"Требования к форматам и способам передачи в электронном виде бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений в Федеральное казначейство (Версия Требований 1.1)"

Утверждаю

Заместитель руководителя

Федерального казначейства

С.Б.ГУРАЛЬНИКОВ

1 марта 2012 г.

ТРЕБОВАНИЯ

К ФОРМАТАМ И СПОСОБАМ ПЕРЕДАЧИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ

БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ (МУНИЦИПАЛЬНЫХ)

БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ

В ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

ВЕРСИЯ ТРЕБОВАНИЙ 1.1

1. Введение

1.1. Общее описание документа

Настоящий документ регламентирует порядок подготовки и предоставления в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства годовой и квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений (далее - учреждений) в электронном виде.

Годовая, квартальная бухгалтерская отчетность учреждений представляется в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства в электронном виде в соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25.03.2011 N 33н "Об утверждении Инструкции о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений", с учетом требований совместного письма Минфина России и Федерального казначейства от 21.12.2011 N 02-06-07/5900, N 42-7.4-04/2.1-1709 "Об особенностях составления и представления годовой бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности государственных бюджетных и автономных учреждений главными администраторами средств федерального бюджета за 2011 год".

Версия документа - 1.1. Вступает в силу с 1 января 2012 г.

2. Сокращения и определения

Перечень сокращений и определений, используемых в документе, приведен в таблице 1.

Таблица 1 - Перечень используемых сокращений и определений

3. Общие требования к формату файлов отчетов

Файлы с данными из отчетов, используемых для передачи бухгалтерской отчетности учреждений, должны быть оформлены в структурированном текстовом формате с кодовой страницей Windows-1251.

Отчетные данные каждой из форм годовой или квартальной отчетности должны содержаться в отдельном файле с расширением txt.

Для каждого текстового файла, содержащего отчетные данные форм годовой или квартальной отчетности перед представлением в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства должен быть сформирован отдельный архивный файл с расширением arj (zip).

Подготовку отчетных данных в электронном виде можно осуществлять при помощи:

- любого текстового редактора;

- специализированного программного обеспечения.

3.1. Перечень отчетных документов

Перечень документов, входящих в состав годовой и квартальной бухгалтерской отчетности учреждений, приведен в таблице 2.

Таблица 2 - Перечень форм бухгалтерской отчетности

--------------------------------

<*> Здесь и далее в скобках указаны коды форм, которые соответствуют следующему распределению отчетов по видам деятельности:

v - деятельность по оказанию услуг (работ), включающая:

d - приносящая доход деятельность (собственные доходы учреждения) (код вида 2);

z - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания (код вида 4);

m - средства по обязательному медицинскому страхованию (код вида 7);

b - деятельность с целевыми средствами, включающая:

c - субсидии на иные цели (код вида 5);

i - бюджетные инвестиции (код вида 6);

t - средства во временном распоряжении (код вида 3).

Коды видов деятельности приведены в соответствии с п. 21 Инструкции, утвержденной Приказом Минфина РФ от 01.12.2010 N 157н "Об утверждении Единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений и Инструкции по его применению".

3.2. Структура имен файлов

3.2.1. Имена файлов отчетных форм

Для каждой из форм, входящих в состав пакета годовой и квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений создается отдельный файл с расширением txt.

Имена файлов форм годовой или квартальной отчетности должны иметь следующий вид:

FFFPVV.TXT, где:

- FFF или FFFF - 3-значный или 4-значный код отчетной формы в соответствии с таблицей 2;

- P - код периодичности:

- Q - квартальная (шрифт лат.) (на 1 апреля, 1 июля и 1 октября);

- P - полугодовая (шрифт лат.) (на 1 июля);

- Y - годовая (шрифт лат.) (на 1 января);

- VV - номер версии отчетной формы;

- TXT - расширение файла.

Примеры:

- 325Q02.txt - файл Справки по консолидируемым расчетам учреждения (форма 325 квартальная, версия 2);

- 330Y02.txt - файл Баланса государственного (муниципального) учреждения (форма 330 годовая, версия 2);

- 360Y01.txt (360Y01.doc) - файл Пояснительная записка (форма 360 годовая, версия 1).

3.2.2. Имена архивных файлов

Имя архивного файла должно иметь следующий вид:

RRR_DDMMYY_FFF_P_X_VV.ARJ (ZIP), где

- RRR - 3-значный код главы министерства, ведомства в соответствии с приложением 5 "Перечень прямых получателей средств федерального бюджета" приказа Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 года N 190н "Об утверждении указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации"; в случае предоставления файла ФО указывается код субъекта с лидирующим нулем ("0" + значение графы 2 приложения 6. Справочник кодов субъектов); в случае предоставления файла ГВБФ указывается код ГВБФ в соответствии с графой 2 приложения 9.

- DDMMYY - регламентная дата представления отчета (DD - день; MM - месяц, YY - год);

- FFF или FFFF - 3-значный или 4-значный код отчетной формы в соответствии с таблицей 2, графа 1;

- P - код периодичности:

- Q - квартальная (шрифт лат.) (на 1 апреля, 1 июля и 1 октября);

- P - полугодовая (шрифт лат.) (на 1 июля)

- Y - годовая (шрифт лат.) (на 1 января);

- X - признак, указывающий на принадлежность файла:

- G - файл сформирован ГАБС;

- F - файл сформирован ФО;

- S - файл сформирован ГВБФ.

- VV - Номер версии архивного файла;

- ARJ (ZIP) - расширение файла.

В качестве значений DDMMYY указывается соответствующая регламентная дата представления отчета в формате ДДММГГ (отчет на дату DDMMYY), где:

- ДД - день,

- ММ - месяц,

- ГГ - год.

Пример: 010112 - отчет на 1 января 2012 года.

Реквизиты имени архивного файла должны разделяться символом нижнее подчеркивание.

Пример 1:

073_010211_321_Q_S_01.arj - архивный файл квартальной бухгалтерской отчетности, где:

073 - код главы пенсионного фонда Российской Федерации;

010211 - регламентная дата представления отчетности (отчет на 1 февраля 2011 года);

321 - код отчетной формы (321);

Q - признак периодичности (Q - квартальная);

S - файл сформирован ГВБФ;

01 - номер версии.

Пример 2:

005_010211_321f_Q_F_01.arj - архивный файл квартальной бухгалтерской отчетности, сформированный ФО, где:

005 - код субъекта ФО;

010211 - регламентная дата представления отчетности (отчет на 1 февраля 2011 года);

321f - код отчетной формы (321f);

Q - признак периодичности (Q -квартальная);

F - файл сформирован ФО;

01 - номер версии.

