, 44007 за минусом остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42507, 44007 по учету субординированных кредитов (депозитов, займов).

<4> Остатки по кодам обозначения 437001, 437002 включаются в настоящее приложение центральным контрагентом.

<5> Остатки по коду обозначения 420438 определяются исходя из остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42006, 42106, 43706, 43806 по учету обязательств сроком привлечения три года и остатков балансовых счетов N 42007, 42107, 43707, 43807 за минусом остатков отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 42007, 42107, 43707, 43807 по учету субординированных кредитов (депозитов, займов).

<6> Остатки по коду обозначения 520061 определяются исходя из остатков балансового счета N 52006 за минусом остатков отдельных лицевых счетов указанного счета по учету субординированных облигационных займов.".

Приложение 2

к Указанию Банка России

от 13 ноября 2017 года N 4605-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 6.1

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

Номер строки

Наименование показателя, номер балансового счета

Остаток по отдельному лицевому счету балансового счета, коду обозначения за каждую календарную дату отчетного периода

за 01 <2> ___

за ________

(дата)

за ___________ (последняя дата

отчетного

периода) <2>

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

в рублях

в иностранной валюте в рублевом эквиваленте

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Пассивные остатки отдельных лицевых счетов (их часть) по учету обязательств перед участниками клиринга - некредитными финансовыми организациями в рамках совершения операций репо между участниками клиринга с участием центрального контрагента балансовых счетов:

1.1

В части иных обязательств (за исключением долгосрочных)

43701

43702

43703

43704

43705

43706 <3>

1.1.1

Итого (сумма остатков по строке 1.1)

1.2

В части долгосрочных иных обязательств

43706 <4>

43707

1.2.1

Итого (сумма остатков по строке 1.2)

2

Активные остатки отдельных лицевых счетов (их часть) по учету требований к участникам клиринга - некредитным финансовым организациям в рамках совершения операций репо между участниками клиринга с участием центрального контрагента балансовых счетов:

2.1

В части требований со сроком от одного года до трех лет

47001

47002

47003

47004

47005

47006 <3>

2.1.1

Итого (сумма остатков по строке 2.1)

2.2

В части требований со сроком три года и более

47006 <4>

47007

2.2.1

Итого (сумма остатков по строке 2.2)

3.1

Всего остатков, подлежащих исключению из иных обязательств (за исключением долгосрочных)

(строка 2.1.1 в пределах строки 1.1.1), код обозначения 437001

3.2

Всего остатков, подлежащих исключению из долгосрочных иных обязательств

(строка 2.2.1 в пределах строки 1.2.1), код обозначения 437002

--------------------------------

<1> Составляется и представляется центральным контрагентом.

<2> При проведении внеочередного регулирования размера обязательных резервов указываются даты (дата) отчетного периода, установленного в соответствии с пунктом 1.8 или пунктом 8.4 настоящего Положения.

<3> Остатки отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 43706 и 47006 включаются в части обязательств и требований со сроком от одного года до трех лет, кроме обязательств или требований со сроком три года.

<4> Остатки отдельных лицевых счетов балансовых счетов N 43706 и 47006 включаются в части обязательств и требований со сроком три года.".

Приложение 3

к Указанию Банка России

от 13 ноября 2017 года N 4605-У

"О внесении изменений

в Положение Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

"Приложение 9

к Положению Банка России

от 1 декабря 2015 года N 507-П

"Об обязательных резервах

кредитных организаций"

ПОРЯДОК РАСЧЕТА ОТДЕЛЬНЫХ ВЕЛИЧИН

1. В целях расчета отдельных показателей для составления документов в соответствии с приложениями 2, 5 и 7 к настоящему Положению используется формула средней арифметической величины (Ld):

,

где:

L1, L2, L3 - значение показателя за первую, вторую, третью дату отчетного периода (периода усреднения);

Ln - значение показателя за последнюю дату отчетного периода (периода усреднения);

n - количество календарных дней в отчетном периоде (периоде усреднения).

2. Штраф (S) при недовзносе рассчитывается по формуле:

,

где:

P - недовзнос, в рублях;

k = 1,5 - в случае установления недовзноса в результате самостоятельно выявленной кредитной организацией ошибки, в том числе в соответствии с пунктом 4.3 настоящего Положения, или 2 - в случае установления недовзноса Банком России;

i - ставка рефинансирования Банка России, в процентах годовых;

Q - количество календарных дней в году (365 или 366), к которому относится дата расчета штрафа.

3. Штраф (S) при невыполнении обязанности по усреднению обязательных резервов рассчитывается по формуле:

,

где:

P - сумма невыполнения усреднения обязательных резервов, в рублях;

k = 1,5 - в случае установления суммы невыполнения усреднения обязательных резервов в результате самостоятельно выявленной кредитной организацией ошибки, в том числе в соответствии с пунктом 4.3 настоящего Положения, или 2 - в случае установления суммы невыполнения усреднения обязательных резервов Банком России;

i - ставка рефинансирования Банка России, в процентах годовых;

Q - количество календарных дней в году (365 или 366), к которому относится дата расчета штрафа;

n - количество календарных дней периода усреднения, в котором не выполнена обязанность по усреднению обязательных резервов.".

Еще документы:

"О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 28 июня 2017 года N 180-И "Об обязательных нормативах банков" (Зарегистрировано в Минюсте России 10.01.2018 N 49586)
"О внесении изменений в Указание Банка России от 11 сентября 2014 года N 3379-У "О перечне инсайдерской информации лиц, указанных в пунктах 1 - 4, 11 и 12 статьи 4 Федерального закона "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Зарегистрировано в Минюсте России 28.12.2017 N 49536)
"О внесении изменений в Указание Банка России от 24 сентября 2015 года N 3805-У "О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов" (Зарегистрировано в Минюсте России 23.01.2018 N 49722)
"О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования" (Зарегистрировано в Минюсте России 18.01.2018 N 49675)