Пример 3:

020_010411_378_Q_G_02.arj - архивный файл квартальной бухгалтерской отчетности, где:

020 - код главы министерства, ведомства по перечню прямых получателей средств федерального бюджета;

010411 - регламентная дата представления отчетности (отчет на 1 апреля 2011 года);

378 - код отчетной формы (378);

Q - признак периодичности (Q - квартальная);

G - файл сформирован ГАБС;

02 - номер версии.

Пример 4:

005_010411_378f_Q_F_02.arj - архивный файл квартальной бухгалтерской отчетности, сформированный ФО, где:

005 - код субъекта ФО;

010411 - регламентная дата представления отчетности (отчет на 1 апреля 2011 года);

378f - код отчетной формы (378f);

Q - признак периодичности (Q - квартальная);

F - файл сформирован ФО;

02 - номер версии.

Пример 5:

022_010112_310_Y_G_01.arj - архивный файл годовой бухгалтерской отчетности, где:

022 - код главы министерства, ведомства по перечню прямых получателей средств федерального бюджета;

010112 - регламентная дата представления отчетности (отчет на 1 января 2012 года);

310 - код отчетной формы (310);

Y - признак периодичности (Y - годовая);

G - файл сформирован ГАБС;

01 - номер версии.

Пример 6:

005_010112_310f_Y_F_01.arj - архивный файл годовой бухгалтерской отчетности, сформированный ФО, где:

005 - код субъекта ФО;

010112 - регламентная дата представления отчетности (отчет на 1 января 2012 года);

310f - код отчетной формы (310f);

Y - признак периодичности (Y - годовая);

F - файл сформирован ФО;

01 - номер версии.

3.3. Структура файлов

Текстовый файл должен состоять из трех разделов, располагающихся в строгой последовательности:

- заголовочная часть;

- содержательная часть;

- заключительная часть.

Все строки текстового файла с отчетными данными должны заканчиваться признаком конца строки. Признаками конца строки являются неотображаемые символы:

- "возврат каретки" (код 13 ASCII);

- "перевод строки" (код 10 ASCII).

Подготовленный текстовый файл схематично имеет следующий вид:

Таблица 3 - Структура электронного файла отчетной формы

3.3.1. Заголовочная часть

Заголовочная часть файла должна начинаться служебной строкой, содержащей символы #%, которые указываются без пробела. Далее на отдельных строках указываются обязательные и дополнительные реквизиты заголовочной части отчета, описание реквизитов приведено в таблице 4. Заголовочная часть должна заканчиваться служебной строкой, в которой указан символ #.

Если в отчете используется несколько значений дополнительного реквизита заголовочной части, то для каждого значения должны быть созданы соответствующие ему заголовочная и содержательная части. При этом обязательные реквизиты должны быть указаны только в первой заголовочной части. Заключительная часть должна быть сформирована в конце файла и не должна повторяться.

Каждый из реквизитов заголовка должен быть указан на отдельной строке.

Все атрибуты заголовочной части файла должны быть указаны прописными буквами на русском языке следующим образом:

<ИМЯ_РЕКВИЗИТА>=<значение>.

Таблица 4 - Реквизиты заголовочной части

3.3.2. Содержательная часть

Содержательная часть состоит из секций, количество которых соответствует количеству разделов отчетной формы.

Каждая секция состоит из заголовка и блока данных.

Заголовок секции начинается служебной строкой, содержащей символы #@, которые указываются без пробела. В следующей строке заголовка секции указывается ее номер: ТБ=<Номер секции>.

Номер секции состоит из двух символов (например, 01, 02, 03) и соответствует номеру раздела отчетной формы. При отсутствии разделов в стандартном бланке отчета для указания номера секции следует руководствоваться порядком формирования строк данных.

Блок данных секции начинается служебной строкой, содержащей символы #$, которые указываются без пробела, и заканчивается служебной строкой, содержащей символ #. Между названными служебными строками размещаются строки данных.

При подготовке строк данных необходимо руководствоваться следующими требованиями:

- максимальная длина строки - 2000 знаков. При формировании форм Пояснительной записки (ф. 0503760) графы, содержащие текстовую часть в части пояснения показателей, не должны превышать объемом 2000 символов. При необходимости, более развернутое пояснение оформляется в текстовой части Пояснительной записки (ф. 0503760), а в соответствующей табличной форме указывается ссылка на раздел, пункт, абзац текстовой части;

- строки данных должны состоять из числовых или текстовых значений, разделенных символом "|" (Код 124 ASCII). Наличие пустых строк не допускается;

- между значениями и разделительными символами "|" пробелы не допускаются;

- код отчетного показателя и все соответствующие им значения должны располагаться в одной строке;

- разделителем целой и дробной части числовых значений отчетных показателей является либо "точка", либо "запятая";

- наличие пустых граф не допускается; в графах, в которых отсутствуют отчетные данные - числовые значения, указывается "0" (ноль) (в том числе в графах, содержащих в бланке отчетной формы значение "x"), в графах, в которых отсутствуют отчетные данные - текстовые значения, указывается "-";

- любые комментарии к отчетным данным в содержательной части файла не допускаются (за исключением отчетных форм, являющихся приложением к пояснительной записке, содержащих специальные графы для пояснений и комментариев).

Порядок формирования строк данных по каждой отчетной форме, а также порядок формирования строк данных для приложений к пояснительной записке приведены в разделе 4 настоящего документа.

3.3.3. Заключительная часть

Заключительная часть файла начинается служебной строкой, в которой без пробелов указываются символы #&.

Заключительная часть состоит из двух блоков:

- "Справочная информация";

- "Наименование ППО".

В блоке "Справочная информация" указываются:

- фамилия и инициалы руководителя организации;

- фамилия и инициалы главного бухгалтера;

- контактные телефоны исполнителей;

- другая информация.

Эти данные представляются в неформализованном виде. Блок "Справочная информация" заканчивается служебной строкой, содержащей символ #.

Блок "Наименование ППО" начинается служебной строкой, в которой без пробела указываются символы #~. В блоке "Наименование ППО" указывается наименование прикладного программного обеспечения (ППО или текстового редактора), с помощью которого был создан данный файл: ППО=<Наименование ППО> (атрибут <Наименование ППО> может содержать не более 255 символов). Блок "Наименование ППО" заканчивается служебной строкой, в которой указывается символ #.

Файл заканчивается служебной строкой, в которой без пробелов указываются символы ##.

3.3.4. Структура файла, содержащего пояснительную записку к отчетным данным

Файл с пояснительной запиской (форма 360) заполняется в произвольной форме с помощью текстового редактора или специализированного программного обеспечения. Формат - текстовый, MS Word, MS Excel или pdf-файлы.

3.3.5. Перечень ограничений требований к форматам файлов отчетности

Требования к форматам файлов отчетности содержат следующие ограничения:

1. Электронный файл должен быть сформирован в строгом соответствии со структурой текстового файла.

2. В заголовочной, содержательной и заключительной части не допускается наличие пустых строк.

3. Файл данных должен быть сформирован в одной кодовой странице.

4. В полях данных с датами и цифровыми значениями не допускается использование буквенных значений.

5. Внутри текстовых данных и комментариев не допускается использование символов [|] ["], [ " ], [']. "возврат каретки" (код 13 ASCII) и "перевод строки" (код 10 ASCII).

3.4. Описание макета документа

3.4.1. Назначение макета

Макет однозначно описывает структуру данных, содержащихся в отчетной форме, и предназначен для обеспечения автоматизированной обработки структурированных файлов с данными отчетных форм.

В макете документа определяется:

- количество секций в отчетной форме и их последовательность;

- количество реквизитов для каждой секции документа, их последовательность.

3.4.2. Структура макета файла

Макет документа состоит из последовательности блоков, описанных в п. 3.3. Каждый блок начинается и заканчивается служебной строкой, описанной в п. 3.3.

Каждый реквизит заголовочной части располагаются с новой строки и содержит имя реквизита.

Содержательная часть состоит из номера секции и имен реквизитов секции, разделенных символом "|" (код ASCII 124).

Заключительная часть содержит справочную информацию и наименование ППО, сформировавшего файл с данными отчетной формы. Каждый реквизит заключительной части начинается с новой строки.

В макете отчетных форм приняты условные обозначения, приведенные в таблице 5.

Таблица 5 - Условные обозначения

3.5. Порядок корректировки отчетных данных

При необходимости корректировки данных отчетов, сформированных в электронном виде, необходимо подготовить новый файл, аналогичный старому по структуре, со следующими особенностями:

- в содержательной части нового текстового файла указываются данные отчета в полном объеме с откорректированными показателями;

- имя нового архивного файла, а также наименование входящего в него текстового файла должны отличаться от сформированных ранее только номером версии (01, 02, 03 и т.д.);

- архивный файл, содержащий откорректированные данные, формируется в соответствии с правилами, указанными в п. 3.2.2.

3.6. Порядок передачи отчетности в электронном виде

Отчеты, не содержащие сведения, составляющие государственную тайну, предоставляются в Межрегиональное операционное управление Федерального казначейства только в электронном виде с ЭЦП сотрудников ГАБС, ГВБФ или ФО, уполномоченных подписывать бюджетную отчетность, посредством СЭД ФК.

Отчетные данные, подготовленные в электронном виде, должны полностью соответствовать подписанному отчету на бумажном носителе.

По вопросам, касающимся настоящих Требований и порядку предоставления информации в электронном виде, обращаться:

- в Федеральное казначейство Российской Федерации по телефону (495) 984-10-88 - Руденко А.В.;

- в компанию ОТР, адрес портала поддержки http://asfk-service.otr.ru, телефон (495) 223-07-88. Заявки на регистрацию на сайте портала поддержки и заявки по вопросам настоящих Требований направлять по адресу service@otr.ru.

4. Требования к составу информации при передаче бухгалтерской отчетности

4.1. Отчет о финансовых результатах деятельности учреждения (ф. 0503721)

4.1.1. Назначение и маршрут документа

Отчет о финансовых результатах деятельности учреждения (ф. 0503721) составляется учреждением (обособленным подразделением) и содержит данные о финансовых результатах его деятельности в разрезе аналитических кодов доходов (поступлений), расходов (выплат).

Таблица 6 - Маршрут передачи документа

4.1.2. Описание документа

Для заполнения в электронном виде отчет "Отчет о финансовых результатах деятельности учреждения" содержит секцию ТБ 01 Отчет о финансовых результатах.

Размерность полей "Код строки", "Код аналитики" секции ТБ 01 для заполнения электронной формы приведена в таблице 7.

Таблица 7 - Размерность полей

Таблица 8 - Строки отчетной формы

4.1.3. Макет файла

Имя файла - 321Y02.txt.

#%

КОДФ=321

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

#

#&

Руководитель=Z1

Гл.бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.1.4. Пример файла

Имя файла - 321Y02.txt.

#%

КОДФ=321

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

010|100|0.00|190000.00|0.00|190000.00|

040|130|0.00|200000.00|0.00|200000.00|

092|172|0.00|-10000.00|0.00|-10000.00|

150|200|0.00|180000.00|0.00|180000.00|

250|290|0.00|150000.00|0.00|150000.00|

261|271|0.00|30000.00|0.00|30000.00|

300|***|0.00|10000.00|0.00|10000.00|

301|***|0.00|10000.00|0.00|10000.00|

310|***|0.00|10000.00|0.00|10000.00|

320|***|0.00|10000.00|0.00|10000.00|

321|310|0.00|40000.00|0.00|40000.00|

322|410|0.00|30000.00|0.00|30000.00|

481|560|0.00|25000.00|0.00|25000.00|

482|660|0.00|25000.00|0.00|25000.00|

541|730|0.00|40000.00|0.00|40000.00|

542|720|0.00|40000.00|0.00|40000.00|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.2. Справка по консолидируемым расчетам учреждения (ф. 0503725)

4.2.1. Назначение и маршрут документа

Справка по консолидируемым расчетам учреждения (ф. 0503725) формируется головным учреждением и его обособленными подразделениями для определения взаимосвязанных показателей, подлежащих исключению при формировании головным учреждением консолидированных форм бухгалтерской отчетности и представляется на определенные отчетные даты.

Таблица 9 - Маршрут передачи документа

4.2.2. Описание документа

Для заполнения в электронном виде отчет "Справка по консолидируемым расчетам учреждения" содержит одну секцию ТБ 01 внутри одного файла.

Графа 3 "Номер счета бухгалтерского учета" и графа 6 "Код корреспондирующего счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из трех подграф: вид деятельности, счет аналитического учета, КОСГУ в соответствии с таблицей 10.

Таблица 10 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"

Порядок формирования строк описан в таблице 11.

Таблица 11 - Строки отчетной формы

Таблица 12 - Итоговые строки отчетной формы

4.2.3. Макет файла

Имя файла - 325Y02.txt.

Макет файла, содержащего данные по одному КСБУ

#%

КОДФ=325

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

ОКАТО=A2

КСБУ=A6

#

#@

ТБ=01

#$

2|3а|3б|3в|3г|3д|6а|6б|6в|4|5|

#

#&

Руководитель=Z1

Гл.бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

Макет файла, содержащего данные по нескольким КСБУ

#%

КОДФ=325

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

ОКАТО=A2

КСБУ=A6

#

#@

ТБ=01

#$

2|3а|3б|3в|3г|3д|6а|6б|6в|4|5|

#

#%

ОКАТО=A2

КСБУ=A6

#

#@

ТБ=01

#$

2|3а|3б|3в|3г|3д|6а|6б|6в|4|5|

#

#&

Руководитель=Z1

Гл.бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.2.4. Пример файла

Имя файла - 325DY02.txt.

КОДФ=325d

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=999

ОКАТО=00000001

КСБУ=030406000

#

#@

ТБ=01

#$

*****|***|**************|*|*****|***|*|*****|***|35.00|45.00|

*****|000|00000000000000|4|30406|730|*|*****|***|0.00|45.00|

*****|000|00000000000000|4|30406|830|*|*****|***|35.00|0.00|

*****|000|00000000000000|4|30406|730|4|10111|310|0.00|10.00|

*****|000|00000000000000|4|30406|830|4|10411|410|5.00|0.00|

*****|000|00000000000000|4|30406|830|4|21006|660|10.00|0.00|

*****|000|00000000000000|4|30406|730|4|21006|560|0.00|5.00|

*****|000|00000000000000|4|30406|830|4|10531|440|20.00|0.00|

*****|000|00000000000000|4|30406|730|4|21006|560|0.00|30.00|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.3. Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (ф. 0503737)

4.3.1. Назначение и маршрут документа

Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности (ф. 0503737) составляется учреждением (обособленным подразделением) в разрезе видов финансового обеспечения (деятельности) на определенную отчетную дату года, следующего за отчетным.

Таблица 13 - Маршрут передачи документа

4.3.2. Описание документа

Для заполнения в электронном виде отчет "Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности" содержит три секции:

- ТБ 01 Доходы учреждения;

- ТБ 02 Расходы учреждения;

- ТБ 03 Источники финансирования дефицита средств учреждения.

Размерность полей "Код строки", "Код аналитики" секции ТБ 01 для заполнения электронной формы приведена в таблице 14.

Таблица 14 - Размерность полей

Таблица 15 - Строки отчетной формы

Таблица 16 - Итоговые строки отчетной формы

4.3.3. Макет файла

Имя файла - 337DY02.txt.

#%

КОДФ=337d

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

2|3|4|5|6|7|8|9|10|

#

#@

ТБ=02

#$

2|3|4|5|6|7|8|9|10|

#

#@

ТБ=03

#$

2|3|4|5|6|7|8|9|10|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ФЭС=Z10

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.3.4. Пример файла

Имя файла - 337DY02.txt.

#%

КОДФ=337d

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

010|***|240000.00|200000.00|0.00|0.00|0.00|200000.00|40000.00|

040|130|240000.00|200000.00|0.00|0.00|0.00|200000.00|40000.00|

#

#@

ТБ=02

#$

200|***|190000.00|190000.00|0.00|0.00|0.00|190000.00|0.00|

250|290|140000.00|150000.00|0.00|0.00|0.00|150000.00|-10000.00|

260|300|50000.00|40000.00|0.00|0.00|0.00|40000.00|10000.00|

261|310|50000.00|40000.00|0.00|0.00|0.00|40000.00|10000.00|

450|***|50000.00|10000.00|0.00|0.00|0.00|10000.00|40000.00|

#

#@

ТБ=03

#$

500|***|0.00|10000.00|0.00|0.00|0.00|10000.00|0.00|

710|510|0.00|200000.00|0.00|0.00|0.00|200000.00|0.00|

720|610|0.00|190000.00|0.00|0.00|0.00|190000.00|0.00|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ФЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.4. Баланс государственного (муниципального) учреждения (ф. 0503730)

4.4.1. Назначение и маршрут документа

Баланс государственного (муниципального) учреждения (ф. 0503730) формируется учреждением (его обособленными структурными подразделениями (филиалами), осуществляющими ведение бухгалтерского учета) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным.

Таблица 17 - Маршрут передачи документа

4.4.2. Описание документа

Файл отчета "Баланс государственного (муниципального) учреждения" содержит 3 секции:

- ТБ 01 - актив;

- ТБ 02 - пассив;

- ТБ 03 - справка о наличии имущества и обязательств на забалансовых счетах.

В электронный файл должны выгружаются только те строки, коды которых описаны в бланке отчетной формы.

Размерность полей секций "Баланс" и "Справка о наличии имущества и обязательств на забалансовых счетах" для заполнения электронной формы приведено в таблице 18.

Таблица 18 - Размерность полей

Порядок формирования строк описан в таблице 19.

Таблица 19 - Строки отчетной формы

4.4.3. Макет файла

Имя файла - 330Y02.txt.

#%

КОДФ=330

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

2|3|4|5|6|7|8|9|10|

#

#@

ТБ=02

#$

2|3|4|5|6|7|8|9|10|

#

#@

ТБ=03

#$

1|3|4|5|6|7|8|9|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ФЭС=Z10

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.4.4. Пример файла

Имя файла - 330Y02.txt.

#%

КОДФ=330

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

010|0.00|120000.00|0.00|120000.00|0.00|160000.00|0.00|160000.00|

012|0.00|120000.00|0.00|120000.00|0.00|160000.00|0.00|160000.00|

020|0.00|60000.00|0.00|60000.00|0.00|90000.00|0.00|90000.00|

022|0.00|60000.00|0.00|60000.00|0.00|90000.00|0.00|90000.00|

030|0.00|60000.00|0.00|60000.00|0.00|70000.00|0.00|70000.00|

032|0.00|60000.00|0.00|60000.00|0.00|70000.00|0.00|70000.00|

080|0.00|10000.00|0.00|10000.00|0.00|10000.00|0.00|10000.00|

081|0.00|10000.00|0.00|10000.00|0.00|10000.00|0.00|10000.00|

090|0.00|900000.00|0.00|900000.00|0.00|900000.00|0.00|900000.00|

091|0.00|900000.00|0.00|900000.00|0.00|900000.00|0.00|900000.00|

150|0.00|970000.00|0.00|970000.00|0.00|980000.00|0.00|980000.00|

170|0.00|200000.00|0.00|200000.00|0.00|250000.00|0.00|250000.00|

171|0.00|200000.00|0.00|200000.00|0.00|250000.00|0.00|250000.00|

400|0.00|200000.00|0.00|200000.00|0.00|250000.00|0.00|250000.00|

410|0.00|1170000.00|0.00|1170000.00|0.00|1230000.00|0.00|1230000.00|

#

#@

ТБ=02

#$

490|0.00|40000.00|0.00|40000.00|0.00|60000.00|0.00|60000.00|

600|0.00|40000.00|0.00|40000.00|0.00|60000.00|0.00|60000.00|

620|0.00|1130000.00|0.00|1130000.00|0.00|1170000.00|0.00|1170000.00|

623|0.00|1130000.00|0.00|1130000.00|0.00|1170000.00|0.00|1170000.00|

900|0.00|1170000.00|0.00|1170000.00|0.00|1230000.00|0.00|1230000.00|

#

#@

ТБ=03

#$

21|210|0.00|15000.00|15000.00|0.00|15000.00|15000.00|

21|212|0.00|15000.00|15000.00|0.00|15000.00|15000.00|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.5. Сведения об основных направлениях деятельности (ф. 0503760, таблица 1)

4.5.1. Назначение и маршрут документа

"Сведения об основных направлениях деятельности" (ф. 0503760) предоставляются учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.

Таблица 20 - Маршрут передачи документа

4.5.2. Описание документа

Файл отчета "Сведения об основных направлениях деятельности" содержит 1 секцию "Сведения об основных направлениях деятельности".

При заполнении электронной формы вводится дополнительное поле "Код строки" (A3)

Размерность полей секции "Сведения об основных направлениях деятельности" для заполнения электронной формы приведено в таблице 21.

Таблица 21 - Размерность полей

Порядок формирования строк описан в таблице 22.

Таблица 22 - Строки отчетной формы

4.5.3. Макет файла

Имя файла - 381Y02.txt.

#%

КОДФ=381

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

A3|1|2|3|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ПЭС=Z11

Гл. бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.5.4. Пример файла

Имя файла - 381Y02.txt.

#%

КОДФ=381

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

001|Повышение качества и доступности медицинской помощи|Обеспечение доступности и качества медицинской помощи; предупреждение болезней и других угрожающих жизни и здоровью состояний|Устав учреждения|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.6. Сведения об особенностях ведения бухгалтерского учета (ф. 0503760, таблица 4)

4.6.1. Назначение и маршрут документа

"Сведения об особенностях ведения бухгалтерского учета" (ф. 0503760) предоставляются учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.

Таблица 23 - Маршрут передачи документа

4.6.2. Описание документа

Файл отчета "Сведения об особенностях ведения бухгалтерского учета" содержит 1 секцию ТБ 01.

Графа 2 "Код счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из двух подграф: вид деятельности, счет аналитического учета в соответствии с таблицей 24.

Таблица 24 - Размерность подграф поля "Код счета бухгалтерского учета"

Порядок формирования строк описан в таблице 25.

Таблица 25 - Строки отчетной формы

4.6.3. Макет файла

Имя файла - 384Y02.txt.

#%

КОДФ=384

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

1|2а|2б|3|4|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ПЭС=Z11

Гл. бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.6.4. Пример файла

Имя файла - 384Y02.txt.

#%

КОДФ=384

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

Себестоимость готовой продукции, работ, услуг|2|10900|Накладные расходы относятся на себестоимость готовой продукции, работ и услуг пропорционально прямым затратам по оплате труда.|Учетная политика учреждения|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.7. Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля (ф. 0503760, таблица 5)

4.7.1. Назначение и маршрут документа

"Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля" (ф. 0503760) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.

Таблица 26 - Маршрут передачи документа

4.7.2. Описание документа

Файл отчета "Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля" содержит 1 секцию ТБ 01.

При заполнении электронной формы вводятся дополнительные поля "код вида контроля" (КВК) и "Код строки" (А3). Поле "код вида контроля" может принимать следующие значения:

- 1 - предварительный;

- 2 - текущий;

- 3 - последующий.

Размерность полей секции "Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля" для заполнения электронной формы приведено в таблице 27.

Таблица 27 - Размерность полей

Порядок формирования строк описан в таблице 28.

Таблица 28 - Строки отчетной формы

4.7.3. Макет файла

Имя файла - 385Y02.txt.

#%

КОДФ=385

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

КВК|A3|2|3|4|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ПЭС=Z11

Гл. бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.7.4. Пример файла

Имя файла - 385Y02.txt.

#%

КОДФ=385

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

1|001|Контроль за своевременным и правильным оформлением первичных документов.|Не выявлено|-|

3|002|Контроль за проведением сверок взаиморасчетов с контрагентами.|Не выявлено|-|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.8. Сведения о проведении инвентаризаций (ф. 0503760, таблица 6)

4.8.1. Назначение и маршрут документа

"Сведения о проведении инвентаризаций" (ф. 0503760) предоставляются учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.

Таблица 29 - Маршрут передачи документа

4.8.2. Описание документа

Файл отчета "Сведения о проведении инвентаризаций" содержит 1 секцию "Сведения о проведении инвентаризаций".

При заполнении электронной формы вводится дополнительное поле "Код строки" (А3).

Размерность полей секции "Сведения о проведении инвентаризаций" для заполнения электронной формы приведено в таблице 30.

Таблица 30 - Размерность полей

Порядок формирования строк описан в таблице 31.

Таблица 31 - Строки отчетной формы

4.8.3. Макет файла

Имя файла - 386Y02.txt.

#%

КОДФ=386

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A3

#

#@

ТБ=01

#$

А3|1|2|3|4|5|6|7|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ПЭС=Z11

Гл. бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.8.4. Пример файла

Имя файла - 386Y02.txt.

#%

КОДФ=386

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

001|Передача нефинансовых активов при смене материально ответственных лиц.|01.04.2011|545|20.03.2011|101XX, 105XX|0.00|-|

002|Ежегодная инвентаризация перед составлением годового отчета.|30.11.2011|1096|20.10.2011|101XX, 105XX, 201XX, 206XX, 302XX|10000.00|Оприходованы излишки материальных ценностей по рыночной стоимости.|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.9. Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий (ф. 0503760, таблица 7)

4.9.1. Назначение и маршрут документа

"Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий" (ф. 0503760) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.

Таблица 32 - Маршрут передачи документа

4.9.2. Описание документа

Файл отчета "Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий" содержит 1 секцию ТБ 01.

При заполнении электронной формы вводится дополнительное поле "Код строки" (А3).

Размерность полей секций "Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий" для заполнения электронной формы приведено в таблице 33.

Таблица 33 - Размерность полей

Порядок формирования строк описан в таблице 34.

Таблица 34 - Строки отчетной формы

4.9.3. Макет файла

Имя файла - 387Y02.txt.

#%

КОДФ=387

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

А4|1|2|3|4|5|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ПЭС=Z11

Гл. бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.9.4. Пример файла

Имя файла - 387Y02.txt.

#%

КОДФ=387

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

0001|01.07.2011|Управление Росфиннадзора|Проверка финансового-хозяйственной деятельности|Нарушения не выявлены|-|

0002|13.11.2011|ФСС РФ|Правильность начислений и выплат пособий по социальному страхованию|Выявлены нарушения по начислению пособий по временной нетрудоспособности|Проведены мероприятия по устранению нарушений|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.10. Сведения о движении нефинансовых активов учреждения (ф. 0503768)

4.10.1. Назначение и маршрут документа

"Сведения о движении нефинансовых активов учреждения" (ф. 0503768) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.

Таблица 35 - Маршрут передачи документа

4.10.2. Описание документа

Файл отчета "Сведения о движении нефинансовых активов учреждения" содержит 3 секции:

- ТБ 01 - Нефинансовые активы;

- ТБ 02 - Недвижимое и особо ценное имущество учреждения;

- ТБ 03 - Движение материальных ценностей на забалансовых счетах.

В электронный файл должны выгружаться только те строки, коды которых описаны в бланке отчетной формы.

Размерность полей секций "Нефинансовые активы", "Недвижимое и особо ценное имущество учреждения" и "Движение материальных ценностей на забалансовых счетах" для заполнения электронной формы приведена в таблице 36.

Таблица 36 - Размерность полей

Порядок формирования строк описан в таблице 37.

Таблица 37 - Строки отчетной формы

4.10.3. Макет файла

Имя файла - 368DY02.txt.

#%

КОДФ=368d

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

2а|2б|2в|3|4|5|6|7|

#

#@

ТБ=02

#$

2а|2б|2в|3|4|5|6|7|

#

#@

ТБ=03

#$

2|3|4|5|6|7|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ПЭС=Z11

Гл. бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.10.4. Пример файла

Имя файла - 368DY02.txt.

#%

КОДФ=368d

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

0|10100|000|010|120000.00|40000.00|0.00|160000.00|

0|101Х4|000|014|30000.00|40000.00|0.00|70000.00|

0|101Х5|000|015|50000.00|0.00|0.00|50000.00|

0|101Х6|000|016|40000.00|0.00|0.00|40000.00|

0|10400|000|050|60000.00|0.00|30000.00|90000.00|

0|104Х4|000|054|10000.00|0.00|30000.00|40000.00|

0|104Х5|000|055|30000.00|0.00|0.00|30000.00|

0|104Х6|000|056|20000.00|0.00|0.00|20000.00|

0|106Х1|000|070|900000.00|0.00|0.00|900000.00|

0|10500|000|190|10000.00|0.00|0.00|10000.00|

#

#@

ТБ=02

#$

0|10100|000|310|120000.00|40000.00|0.00|160000.00|

0|10120|000|312|120000.00|40000.00|0.00|160000.00|

0|10400|000|320|60000.00|0.00|30000.00|90000.00|

0|10420|000|322|60000.00|0.00|30000.00|90000.00|

0|106Х1|000|330|900000.00|0.00|0.00|900000.00|

0|10611|000|331|900000.00|0.00|0.00|900000.00|

0|10500|000|410|10000.00|0.00|0.00|10000.00|

0|10520|000|412|10000.00|0.00|0.00|10000.00|

#

#@

ТБ=03

#$

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.11. Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (ф. 0503769)

4.11.1. Назначение и маршрут документа

"Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения" (ф. 0503769) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.

Таблица 38 - Маршрут передачи документа

4.11.2. Описание документа

Файл отчета "Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения" содержит одну секцию ТБ 01 - "Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения";

При заполнении электронной формы вводится дополнительное поле "Код типа строки" для разделения строк внутри одного раздела. Соответствие кодов типам строк приведено в таблице 39.

Таблица 39 - Соответствие кодов типам строк

Размерность полей секции "Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения" для заполнения электронной формы приведено в таблице 40.

Таблица 40 - Размерность полей

Графа 1 "Номер счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из трех подграф: вид деятельности, счет аналитического учета, КОСГУ в соответствии с таблицей 41.

Таблица 41 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"

Порядок формирования строк описан в таблице 42.

Таблица 42 - Строки отчетной формы

Таблица 43 - Итоговые строки отчетной формы

4.11.3. Макет файла

Имя файла - 369DY02.txt.

#%

КОДФ=369d

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

КТС|1а|1б|1в|1г|1д|4|2|3|5|6|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ПЭС=Z11

Гл. бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.11.4. Пример файла

Имя файла - 359DY02.txt.

#%

КОДФ=359d

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

50|***|**************|*|*****|***|****|185000.00|160000.00|-|-|

51|***|**************|*|*****|***|2006|0.00|100000.00|-|-|

51|***|**************|*|*****|***|2007|0.00|30000.00|-|-|

51|***|**************|*|*****|***|2008|0.00|5000.00|-|-|

51|***|**************|*|*****|***|2009|0.00|10000.00|-|-|

51|***|**************|*|*****|***|2010|0.00|15000.00|-|-|

60|***|**************|*|*****|***|****|30000.00|30000.00|-|-|

70|***|**************|*|*****|***|****|10000.00|10000.00|-|-|

20|***|**************|2|20571|000|****|70000.00|45000.00|-|-|

21|***|**************|2|20571|000|2007|0.00|30000.00|-|-|

21|***|**************|2|20571|000|2008|0.00|5000.00|-|-|

21|***|**************|2|20571|000|2009|0.00|10000.00|-|-|

40|***|**************|2|20571|000|****|10000.00|10000.00|-|-|

30|***|**************|2|20571|000|****|30000.00|30000.00|-|-|

20|***|**************|2|20981|000|****|115000.00|115000.00|-|-|

21|***|**************|2|20981|000|2006|0.00|100000.00|-|-|

21|***|**************|2|20981|000|2010|0.00|15000.00|-|-|

40|***|**************|2|20981|000|****|0.00|0.00|-|-|

30|***|**************|2|20981|000|****|0.00|0.00|-|-|

10|000|00000000000000|2|20571|000|****|50000.00|35000.00|-|-|

11|000|00000000000000|2|20571|000|2007|0.00|30000.00|-|-|

11|000|00000000000000|2|20571|000|2008|0.00|5000.00|-|-|

10|000|00000000000000|2|20571|000|****|20000.00|10000.00|-|-|

11|000|00000000000000|2|20571|000|2009|0.00|10000.00|ООО "Металлторг"|Ликвидация покупателя|

10|000|00000000000000|2|20981|000|****|100000.00|100000.00|-|-|

11|000|00000000000000|2|20981|000|2006|0.00|100000.00|-|Следствием виновные лица не установлены|

10|000|00000000000000|2|20981|000|****|15000.00|15000.00|-|-|

11|000|00000000000000|2|20981|000|2010|0.00|15000.00|-|Неплатежеспособность лица, признанного виновным в недостаче|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.12. Сведения о финансовых вложениях учреждения (ф. 0503771)

4.12.1. Назначение и маршрут документа

"Сведения о финансовых вложениях учреждения" (ф. 0503771) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.

Таблица 44 - Маршрут передачи документа

4.12.2. Описание документа

Файл отчета "Сведения о финансовых вложениях учреждения" содержит 3 секции "Сведения о финансовых вложениях учреждения".

- ТБ 01 Сведения о финансовых вложениях учреждения (расходы);

- ТБ 02 Сведения о финансовых вложениях учреждения (источники финансирования дефицита бюджета);

- ТБ 03 Итоги.

Графа 1 "Номер счета бухгалтерского учета" раздела ТБ 01 отчетной формы состоит из подграф: в соответствии с таблицей 45.

Таблица 45 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"

Графа 1 "Номер счета бухгалтерского учета" раздела ТБ 02 отчетной формы состоит из подграф: в соответствии с таблицей 46 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"

Таблица 46 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"

Порядок формирования строк описан в таблице 47.

Таблица 47 - Строки отчетной формы

Таблица 48 - Итоговые строки отчетной формы

4.12.3. Макет файла

Имя файла - 371Y02.txt.

#%

КОДФ=371

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

1а|1б|1в|1г|1д|1е|1ж|2|3|4|

#

#@

ТБ=02

#$

1а|1б|1в|1г|1д|1е|1ж|1з|2|3|4|

#

#@

ТБ=03

#$

1|2|3|4|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ПЭС=Z11

Гл. бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.12.4. Пример файла

Имя файла - 371Y02.txt.

#%

КОДФ=371

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

000|0000|0000000|000|2|20431|000|300000.00|Акции|-|

***|****|*******|***|2|20431|***|300000.00|-|-|

***|****|*******|***|*|*****|***|300000.00|-|-|

#

#@

ТБ=02

#$

000|0000|0000|00|0000|2|20451|000|150000.00|Депозиты|Государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)"|

***|****|****|**|****|2|20451|***|150000.00|-|-|

***|****|****|**|****|*|*****|***|150000.00|-|-|

#

#@

ТБ=03

#$

***|**************|*|*****|***|450000.00|-|-|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.13. Сведения о суммах заимствований (ф. 0503772)

4.13.1. Назначение и маршрут документа

"Сведения о суммах заимствований" (ф. 0503772) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.

Таблица 49 - Маршрут передачи документа

4.13.2. Описание документа

Файл отчета "Сведения о суммах заимствований" содержит 4 секции:

- ТБ 01 - "Сведения о суммах заимствований (расходы)";

- ТБ 02 - "Сведения о суммах заимствований (источники финансирования дефицита бюджета)";

- ТБ 03 - "Забалансовые счета";

- ТБ 04 - Всего.

Графа 1 "Номер счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из трех подграф: вид деятельности, счет аналитического учета, КОСГУ в соответствии с таблицей 50.

Таблица 50 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"

Порядок формирования строк описан в таблице 51.

Таблица 51 - Строки отчетной формы

Таблица 52 - Итоговые строки отчетной формы

4.13.3. Макет файла

Имя файла - 372Y02.txt.

#%

КОДФ=372

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

1а|1б|1в|1г|1д|1е|1ж||2|3|4|5|6|7|8|

#

#@

ТБ=02

#$

1а|1б|1в|1г|1д|1е|1ж||2|3|4|5|6|7|8|

#

#@

ТБ=03

#$

1|2|3|4|5|6|7|8|

#

#@

ТБ=04

#$

1|2|3|4|5|6|7|8|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ПЭС=Z11

Гл. бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.13.4. Пример файла

Имя файла - 372Y02.txt.

#%

КОДФ=372

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

000|0000|0000000|000|2|30114|000|0.00|30000.00|кредитный договор|213|11.10.2011|01.01.2012|АКБ "Московский залоговый банк"|

***|****|*******|***|2|30114|***|0.00|30000.00|-|-|-|-|-|

***|****|*******|***|*|*****|***|0.00|30000.00|-|-|-|-|-|

#

#@

ТБ=02

#$

#

#@

ТБ=03

#$

11|0.00|10000.00|-|-|01.01.2011|01.01.2012|-|

11|0.00|10000.00|-|-|-|-|-|

**|0.00|10000.00|-|-|-|-|-|

#

#@

ТБ=04

#$

***|**************|*|*****|***|0.00|40000.00|-|-|-|-|-|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.14. Сведения об изменении остатков валюты баланса учреждения (ф. 0503773)

4.14.1. Назначение и маршрут документа

"Сведения об изменении остатков валюты баланса учреждения" (ф. 0503773) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.

Таблица 53 - Маршрут передачи документа

Описание документа

Файл отчета "Сведения об изменении остатков валюты баланса учреждения" содержит 4 секции:

- ТБ 01 - Изменение остатков валюты баланса. Актив;

- ТБ 02 - Изменение остатков валюты баланса. Пассив;

- ТБ 03 - Причины изменений. Актив;

- ТБ 04 - Причины изменений. Пассив.

Графа 1 "Номер счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из трех подграф: вид деятельности, счет аналитического учета, КОСГУ в соответствии с таблицей 54.

Таблица 54 - Размерность подграф поля "Номер счета бухгалтерского учета"

Порядок формирования строк описан в таблице 55.

Таблица 55 - Строки отчетной формы

Таблица 56 - Итоговые строки отчетной формы

4.14.3. Макет файла

Имя файла - 373VY02.txt.

#%

КОДФ=373v

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

2|3|4|5|

#

#@

ТБ=02

#$

2|3|4|5|

#

#@

ТБ=03

#$

1а|1б|1в|3|4|2|5|

#

#@

ТБ=04

#$

1а|1б|1в|3|4|2|5|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ПЭС=Z11

Гл. бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.14.4. Пример файла

Имя файла - 373VY02.txt.

#%

КОДФ=373V

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

010|0.00|30.00|30.00|

011|0.00|30.00|30.00|

150|0.00|30.00|30.00|

410|0.00|30.00|30.00|

#

#@

ТБ=02

#$

620|0.00|30.00|30.00|

623|0.00|30.00|30.00|

900|0.00|30.00|30.00|

#

#@

ТБ=03

#$

*|*****|***|***|********|30.00|-|

0|10100|000|000|55555555|10.00|Изменение плана счетов|

0|10100|000|000|00000000|20.00|Изменение типа ГМУ|

#

#@

ТБ=04

#$

*|*****|***|***|********|30.00|-|

0|40100|000|-|-|30.00|-|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.15. Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу (ф. 0503776)

4.15.1. Назначение и маршрут документа

"Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу" (ф. 0503776) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.

Таблица 57 - Маршрут передачи документа

4.15.2. Описание документа

Файл отчета "Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу" содержит 1 секцию ТБ 01 - "Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу".

В электронный файл должны выгружаться только те строки, коды которых описаны в бланке отчетной формы.

Размерность полей секции "Сведения о задолженности по ущербу, причиненному имуществу" для заполнения электронной формы приведена в таблице 58.

Таблица 58 - Размерность полей

Порядок формирования строк описан в таблице 59.

Таблица 59 - Строки отчетной формы

4.15.3. Макет файла

Имя файла - 376Y02.txt.

#%

КОДФ=376

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

2|3|4|5|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ПЭС=Z11

Гл. бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.15.4. Пример файла

Имя файла - 376Y02.txt.

#%

КОДФ=376

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

010|5000.00|0.00|5000.00|

012|5000.00|0.00|5000.00|

020|2000.00|0.00|2000.00|

021|2000.00|0.00|2000.00|

040|2000.00|0.00|2000.00|

060|2000.00|0.00|2000.00|

062|2000.00|0.00|2000.00|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

4.16. Сведения об остатках денежных средств учреждения (ф. 0503779)

4.16.1. Назначение и маршрут документа

"Сведения об остатках денежных средств учреждения" (ф. 0503779) предоставляется учреждением (обособленным подразделением) в составе отчетных форм Пояснительной записки к Балансу учреждения.

Таблица 60 - Маршрут передачи документа

4.16.2. Описание документа

Файл "Сведения об остатках денежных средств учреждения" содержит 4 секции:

- ТБ 01 - счета в кредитных организациях;

- ТБ 02 - счета в финансовом органе;

- ТБ 03 - средства в кассе учреждения;

- ТБ 04 - всего.

В электронный файл должны выгружаться только те строки, коды которых описаны в бланке отчетной формы.

Графа 2 "Код счета бухгалтерского учета" отчетной формы состоит из трех подграф: вид деятельности, счет аналитического учета, КОСГУ в соответствии с таблицей 61.

Таблица 61 - Размерность подграф поля "Код счета бухгалтерского учета"

Порядок формирования строк описан в таблице 62.

Таблица 62 - Строки отчетной формы

Таблица 63 - Итоговые строки отчетной формы

4.16.3. Макет файла

Имя файла - 379VY02.txt.

#%

КОДФ=379v

ПРД=A0

РДТ=A1

ВИД=3

ИСТ=A2

#

#@

ТБ=01

#$

2а|2б|2в|3|4|5|6|

#

#@

ТБ=02

#$

2а|2б|2в|3|4|5|6|

#

#&

ТБ=03

#$

2а|2б|2в|3|5|

#

#&

ТБ=04

#$

2а|2б|2в|3|4|5|6|

#

#&

Руководитель=Z1

Руководитель ПЭС=Z11

Гл. бух.=Z2

Центр.бух.=Z3

Руководитель=Z5

Должность=Z4

Исполнитель=Z7

Должность=Z6

Тел.=Z8

#

#~

ППО=Z9

#

##

4.16.4. Пример файла

Имя файла - 379VY02.txt.

#%

КОДФ=379v

ПРД=5

РДТ=01.01.2012

ВИД=3

ИСТ=055

#

#@

ТБ=01

#$

#

#@

ТБ=02

#$

2|20111|000|200000.00|0.00|250000.00|0.00|

*|*****|***|200000.00|0.00|250000.00|0.00|

#

#@ТБ=03

#$

2|20134|000|0.00|0.00|5000.00|0.00|

*|*****|***|0.00|0.00|5000.00|0.00|

#

#@ТБ=04

#$

*|*****|***|200000.00|0.00|255000.00|0.00|

#

#&

Руководитель=Петров А.А.

Гл.бух.=Сидоров А.Г.

Руководитель ПЭС=Иванова О.Б.

Исполнитель=Кутузов С.Г.

Должность=специалист

Тел.=(495)123-45-67

#

#~

ППО="Сводная отчетность" Версия:2.3

#

##

Приложение 1

ОТЧЕТ

Приложение 2

СПРАВКА ПО КОНСОЛИДИРУЕМЫМ РАСЧЕТАМ УЧРЕЖДЕНИЯ

Приложение 3

ОТЧЕТ

ОБ ИСПОЛНЕНИИ УЧРЕЖДЕНИЕМ ПЛАНА ЕГО

ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Приложение 4

ОТЧЕТ "БАЛАНС ГОСУДАРСТВЕННОГО (МУНИЦИПАЛЬНОГО) УЧРЕЖДЕНИЯ"

Приложение 5

ОТЧЕТ "ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К БАЛАНСУ УЧРЕЖДЕНИЯ"

Приложение N 9

к письму Министерства финансов

Российской Федерации,

Федерального казначейства

от "__" ________ 2011 г. N ___/___

Приложение 6

СПРАВОЧНИК КОДОВ СУБЪЕКТОВ

Приложение 7

КОДЫ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ

Еще документы: