Методические рекомендации по унификации подходов к формированию в кредитных организациях исходных данных для представления в Банк России отчетных данных по отдельным предметным областям (утв. Банком России 28.11.2017 N 31-МР)

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
28 ноября 2017 г. N 31-МР
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО УНИФИКАЦИИ ПОДХОДОВ К ФОРМИРОВАНИЮ В КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЯХ ИСХОДНЫХ ДАННЫХ ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК
РОССИИ ОТЧЕТНЫХ ДАННЫХ ПО ОТДЕЛЬНЫМ ПРЕДМЕТНЫМ ОБЛАСТЯМ
Глава 1. Общие положения
1.1. Настоящие Методические рекомендации разработаны в целях оказания кредитным организациям методологической помощи при подготовке отчетных данных, представляемых в составе форм отчетности, предусмотренных приложением 1 к Указанию Банка России от 24.11.2016 N 4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание Банка России N 4212-У), и при представлении информации по запросам Банка России путем применения унифицированных подходов к формированию исходных данных.
1.2. Настоящие Методические рекомендации содержат рекомендации по формированию исходных данных по следующим предметным областям:
сведения о клиентах кредитной организации;
сведения о заключенных кредитной организацией договорах по операциям предоставления (размещения) средств, а также по операциям привлечения средств отдельных категорий юридических лиц;
сведения о принятом обеспечении по размещенным средствам;
сведения о кредитных требованиях и условных обязательствах кредитного характера, включая регуляторную информацию;
сведения об открытых лицевых счетах клиентам;
сведения о движении денежных средств по лицевым счетам клиентов.
Для целей настоящих Методических рекомендаций под клиентами понимаются физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица, индивидуальный предприниматель, физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, которым кредитная организация оказывает услугу на разовой основе без открытия банковского счета либо которых принимает на обслуживание на основании заключенного договора, предполагающее длящийся характер отношений, при осуществлении банковских операций и других сделок, указанных в статье 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ "О банках и банковской деятельности", а также при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
Для целей настоящих Методических рекомендаций к отдельной категории юридических лиц рекомендуется относить юридических лиц, категории которых приведены в пункте 1 Порядка составления и представления формы отчетности 0409159 "Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и аккредитивах" (приложение 1 к Указанию Банка России N 4212-У).
Настоящие Методические рекомендации не охватывают данные по операциям по корреспондентским счетам, межбанковским кредитам (депозитам, займам), учтенным векселям, вложениям в ценные бумаги.
1.3. Формирование исходных данных рекомендуется осуществлять на основе сведений, полученных кредитной организацией в целях идентификации клиента, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, а также в целях оценки финансового положения и кредитоспособности заемщика, включая его бухгалтерскую, налоговую, статистическую и иную отчетность, а также иные предоставленные заемщиком сведения для оценки его финансового положения. Состав информации о произведенной кредитной организацией оценке кредитного риска рекомендуется формировать по результатам комплексного анализа заемщика с учетом его финансового положения, качества обслуживания долга, наличия и качества обеспечения, полноты и своевременности исполнения заемщиком своих договорных обязательств.
1.4. Исходные данные рекомендуется формировать по каждому клиенту кредитной организации, заключенному договору в рамках операции по размещению средств и привлечению денежных средств отдельных категорий юридических лиц, лицевому счету, открытому для учета операции, учитывая все вносимые на отчетную дату актуальные изменения в соответствии с заключенными дополнительными соглашениями к договорам.
Процесс формирования исходных данных в автоматизированной системе, а также порядок фиксирования классификационных кодов в документах (формируемых на бумажных носителях и (или) в электронном виде), позволяющий однозначно установить значение того или иного показателя в составе исходных данных, кредитной организации рекомендуется устанавливать самостоятельно на основании внутренних организационно-распорядительных документов с учетом исходных данных, а также справочников, приведенных в приложении к настоящим Методическим рекомендациям. Справочники доступны в рубрике "Оптимизация отчетности" раздела "Статистика" на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть Интернет).
Глава 2. Сведения, характеризующие клиента <1>
--------------------------------
<1> Данные сведения, характеризующие клиента, используются для идентификации клиента как участника гражданско-правовых отношений при совершении операций (сделок).
2.1. По клиентам рекомендуется формировать следующую информацию:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
2
3
Общие информационные поля
1
Уникальный код клиента
строка
2
Тип участника операции
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.1)
3
Резидентский статус
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
4
Характер отношений с кредитной организацией
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.2)
5
Финансовое положение клиента по оценке кредитной организации
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.1)
6
Код страны местонахождения
цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ)
7
Доля акционера (участника) в уставном капитале
код позиции справочника критериев контроля, влияния, признаков связанности (подпункт 1.3.1)
Дополнительные информационные поля для клиентов - физических лиц и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой
8
Фамилия
строка
9
Имя
строка
10
Отчество
строка
11
Дата рождения
дата
12
Документы, удостоверяющие личность на территории Российской Федерации, предоставленные при заключении договора:
вид документа, удостоверяющего личность
код позиции справочника документов, удостоверяющих личность (пункт 1.5)
серия документа, удостоверяющего личность
строка
номер документа, удостоверяющего личность
строка
дата выдачи документа, удостоверяющего личность
дата
орган, выдавший документ, удостоверяющий личность
строка
код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность
строка
13
Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС), указанный в страховом свидетельстве обязательного пенсионного страхования <2>
строка
14
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
15
Место регистрации
код Общероссийского классификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО)
16
Адрес по месту регистрации <3>:
наименование района республики, края, области, автономного округа
строка
наименование населенного пункта (города, поселка городского типа и т.п.)
строка
улица (проспект, переулок, квартал)
строка
номер дома (владения)
число
номер корпуса (строения)
число
номер квартиры (офиса, помещения, комнаты правления)
число
17
Адрес фактического места жительства:
наименование района республики, края, области, автономного округа
строка
наименование населенного пункта (города, поселка городского типа и т.п.)
строка
улица (проспект, переулок, квартал)
строка
номер дома (владения)
число
номер корпуса (строения)
число
номер квартиры (офиса, помещения, комнаты правления)
число
18
Сведения о доходах клиента и его работодателе:
источник данных о доходах
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.2)
последняя дата предоставления сведений о доходах
дата
средний ежемесячный доход
число
вид валюты
цифровой код Общероссийского классификатора валют (ОКВ)
единица измерения
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
19
Полное фирменное наименование (полное наименование)
строка
20
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
Дополнительные информационные поля для клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей
21
Полное фирменное наименование (полное наименование)
строка
22
Фамилия
строка
23
Имя
строка
24
Отчество
строка
25
Место нахождения
код ОКАТО
26
Идентификация клиента:
основной государственный регистрационный номер юридического лица (ОГРН)
строка
основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)
строка
дата государственной регистрации
дата
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
ИНН иностранной организации
строка
код иностранной организации (КИО)
строка
код Tax Identification Number (TIN)
строка
единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
строка
регистрационный номер в стране регистрации (NUM)
строка
код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)
строка
организационно-правовая форма
код Общероссийского классификатора организационно-правовых форм (ОКОПФ)
форма собственности
код Общероссийского классификатора форм собственности (ОКФС)
вид экономической деятельности
код Общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД 2)
27
Принадлежность к субъектам малого и среднего предпринимательства
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.3)
28
Принадлежность к институциональному сектору
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.5)
29
Принадлежность к стратегической организации
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.8)
30
Тип стратегической организации
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.9)
31
Уровень кредитного рейтинга, инвестиционного рейтинга
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1)
32
Наименование кредитного рейтингового агентства
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3)
33
Фамилия физического лица, заключившего с банком договор от имени заемщика - юридического лица, индивидуального предпринимателя
строка
34
Имя физического лица, заключившего с банком договор от имени заемщика - юридического лица
строка
35
Отчество (при наличии) физического лица, заключившего с банком договор от имени заемщика - юридического лица
строка
Дополнительные информационные поля, используемые для оценки концентрации кредитного риска
36
Номер группы связанных заемщиков
строка
37
Наименование группы связанных заемщиков
строка
38
Доля акционера (участника) в уставном капитале
код позиции справочника критериев контроля, влияния, признаков связанности (подпункт 1.3.1)
39
Сведения о клиентах, состоящих совместно с клиентом-заемщиком в одной группе связанных заемщиков:
уникальный код клиента
строка
фамилия
строка
имя
строка
отчество
строка
дата рождения
дата
страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС), указанный в страховом свидетельстве обязательного пенсионного страхования
строка
полное фирменное наименование (полное наименование)
строка
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
--------------------------------
<2> При наличии в кредитной организации.
<3> Формат представления сведений об адресе места регистрации физического лица и адресе его фактического места жительства аналогичен формату, предусмотренному приложением 4 к Положению Банка России от 29.08.2008 N 321-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также приложением к Указанию Банка России от 20.07.2016 N 4077-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации, о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции".
2.1.1. Для целей настоящих Методических рекомендаций каждому клиенту рекомендуется единоразово присваивать уникальный код в информационных системах, формируемый кредитной организацией самостоятельно, использование которого позволит устанавливать логические связи между связанными предметными областями.
2.1.2. Для целей настоящих Методических рекомендаций рекомендуется использовать подходы к оценке финансового положения клиента, приведенные в главе 3 Положения Банка России от 28.06.2017 N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее - Положение Банка России N 590-П).
2.1.3. При отражении кода страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) рекомендуется указывать:
для филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, - код страны материнской компании. Если страна материнской компании неизвестна, рекомендуется указывать код "997";
для международных организаций - код "998";
в случае отсутствия данных о стране нерезидента - код "999".
2.1.4. Сведения о доле в уставном капитале кредитной организации рекомендуется раскрывать для клиентов, являющихся акционерами (участниками) кредитной организации.
2.1.5. Дополнительно в отношении клиентов физических лиц и физических лиц, занимающихся в установленном порядке частной практикой, рекомендуется указывать следующие сведения.
2.1.5.1. Фамилию, имя, отчество (при наличии последнего) рекомендуется отражать в указанном порядке с разделением слов символом "пробел".
2.1.5.2. Дату рождения рекомендуется указывать в соответствии с документом, удостоверяющим личность, который был представлен клиентом.
Рекомендуется использовать следующий формат поля для типа данных "дата": "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.
2.1.5.3. Серию и номер паспорта гражданина Российской Федерации рекомендуется указывать без пробелов и знаков. Если в серии и номере документа присутствуют римские цифры, рекомендуется использовать заглавные буквы латинского алфавита (при этом для обозначения цифры "5" рекомендуется использовать букву "V"); буквы русского алфавита в серии рекомендуется обозначать заглавными буквами русского алфавита.
2.1.5.4. СНИЛС клиента рекомендуется указывать без дефисов и пробелов.
2.1.5.5. Адрес по месту регистрации рекомендуется указывать в соответствии с данными, содержащимися в документе, удостоверяющем личность, который был представлен клиентом. При заполнении данных полей допускается использование букв как русского, так и английского алфавита.
2.1.5.6. Адрес фактического места жительства заполняется в случае, если клиент предоставил сведения о своем месте жительства, которые отличаются от адреса по месту регистрации, указанному в документе, удостоверяющем личность клиента. Для иностранного гражданина в Российской Федерации или гражданина Российской Федерации, имеющего гражданство или вид на жительство иностранного государства, в случае, если такой гражданин Российской Федерации постоянно проживает на территории иностранного государства, адрес фактического местонахождения рекомендуется указывать в соответствии с данными, указанными в виде на жительство.
2.1.6. Дополнительно в отношении клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей рекомендуется раскрывать следующие сведения.
2.1.6.1. Полное фирменное наименование (полное наименование) клиента рекомендуется указывать:
для юридического лица - резидента - полное фирменное наименование в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) о его регистрации;
для индивидуального предпринимателя - резидента - фамилию, имя и отчество (в случае если имеется) в соответствии с записью в Едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей (далее - ЕГРИП) о его регистрации;
для юридического лица - нерезидента - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;
для индивидуального предпринимателя - нерезидента - полное фирменное наименование в соответствии с патентом, миграционной картой.
2.1.6.2. Идентификацию клиента - юридического лица рекомендуется отражать с применением следующих характеристик:
для юридических лиц, зарегистрированных на территории Российской Федерации, - основного государственного регистрационного номера юридического лица (ОГРН);
для индивидуальных предпринимателей - резидентов - основного государственного регистрационного номера индивидуального предпринимателя (ОГРНИП);
для юридических лиц, зарегистрированных на территории иностранных государств, - цифрового кода страны по ОКСМ;
для иностранной структуры без образования юридического лица - полного наименования иностранной структуры без образования юридического лица.
При идентификации клиента юридического лица - нерезидента, не являющегося кредитной организацией - нерезидентом, рекомендуется раскрывать номер записи об аккредитации филиала, представительства иностранного юридического лица в государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц.
2.1.6.3. Для целей настоящих Методических рекомендаций под иностранным идентификационным номером налогоплательщика рекомендуется понимать идентификационный номер налогоплательщика, который присвоен ему в иностранном налоговом органе (аналог ИНН).
2.1.6.4. При формировании информации о виде экономической деятельности юридического лица рекомендуется указывать код вида экономической деятельности, указанный в разделе "Административная часть Статрегистра" пользовательской информационной системы на основе Статистического регистра Федеральной службы государственной статистики (далее - Статрегистр) или основной вид деятельности, указанный в ЕГРЮЛ, информации о виде экономической деятельности индивидуального предпринимателя - код вида экономической деятельности, указанный в разделе "Индивидуальные предприниматели" Статрегистра или основной вид деятельности, указанный в ЕГРИП. Доступ к Статрегистру осуществляется по адресу: webstatreg.gmcgks.ru/webstatreg или с главной страницы сайта Главного межрегионального центра Федеральной службы государственной статистики (www.gmcgks.ru). Имя пользователя: regstat, пароль: rstgmc. Актуализацию информации о виде экономической деятельности клиента рекомендуется производить по мере внесения соответствующих изменений в Статрегистр или ЕГРЮЛ/ЕГРИП.
2.1.6.5. При раскрытии информации о принадлежности клиента-резидента к субъектам малого и среднего предпринимательства рекомендуется использовать критерии отнесения хозяйствующих субъектов к субъектам малого и среднего предпринимательства, установленные Федеральным законом от 24.07.2007 N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации". Корректировку сведений о клиенте-резиденте в части соответствия критериям отнесения к субъектам малого и среднего предпринимательства рекомендуется осуществлять по мере внесения соответствующих изменений в единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства.
2.1.7. В отношении клиента, являющегося заемщиком кредитной организации и отнесенного к группе связанных заемщиков, рекомендуется указывать порядковый номер и наименование группы связанных заемщиков, к которой относится заемщик. Рекомендуется, чтобы порядковый номер имел вид целого числа (1; 2 ... 20). В случае если заемщик одновременно относится сразу к нескольким группам связанных заемщиков, рекомендуется указывать все номера и наименования групп. Отнесение заемщика к группе связанных заемщиков определено главой 5 Инструкции Банка России от 28.06.2017 N 180-И "Об обязательных нормативах банков" (далее - Инструкция Банка России N 180-И).
Дополнительно в отношении каждого участника, состоящего совместно с заемщиком в одной группе связанных заемщиков, рекомендуется раскрывать сведения о присвоенном ему кредитной организацией уникальном коде.
2.2. Рекомендуется формировать следующую информацию о финансовых показателях деятельности клиента - юридического лица и индивидуального предпринимателя:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
2
3
1
Источник данных для анализа финансовых показателей
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.3)
2
Вид валюты
цифровой код ОКВ
3
Единица измерения
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
4
Дата составления официальной отчетности
дата
5
Отчетная дата
дата
6
Отчетный период
строка
7
Конечная дата отчетного периода отчета о финансовых результатах
дата
8
Начальная дата отчетного периода отчета о финансовых результатах
дата
9
Показатель бухгалтерской отчетности организаций
код строки, приведенный в приложении 4 к приказу Минфина России от 02.07.2010 N 66н "О формах бухгалтерской отчетности организаций"
10
Значение показателя бухгалтерского баланса на отчетную дату
число
11
Значение показателя бухгалтерского баланса на 31 декабря предыдущего года
число
12
Значение показателя бухгалтерского баланса на 31 декабря года, предшествующего предыдущему
число
13
Значение показателя отчета о финансовых результатах за отчетный период
число
14
Значение показателя отчета о финансовых результатах за аналогичный период предыдущего года
число
15
Величина чистых активов
число
16
Сумма налогооблагаемого дохода
число
17
Сумма полученного убытка
число
18
Оценка реальности деятельности
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.6)
19
Дата направления в составе отчетности информации о принятом решении о реальности деятельности заемщика в соответствии с подпунктом 3.12.3 пункта 3.12 главы 3 Положения Банка России N 590-П
дата
Информационные поля с показателями деятельности клиентов - юридических лиц, являющихся нерезидентами
20
Total assets
число
21
Accounts receivable
число
22
Accounts payable
число
23
Equity
число
24
Revenue, sales
число
25
Profit before tax
число
26
Current assets
число
27
Cash and cash equivalents
число
28
Short-term financial assets
число
29
Non-current assets
число
30
Long-term financial assets
число
31
Investments in associates and joint ventures
число
32
Property and equipment
число
33
Goodwill and other intangible assets
число
34
Current liabilities
число
35
Short-term debt
число
36
Current portion of long-term debt
число
37
Non-current liabilities
число
38
Long-term debt
число
39
Share capital
число
40
Retained earnings
число
41
Reserves
число
42
Costs and other deductions, Operating profit
число
43
Share of profit of associates and joint ventures
число
44
Finance income
число
45
Finance expense
число
46
Profit for the period
число
47
Net cash flows from operating activities
число
48
Net cash flows from investing activities
число
49
Net cash flows from financing activities
число
50
Применяемый стандарт бухгалтерского учета
код позиции справочника законодательных и нормативных актов (подпункт 4.3.2)
2.2.1. Информацию о финансовых показателях деятельности клиента рекомендуется формировать по статьям бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах (формы отчетности 0710001 и 0710002, утвержденные приказом Минфина России от 02.07.2010 N 66н "О формах бухгалтерской отчетности организаций" (далее - приказ Минфина России от 02.07.2010 N 66н).
2.2.2. Величину чистых активов (активов, обеспеченных собственным капиталом организации) рекомендуется рассчитывать в соответствии с Порядком определения стоимости чистых активов, утвержденным приказом Минфина России от 28.08.2014 N 84н "Об утверждении Порядка определения стоимости чистых активов".
2.2.3. Показатели "Сумма налогооблагаемого дохода" и "Сумма полученного убытка" рекомендуется указывать в отношении деятельности индивидуальных предпринимателей на основе данных формы 3-НДФЛ, утвержденной приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц в электронной форме".
2.2.4. Сведения о реальности деятельности рекомендуется указывать в отношении клиента, являющегося заемщиком кредитной организации. Требование о раскрытии во внутренних документах кредитной организации правил (методов, процедур), используемых для определения оценки реальности деятельности заемщика - юридического лица, установлено пунктом 2.3 главы 2 Положения Банка России N 590-П. Минимальный перечень обстоятельств, каждое из которых свидетельствует о возможном отсутствии у заемщика - юридического лица реальной деятельности или осуществлении ее в незначительных объемах в денежном выражении, не сопоставимых с размером ссуды (совокупности ссуд, предоставленных данному заемщику), который включается во внутренние документы кредитной организации, приведен в приложении 4 к Положению Банка России N 590-П.
2.3. Рекомендуется формировать следующую информацию о судебных исках и негативных признаках клиента:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
2
3
1
Процессуальный статус
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.4)
2
Дата инициации процессуальных действий
дата
3
Юрисдикция суда, в котором рассматривается принятое к производству дело
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.7)
4
Информация о банкротстве
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.5)
Дополнительные информационные поля для клиентов - физических лиц и физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой
5
Негативные признаки клиента
код позиции справочника характеристик и показателей деятельности (подпункт 1.4.8)
2.3.1. Для целей настоящих Методических рекомендаций при отражении процессуального статуса клиента, являющегося заемщиком, рекомендуется учитывать, что процессуальный статус характеризует наличие/отсутствие у заемщика негативных деловых взаимоотношений (участие в судебных разбирательствах), например с контрагентами, собственными работниками, налоговыми органами и т.п., способствующих ухудшению его платежеспособности.
2.3.2. При указании информации о банкротстве рекомендуется учитывать, что перечень и содержание процедур, применяемых при банкротстве, предусмотрены Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".
Глава 3. Сведения о договорах (сделках), заключенных кредитной организацией с клиентами
3.1. Рекомендуется формировать следующую информацию о договорах (сделках), заключенных кредитной организацией с клиентами:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
2
3
1
Уникальный код клиента
строка
2
Основные данные по договору:
вид договора
код позиции справочника форм осуществления сделки (подпункт 2.1.1)
идентификационный код договора
строка
номер договора
строка
номер дополнительного соглашения
строка
номер транша <4>
строка
дата договора
дата
дата дополнительного соглашения к договору
дата
предмет договора
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.8)
уникальный код контрагента
строка
количество дополнительных соглашений к договору, единиц
число
3
Цель кредитования
код позиции справочника форм осуществления сделки (подпункты 2.1.2.1, 2.1.2.2)
4
Вид ценной бумаги
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.4)
5
Условия (события), предусмотренные договором (сделкой)
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.1)
6
Вид валюты
цифровой код ОКВ
7
Вид валюты с учетом изменений договора
цифровой код ОКВ
8
Вид драгоценного металла
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.9)
9
Сумма кредита (займа) по первоначальному договору
число
10
Сумма кредита (займа) с учетом изменений договора
число
11
Единица измерения
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
12
Сумма приобретенных прав требования, единиц валюты договора
число
13
Номинальная стоимость приобретенных прав требования
число
14
Дата погашения по первоначальному договору
дата
15
Дата погашения с учетом изменений договора
дата
16
Вид процентной ставки
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.1)
17
Периодичность уплаты процентов <5>
код позиции справочника периодов (подпункт 2.3.1)
18
Периодичность уплаты платежей в счет погашения долга
код позиции справочника периодов (подпункт 2.3.4)
19
Размер процентной ставки по первоначальному договору
число
20
Размер процентной ставки по договору (с учетом изменений) на отчетную дату
число
21
Размер процентной ставки по просроченной части кредита (займа)
число
22
Процентный период
код позиции справочника периодов (подпункт 2.3.2)
23
Период пересмотра плавающей (переменной) процентной ставки
код позиции справочника периодов (подпункт 2.3.3)
24
Ближайшая дата пересмотра плавающей (переменной) процентной ставки
дата
25
Вид плавающего (переменного) компонента, на основе которого рассчитывается плавающая (переменная) процентная ставка
код позиции справочника индикаторов и индексов (пункт 2.5)
26
Спецификация плавающего компонента
строка
27
Срочность индикатора
строка
28
Порядок расчета процентной ставки
строка
29
Полная стоимость кредита (займа) (ПСК)
число
30
Дата расчета ПСК
дата
--------------------------------
<4> Не распространяется на кредиты овердрафт.
<5> Не распространяется на кредиты овердрафт.
3.1.1. Для предметной области "Сведения о договорах (сделках), заключенных кредитной организацией с клиентами" присвоенный клиенту уникальный код рекомендуется использовать в качестве ключевого поля, посредством которого устанавливается логическая связь с предметной областью "Сведения, характеризующие клиента" (глава 2 настоящих Методических рекомендаций).
3.1.2. В целях настоящих Методических рекомендаций каждому заключенному договору на размещение и привлечение средств рекомендуется присваивать идентификационный код, однозначно указывающий на основной договор.
В случаях если при выдаче кредита заключен один договор с несколькими заемщиками или по договору производится предоставление нескольких видов кредитов (займов), по каждому заемщику (виду кредита) рекомендуется присваивать отдельный уникальный код основного договора.
При осуществлении перевода долга с одного заемщика на другого договору рекомендуется присваивать новый уникальный код договора о предоставлении кредита (займа).
3.1.3. В целях настоящих Методических рекомендаций, если по расчетным (дебетовым) картам, кредитным картам с лимитом выдачи оформляется общий договор об эмиссии платежных карт, рекомендуется приводить номер общего договора.
3.1.4. В целях настоящих Методических рекомендаций под номером транша рекомендуется понимать номер (либо порядковый, либо по нумерации, используемой в кредитной организации) транша, предоставленного в рамках кредитной линии.
3.1.5. Рекомендуется, чтобы наименование контрагента по уступке прав требования (цессии), или наименование организатора эмиссии ценных бумаг, или наименование организации - продавца защиты от кредитного риска указывалось с использованием подходов, приведенных в подпункте 2.1.5.1 пункта 2.1 настоящих Методических рекомендаций.
3.1.6. Идентификатор контрагента по уступке прав требования (цессии), организатора эмиссии ценных бумаг, организации - продавца защиты от кредитного риска рекомендуется указывать с использованием подходов, приведенных в подпункте 2.1.6.2 пункта 2.1 настоящих Методических рекомендаций.
3.1.7. В целях настоящих Методических рекомендаций под целью кредитования "приобретение ценных бумаг" рекомендуется понимать предоставление физическим и юридическим лицам кредитов (займов) на приобретение ценных бумаг, за исключением собственных векселей кредитной организации и ценных бумаг, эмитированных лицами, указанными в подпункте 6.2.1 пункта 6.2 и подпункте 6.3.1 пункта 6.3 главы 6 Положения Банка России N 590-П.
3.1.8. Для целей настоящих Методических рекомендаций под целью кредитования "приобретение ценных бумаг, эмитированных лицами, указанными в подпункте 6.2.1 пункта 6.2 и подпункте 6.3.1 пункта 6.3 главы 6 Положения Банка России N 590-П" рекомендуется понимать предоставление физическим и юридическим лицам кредитов (займов) на приобретение ценных бумаг, эмитентами которых являются лица, указанные в подпункте 6.2.1 пункта 6.2 и подпункте 6.3.1 пункта 6.3 главы 6 Положения Банка России N 590-П, при условии, что эти лица выпускают эмиссионные ценные бумаги, допущенные к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг Российской Федерации или стран, имеющих страновую оценку "1", а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и (или) Европейского союза, перешедших на единую денежную единицу Европейского союза, или если финансовое положение лиц, указанных в подпункте 6.3.1 пункта 6.3 главы 6 Положения Банка России N 590-П, оценивается как хорошее.
3.1.9. Если целями кредитования являются приобретение ценных бумаг и вложения в уставные капиталы юридических лиц, дополнительно рекомендуется указывать сведения о видах приобретенных ценных бумаг через признак "Вид ценной бумаги" и принадлежности эмитента ценных бумаг к институциональному сектору экономики через признак "Принадлежность к институциональному сектору".
3.1.10. Если юридическому лицу кредит (заем) предоставлен на несколько целей, рекомендуется осуществлять сбор информации обо всех целях кредитования. По траншам в рамках кредитной линии расшифровку целей рекомендуется осуществлять по каждому траншу.
3.1.11. При отражении условий (событий), предусмотренных договором (сделкой), рекомендуется информацию по договору, консолидированному с другими договорами в один, отражать в отчетном месяце, в котором произошла консолидация. В последующих отчетных периодах рекомендуется указывать информацию только в отношении консолидированного договора, которому присваивается новый идентификационный код.
3.1.12. Для указания вида валюты по первоначальному договору и с учетом изменений рекомендуется использовать Общероссийский классификатор валют (ОКВ) и Классификатор валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).
3.1.13. Рекомендуется, чтобы формат представления данных о сумме кредита (займа), предусмотренного первоначальным договором или дополнительным соглашением, а также данных о сумме приобретенных прав требования предусматривал наличие двух десятичных знаков после запятой.
3.1.14. Для целей настоящих Методических рекомендаций под размером процентной ставки рекомендуется понимать:
для кредитов (займов), выданных по фиксированной процентной ставке, - процентную ставку, зафиксированную в первоначальном договоре;
для кредитов (займов), выданных по плавающей процентной ставке, - процентную ставку в годовом исчислении, сложившуюся на дату заключения договора исходя из условий договора;
для кредитов (займов), выданных по переменной процентной ставке, - процентную ставку, установленную договором на дату заключения договора.
Процентную ставку по кредитам овердрафт и операциям по предоставлению кредитов с использованием платежных карт рекомендуется определять как максимальную из номинальных процентных ставок (без штрафных санкций), установленных соответствующими договорами. Рекомендуется, чтобы значение процентной ставки содержало три десятичных знака после запятой.
Для указания размера процентной ставки с учетом внесенных изменений в договор рекомендуется использовать признак "Размер процентной ставки по договору (с учетом изменений) на отчетную дату".
3.1.15. При отражении процентного периода рекомендуется указывать первоначальный период фиксации (при наличии) процентной ставки, указанной в договоре.
При определении первоначального периода фиксации процентной ставки рекомендуется исходить из заранее определенного периода времени с даты предоставления кредита (займа), на протяжении которого стоимость заимствования не изменяется.
Если по кредитной линии предусмотрены разные периоды фиксации процентной ставки для разных траншей, рекомендуется указывать периоды фиксации процентной ставки по каждому траншу.
3.1.16. Если по кредитной линии предусмотрены разные виды плавающего (переменного) компонента, на основе которого рассчитываются плавающая и переменная процентные ставки для разных траншей, рекомендуется указывать вид компонента процентной ставки по каждому траншу.
3.1.17. Классификацию компонента, на основе которого рассчитываются плавающая и переменная процентные ставки, рекомендуется раскрывать с применением признака "Вид плавающего (переменного) компонента, на основе которого рассчитывается плавающая (переменная) процентная ставка".
Если для признака "Вид плавающего (переменного) компонента, на основе которого рассчитывается плавающая (переменная) процентная ставка" из справочника индикаторов и индексов выбрана позиция "Другие индикаторы и индексы" (код 10000468), название используемого индекса рекомендуется указывать через признак "Спецификация плавающего компонента". Для других позиций справочника индикаторов и индексов признак "Спецификация плавающего компонента" не используется.
3.1.18. При пересмотре плавающей процентной ставки, а также значения плавающего компонента в течение срока заимствования в качестве значения признака "Период пересмотра плавающей (переменной) процентной ставки" указывается одна из позиций, приведенных в справочнике периодов и сроков (подпункт 2.3.3 приложения к Методическим рекомендациям). Например, если кредитной политикой предусмотрен пересмотр плавающей процентной ставки один раз в месяц, то рекомендуется выбирать позицию "Ежемесячно", при пересмотре процентной ставки неопределенное количество раз и в течение неопределенного временного интервала - позицию "Период не определен".
3.1.19. Признак "Срочность индикатора" используется для раскрытия сведений о сроке инструмента, на основании которого построен тот или иной процентный индикатор. Например, в случае использования ставки LIBOR по кредитам на срок 3 месяца (LIBOR 3M) для признака "Срочность индикатора" следует указывать "3M", что означает "три месяца". Рекомендуется использовать следующий формат поля для обозначения срочности: "D" - день, "W" - неделя, "M" - месяц, "Y" - год.
3.1.20. Признак "Порядок расчета" рекомендуется использовать для указания формулы расчета процентного индикатора, например ключевая ставка + 2 базисных пункта.
3.1.21. Для кредитов (займов), выданных физическим лицам, рекомендуется указывать полную стоимость кредита (займа) (ПСК) в процентах годовых, рассчитанную в соответствии со статьей 6 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)", с точностью до третьего знака после запятой.
3.2. Рекомендуется формировать следующие сведения о виде и типе страхования по кредиту (займу) и страховой организации:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
Вид страхования
код позиции справочника видов страхования (подпункт 2.7.1)
2
Тип страхования
код позиции справочника видов страхования (подпункт 2.7.2)
3
Наименование страховой организации
строка
4
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
При раскрытии информации о виде и типе страхования в случае, если кредитная организация использовала несколько видов страхования по кредиту (займу), рекомендуется формировать информацию обо всех видах страхования.
3.3. Рекомендуется указывать следующую информацию о судебных исках со стороны кредитной организации к клиенту, являющемуся заемщиком по договору:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
Дата определения о принятии искового заявления к производству арбитражного суда
дата
2
Дата вступления в силу решения суда
дата
3
Сумма иска со стороны кредитной организации
строка
4
Сумма взыскания в соответствии с решением суда
строка
5
Вид валюты
цифровой код ОКВ
6
Единица измерения
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
Глава 4. Сведения о принятом обеспечении по предоставленным денежным средствам
4.1. Рекомендуется формировать следующие сведения о принятом обеспечении по предоставленным денежным средствам:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
2
3
1
Идентификационный код договора
строка
2
Вид обеспечения
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.2)
3
Предмет залога
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.3)
4
Категория качества обеспечения
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.1)
5
Единица измерения
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
6
Справедливая стоимость обеспечения в рублевом эквиваленте
число
7
Дата определения справедливой стоимости обеспечения независимым оценщиком
дата
8
Балансовая стоимость обеспечения в рублевом эквиваленте
число
9
Общая сумма обеспечения I и II категорий качества (с учетом коэффициента взвешивания), принимаемая в уменьшение резерва на возможные потери
число
10
Доля, принятая в обеспечение по договору, в %
число
11
Доля, принятая в обеспечение по договору, в рублевом эквиваленте
число
Дополнительные информационные поля для раскрытия идентификационных характеристик ценной бумаги, принятой в обеспечение, а также для идентификации эмитента
12
Эмитент
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.4)
13
Наименование эмитента
строка
14
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
15
Резидентский статус
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
16
Код страны местонахождения
цифровой код ОКСМ
17
Уровень кредитного рейтинга, инвестиционный рейтинг
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1)
18
Страновая оценка
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.2)
19
Наименование кредитного рейтингового агентства
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3)
20
ИНН иностранной организации
строка
21
Код иностранной организации (КИО)
строка
22
Код Tax Identification Number (TIN)
строка
23
Единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
строка
24
Регистрационный номер эмитента (NUM) в стране регистрации
строка
25
Номер государственной регистрации ценной бумаги
строка
26
Код ISIN ценной бумаги
строка
27
Вид валюты
цифровой код ОКВ
28
Номинальная стоимость ценной бумаги
число
29
Количество ценных бумаг
число
30
Единица измерения
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
31
Наименование организации, ведущей учет прав кредитной организации на ценные бумаги
строка
32
ИНН организации, ведущей учет прав кредитной организации на ценные бумаги
строка
33
Код страны местонахождения организации, ведущей учет прав на ценные бумаги
цифровой код ОКСМ
Дополнительные информационные поля для раскрытия сведений о принятых в обеспечение векселях, а также для идентификации векселедателя, авалиста (акцептанта)
34
Авалист (акцептант)
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.6)
35
Наименование векселедателя
строка
36
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
37
Резидентский статус
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
38
Уровень кредитного рейтинга, инвестиционный рейтинг
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1)
39
Страновая оценка
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.2)
40
Наименование кредитного рейтингового агентства
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3)
41
ИНН иностранной организации
строка
42
Код иностранной организации (КИО)
строка
43
Код Tax Identification Number (TIN)
строка
44
Единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
строка
45
Регистрационный номер (NUM) в стране регистрации
строка
46
Серия векселя
строка
47
Номер векселя
строка
48
Дата составления векселя
дата
49
Срок платежа
строка
50
Условия платежа
строка
51
Вид валюты
цифровой код ОКВ
52
Вексельная сумма
число
53
Единица измерения
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
Дополнительные информационные поля для идентификации объекта недвижимого имущества, принятого в обеспечение
54
Статус договора
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.3)
55
Номер свидетельства о государственной регистрации права
строка
56
Дата выдачи свидетельства о государственной регистрации права
дата
57
Наименование территориального органа Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, выдавшего свидетельство
строка
58
Наименование отдела Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, выдавшего свидетельство
строка
59
Субъект (субъекты) права
строка
60
Тип объекта права собственности на недвижимое имущество
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.5)
61
Наименование объекта права
строка
62
Кадастровый (условный) номер объекта
строка
63
Вид права
код позиции справочника предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств (подпункт 3.1.5)
64
Категория земель
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.6)
Дополнительные информационные поля для раскрытия сведений о принятом обеспечении в виде прав требования участника долевого строительства, а также для идентификации застройщика и объекта строительства
65
Вид разрешенного использования объекта
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.7)
66
Существующие ограничения (обременения) права
строка
67
Номер предыдущего свидетельства о государственной регистрации права
строка
68
Дата предыдущего свидетельства о государственной регистрации права
дата
69
Дата договора участия в долевом строительстве
дата
70
Номер договора участия в долевом строительстве
строка
71
Сумма по договору участия в долевом строительстве
строка
72
Вид валюты
цифровой код ОКВ
73
Наименование застройщика
строка
74
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
75
Адрес объекта в соответствии с договором участия в долевом строительстве <6>:
наименование района республики, края, области, автономного округа
строка
наименование населенного пункта (города, поселка городского типа и т.п.)
строка
улица (проспект, переулок, квартал)
строка
номер дома (владения)
число
номер корпуса (строения)
число
номер квартиры (офиса, помещения, комнаты правления)
число
76
Статус договора
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.2)
Дополнительные информационные поля для идентификации принятого в обеспечение автотранспортного средства
77
Идентификационный номер автотранспортного средства (VIN)
строка
78
Номер паспорта транспортного средства
строка
79
Серия паспорта транспортного средства
строка
80
Дата выдачи паспорта транспортного средства
дата
81
Наименование органа, выдавшего паспорт транспортного средства
строка
Дополнительные информационные поля для раскрытия сведений о полученных в обеспечение независимых и иных гарантиях, а также для идентификации гаранта
82
Гарант
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.7)
83
Наименование гаранта
строка
84
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
85
Резидентский статус
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
86
Код страны местонахождения
цифровой код ОКСМ
87
Уровень кредитного рейтинга, инвестиционный рейтинг
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1)
88
Страновая оценка
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.2)
89
Наименование кредитного рейтингового агентства
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3)
90
ИНН иностранной организации
строка
91
Код иностранной организации (КИО)
строка
92
Код Tax Identification Number (TIN)
строка
93
Единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
строка
94
Регистрационный номер (NUM) в стране регистрации
строка
95
Денежная сумма, подлежащая выплате
число
96
Единица измерения
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
97
Вид валюты
цифровой код ОКВ
98
Срок действия гарантии
дата
Дополнительные информационные поля для идентификации поручителя
99
Поручитель
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.7)
100
Наименование поручителя
строка
101
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
102
Резидентский статус
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
103
Код страны местонахождения
цифровой код ОКСМ
104
Уровень кредитного рейтинга, инвестиционный рейтинг
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1)
105
Страновая оценка
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.2)
106
Наименование кредитного рейтингового агентства
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3)
107
ИНН иностранной организации
строка
108
Код иностранной организации (КИО)
строка
109
Код Tax Identification Number (TIN)
строка
110
Единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
строка
111
Регистрационный номер (NUM) в стране регистрации
строка
112
Объем ответственности
число
113
Единица измерения
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
114
Вид валюты
цифровой код ОКВ
Дополнительные информационные поля для идентификации вкладчика гарантийного депозита (вклада)
115
Наименование вкладчика гарантийного депозита (вклада)
строка
116
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
117
Резидентский статус
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
118
Код страны местонахождения
цифровой код ОКСМ
119
ИНН иностранной организации
строка
120
Код иностранной организации (КИО)
строка
121
Код Tax Identification Number (TIN)
строка
122
Единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
строка
123
Регистрационный номер вкладчика (NUM) в стране регистрации гарантийного депозита (вклада)
строка
124
Объем гарантийного депозита (вклада)
число
125
Единица измерения
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
126
Вид валюты
цифровой код ОКВ
127
Срок возврата гарантийного депозита (вклада)
дата
Дополнительные информационные поля для идентификации залогодателя - физического лица
128
Фамилия
строка
129
Имя
строка
130
Отчество
строка
131
Резидентский статус
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
132
Вид документа, удостоверяющего личность
код позиции справочника документов, удостоверяющих личность (пункт 1.5)
133
Серия документа, удостоверяющего личность
строка
134
Номер документа, удостоверяющего личность
строка
Дополнительные информационные поля для идентификации залогодателя - юридического лица
135
Полное фирменное наименование (полное наименование)
строка
136
Резидентский статус
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
137
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
138
Основной государственный регистрационный номер юридического лица (ОГРН)
строка
139
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)
строка
--------------------------------
<6> Формат представления сведений об адресе объекта долевого строительства аналогичен формату, предусмотренному приложением 4 к Положению Банка России от 29.08.2008 N 321-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а также приложением к Указанию Банка России от 20.07.2016 N 4077-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации, о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции".
4.1.1. Присвоенный основному договору идентификационный код рекомендуется использовать в качестве ключевого поля для установления логической связи с предметной областью "Сведения о договорах, заключенных кредитной организацией с клиентами" (глава 3 настоящих Методических рекомендаций).
4.1.2. При наличии по кредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам, обеспечения в виде залога недвижимости, прав требования участника долевого строительства рекомендуется указывать сведения о статусе договора о залоге недвижимого имущества (договора об ипотеке) на предмет его регистрации в уполномоченных органах государственной власти. При наличии нескольких субъектов права рекомендуется указывать информацию обо всех субъектах права.
4.1.3. При раскрытии информации о предмете залога в виде залога прав требования участника долевого строительства рекомендуется исходить из понятия о залоге прав требования, вытекающих из договора участия в долевом строительстве, отвечающего требованиям статьи 13 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации".
4.1.4. Категорию качества обеспечения рекомендуется указывать с учетом того, что перечень обеспечения I и II категорий качества определен пунктами 6.2 и 6.3 главы 6 Положения Банка России N 590-П.
4.1.5. При отражении справедливой стоимости обеспечения в рублевом эквиваленте (при наличии) рекомендуется исходить из того, что справедливая стоимость обеспечения характеризует стоимость (сумму) обеспечения, принимаемую в уменьшение резерва на возможные потери по выданному кредиту (займу), требованию кредитного характера. Понятие справедливой стоимости (суммы) определено в пункте 2.3 главы 2 Положения Банка России N 590-П.
4.1.6. Вид разрешенного использования объекта рекомендуется применять в отношении типа объекта права "земельный участок" (в соответствии с приказом Минэкономразвития России от 01.09.2014 N 540 "Об утверждении классификатора видов разрешенного использования земельных участков").
4.1.7. Для целей настоящих Методических рекомендаций страновые оценки рекомендуется указывать в соответствии с классификацией экспортных кредитных агентств, участвующих в Соглашении стран - членов ОЭСР "Об основных принципах предоставления и использования экспортных кредитов, имеющих официальную поддержку" (информация о страновых оценках публикуется на официальном сайте ОЭСР в сети Интернет).
4.1.8. Сведения о залогодателе рекомендуется раскрывать в случае, если залогодатель и заемщик не совпадают.
Глава 5. Сведения о задолженности (условном обязательстве кредитного характера)
5.1. Рекомендуется формировать следующую информацию о задолженности клиента, являющегося заемщиком:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
2
3
1
Идентификационный код договора
строка
2
Дата выдачи кредита (займа), транша
дата
3
Объем предоставленных средств в отчетном периоде - Сумма, руб.
число
4
Объем предоставленных средств в отчетном периоде по видам валют - Сумма, единиц валюты
число
5
Задолженность по видам иностранных валют - Сумма, единиц валюты
число
6
Задолженность - Сумма, руб.
число
7
Вид валюты
цифровой код ОКВ
8
Единица измерения
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
9
Состояние показателя (состояние движения денежных средств по счету)
код позиции справочника состояния показателя и движения денежных средств (подпункт 3.5.1)
10
Территория местонахождения кредитора (его филиала)
код ОКАТО
11
Территория местонахождения внутреннего структурного подразделения, осуществляющего сбор документов, идентификацию заемщика (контрагента), кассовое обслуживание
код ОКАТО
12
Предмет задолженности
код позиции справочника предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств (подпункт 3.1.1)
13
Требования (обязательства), возникающие из условий сделки (при осуществлении расчетов)
код позиции справочника предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств (подпункт 3.1.2)
14
Состояние исполнения обязательств по договору
код позиции справочника предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств (подпункт 3.1.3)
15
Вид стоимости и факторы, влияющие на ее изменение
код позиции справочника видов стоимости и ее изменений (пункт 3.3)
16
Дата платежа по основному долгу <7>
дата
17
Дата платежа по процентам
дата
18
Фактическая дата платежа по основному долгу <7>
дата
19
Порядок погашения долга
код позиции справочника видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств (подпункт 3.2.1)
20
Статус платежей по обслуживанию долга
код позиции справочника видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств (подпункт 3.2.2)
21
Сумма платежей по основному долгу, предусмотренная к выплате в отчетном периоде <7>
число
22
Сумма фактически уплаченных требований по основному долгу
число
23
Вид условного обязательства кредитного характера
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.10)
24
Порядок оценки актива (условного обязательства кредитного характера)
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.2)
25
Категория качества
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.3)
26
Уровень риска по условным обязательствам кредитного характера
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.4)
27
Качество обслуживания долга
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.5)
28
Процент резервирования
число
29
Дата переноса задолженности по основному долгу и (или) процентам на просроченную задолженность
дата
30
Вид реструктуризации кредита (займа), требований кредитного характера
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.4)
31
Количество реструктуризаций по кредиту (займу), требованиям кредитного характера
число
32
Дата погашения просроченной задолженности по основному долгу и процентам в полном объеме
дата
33
Классификация кредита (займа) в соответствии с подпунктами 3.9.2, 3.9.3 пункта 3.9, пунктом 3.10, подпунктами 3.12.1, 3.12.3 пункта 3.12, подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.9)
34
Источники погашения (досрочного погашения) задолженности
код позиции справочника видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств (подпункт 3.2.3)
35
Регистрационный номер кредитной организации, присвоенный Банком России, за счет средств которой была погашена задолженность
код позиции справочника на основе Книги государственной регистрации кредитных организаций (КГРКО)
--------------------------------
<7> Не распространяется на кредиты овердрафт.
5.1.1. Для предметной области "Сведения о задолженности (условном обязательстве кредитного характера)" присвоенный основному договору идентификатор рекомендуется использовать в качестве ключевого поля для установления логической связи с предметной областью "Сведения о договорах (сделках), заключенных кредитной организацией с клиентами" (глава 3 настоящих Методических рекомендаций).
5.1.2. При отражении даты выдачи кредита (займа) рекомендуется указывать дату отражения по счетам бухгалтерского учета кредитной организации операции по предоставлению кредита (займа). Для кредитов, предоставленных физическим лицам с использованием платежных карт, рекомендуется указывать дату первой расходной операции (в счет выданного кредита), совершенной по карте в отчетном периоде за счет кредитных средств. Для кредитов овердрафт, предоставленных физическим и юридическим лицам, рекомендуется указывать дату первой операции в отчетном месяце.
5.1.3. В качестве значения признака "Задолженность - Сумма, руб." рекомендуется указывать сумму задолженности, определенной в соответствии с выбранной позицией справочника предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств, выраженную в рублях.
5.1.4. Признак "Состояние показателя (состояние движения денежных средств по счету)" рекомендуется использовать для раскрытия информации о порядке представления сведений об образовавшейся задолженности (обязательствах) и объеме выданных денежных средств с использованием позиций справочника состояния показателя и движения денежных средств соответственно на дату и за период.
5.1.5. По каждой задолженности, включая условные обязательства кредитного характера, рекомендуется указывать стоимость, а также факторы, влияющие на изменение стоимости задолженности (условного обязательства кредитного характера), через признак "Вид стоимости и факторы, влияющие на ее изменение".
5.1.6. При отражении даты платежа по основному долгу рекомендуется указывать дату осуществления заемщиком платежей по кредиту (займу), установленную кредитной организацией на основании действующих условий договора (с учетом дополнительных соглашений) и (или) внутренних документов кредитной организации.
5.1.7. При отражении даты платежа по процентам рекомендуется указывать дату, установленную кредитной организацией, согласно действующим условиям договора (графику погашения).
5.1.8. Информацию об оценке кредита (займа), балансовых требований кредитного характера, условных обязательств кредитного характера на индивидуальной основе или об отнесении в портфель однородных ссуд (балансовых требований кредитного характера, условных обязательств кредитного характера) рекомендуется указывать через признак "Порядок оценки актива (условного обязательства кредитного характера)".
5.1.9. Категорию качества актива, условного обязательства кредитного характера (портфелей однородных ссуд, однородных требований, однородных условных обязательств кредитного характера) рекомендуется указывать для идентификации произведенной банком оценки кредитного риска по выданным кредитам (займам), требованиям кредитного характера, а также для идентификации кредитного эквивалента условных обязательств кредитного характера в соответствии с классификацией, определенной Положением Банка России N 590-П и Положением Банка России от 20.03.2006 N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".
5.1.10. Уровень риска по условным обязательствам кредитного характера рекомендуется раскрывать в целях идентификации произведенной банком классификации условных обязательств кредитного характера по уровню риска для расчета величины кредитного риска по ним в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России N 180-И.
5.1.11. При отражении процента резервирования рекомендуется учитывать, что он предназначен для отражения информации о размере расчетного резерва на возможные потери по задолженности, включенной в портфели однородных ссуд, однородных требований, однородных условных обязательств кредитного характера.
5.1.12. В целях настоящих Методических рекомендаций при отражении длительности просроченных платежей рекомендуется учитывать, что длительность определяется как продолжительность в днях просроченных платежей по основному долгу и (или) процентам. По кредитам (займам) физических лиц, сгруппированным в портфели однородных ссуд, длительность просроченной задолженности рекомендуется определять исходя из ее продолжительности, рассчитанной на основании графика погашения задолженности. Количество дней просроченной задолженности рекомендуется рассчитывать исходя из количества уплаченных заемщиком обязательных платежей.
5.1.13. Если на основании соглашения с заемщиком изменены существенные условия первоначального договора на предоставление денежных средств, при наступлении которых заемщик получает право исполнять обязательства по ссуде в более благоприятном режиме, рекомендуется учитывать информацию о виде (видах) реструктуризации обязательств, которая раскрывается через признак "Вид реструктуризации кредита (займа), требований кредитного характера".
5.1.14. При определении количества реструктуризаций по кредиту (займу), требованиям кредитного характера рекомендуется исходить из количества дополнительных соглашений к договору, затрагивающих вопросы реструктуризации.
5.1.15. Информацию о признании качества обслуживания долга по реструктурированному кредиту (займу) хорошим на основании пункта 3.10 главы 3 Положения Банка России N 590-П, а также об отнесении кредита (займа) к более высокой (более низкой) категории качества с учетом подпунктов 3.9.2 и 3.9.3 пункта 3.9, подпунктов 3.12.1 и 3.12.3 пункта 3.12 или подпункта 3.14.3 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П рекомендуется указывать с использованием справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.9 пункта 2.6 приложения к настоящим Методическим рекомендациям). При этом такие классификации, как "Ссуда классифицирована с учетом подпункта 3.12.3 пункта 3.12 главы 3 Положения Банка России N 590-П" и "В соответствии с пунктом 3.10, подпунктами 3.12.1 и 3.12.3 пункта 3.12 и подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П классификация ссуды не осуществлялась", рекомендуется применять только в отношении операций кредитования юридических лиц.
5.2. Рекомендуется формировать следующую информацию о портфелях однородных ссуд, однородных требований, однородных условных обязательств кредитного характера:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
2
3
1
Номер портфеля однородных ссуд/однородных требований/однородных условных обязательств кредитного характера
число
2
Тип портфеля однородных ссуд/однородных требований/однородных условных обязательств кредитного характера
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.6)
3
Вид портфеля однородных ссуд в зависимости от наличия просроченных платежей
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.7)
4
Вид портфеля однородных ссуд в зависимости от наличия обеспечения
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (подпункт 2.6.8)
При включении кредита (займа) в портфель однородных ссуд/однородных требований при формировании кредитных данных рекомендуется раскрывать произведенную банком группировку кредитов (займов) в портфели в зависимости от наличия/отсутствия просроченных платежей через признак "Тип портфеля однородных ссуд/однородных требований/условных обязательств кредитного характера". При этом такие классификации, как "портфель ссуд без просроченных платежей и с просроченными платежами от 1 до 30 дней", "портфель ссуд с просроченными платежами от 360 до 720 дней (при формировании портфеля однородных ссуд в соответствии с таблицей 3.2 Положения Банка России N 590-П)", "портфель ссуд с просроченными платежами свыше 720 дней (при формировании портфеля однородных ссуд в соответствии с таблицей 3.2 Положения Банка России N 590-П)", рекомендуется применять только в отношении кредитов, предоставленных физическим лицам.
5.3. Рекомендуется формировать следующие сведения о сделке по уступке прав требования (цессии)/эмиссии ценных бумаг, обеспеченных требованиями по ссудной задолженности:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
2
3
1
Вид уступки права требования (цессии)/эмиссии ценных бумаг
код позиции справочника операций (подпункт 3.4.1)
2
Единица измерения
код позиции справочника единиц измерений (пункт 1.7)
3
Номинальная стоимость уступленных/приобретенных прав требования
число
4
Объем средств, полученных кредитной организацией в результате уступки прав требования (цессии)/объем средств при осуществлении эмиссии ценных бумаг
число
Дополнительные информационные поля для идентификации контрагента, получившего права требования в результате уступки прав требования по кредиту (займу)
5
Фамилия
строка
6
Имя
строка
7
Отчество
строка
8
Полное фирменное наименование (полное наименование) юридического лица, участвующего в рефинансировании
строка
9
Основной государственный регистрационный номер юридического лица (ОГРН)
число
10
Регистрационный номер кредитной организации, присвоенный Банком России
регистрационный номер в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (КГРКО)
11
Код страны местонахождения
цифровой код страны по ОКСМ
При рефинансировании пула кредитов (займов) рекомендуется указывать пропорциональную сумму, приходящуюся на кредит (заем), исходя из его доли в пуле.
Глава 6. Сведения об открытых лицевых счетах для учета операций
6.1. Рекомендуется формировать следующие сведения об открытых лицевых счетах для учета операций:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
Идентификационный код договора
строка
2
Уникальный код клиента
строка
3
Вид счета для отражения операции
код позиции справочника видов счетов (пункт 4.1)
4
Основание для инвестирования средств внебюджетных фондов
код позиции справочника законодательных и нормативных актов (пункт 4.3)
5
Номер балансового (внебалансового) счета второго порядка для учета операции
код позиции справочника Плана счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций <8>
6
Признак счета для учета операций
код позиции справочника признаков счетов для учета операций (пункт 4.2)
7
Номер лицевого счета
строка
8
Дата открытия лицевого счета
дата
9
Дата закрытия лицевого счета
дата
10
Причина закрытия счета (аккредитива)
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.4)
--------------------------------
<8> Централизованный справочник Плана счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций доводится до кредитной организации территориальным учреждением Банка России в рамках договора корреспондентского счета.
6.1.1. Для предметной области "Сведения об открытых лицевых счетах для учета операций" присвоенный кредитной организацией идентификатор договора и идентификатор клиента рекомендуется использовать в качестве ключевых полей для установления логической связи с предметной областью "Сведения, характеризующие клиента" (глава 2 настоящих Методических рекомендаций).
6.1.2. Для отдельных категорий клиентов, являющихся государственными внебюджетными фондами, рекомендуется указывать сведения о законодательных актах Российской Федерации, наделяющих их правом размещения временно свободных денежных средств на банковских депозитах, с использованием признака "Основание для инвестирования средств внебюджетных фондов".
6.1.3. Данные синтетического и аналитического учета в разрезе каждого заключенного договора рекомендуется указывать с использованием признаков "Номер балансового (внебалансового) счета второго порядка для учета операции" и "Номер лицевого счета".
6.1.4. Для целей настоящих Методических рекомендаций рекомендуется указывать лицевой счет, открытый в соответствии с порядком нумерации лицевых счетов, установленным пунктом 2 приложения 1 к приложению к Положению Банка России от 27.02.2017 N 579-П "О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения".
Глава 7. Сведения о движении денежных средств по лицевым счетам
7.1. Рекомендуется формировать следующие сведения о движении денежных средств по лицевым счетам:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
2
3
1
Уникальный код клиента
строка
2
Уникальный идентификатор операции
строка
3
Форма осуществления расчетов
код позиции справочника видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств (подпункт 3.2.4)
4
Вид расчетного (платежного) документа, иных инструментов платежа и документов, являющихся основанием/подтверждением совершения операции
код позиции справочника видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств (подпункт 3.2.5)
5
Вид аккредитива
код позиции справочника видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств (подпункт 3.2.6)
6
Дата открытия аккредитива
дата
7
Дата закрытия аккредитива
дата
8
Вид операции с наличными денежными средствами и монетами Банка России
код позиции справочника операций (подпункты 3.4.2, 3.4.3)
9
Вид операции с драгоценными металлами
код позиции справочника операций (подпункт 3.4.4)
10
Вид валютной операции
код вида операции, приведенный в приложении 2 к Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И <9>
11
Вид валюты
цифровой код ОКВ
12
Вид драгоценного металла
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.9)
13
Дата проведения операции (платежа)
дата
14
Время проведения операции (по московскому времени)
время
15
Сумма операции
число
16
Уникальный идентификатор документа, на основании которого совершена бухгалтерская запись
строка
17
Дата операционного дня
дата
18
Состояние показателя (состояние движения денежных средств по счету)
код позиции справочника состояния показателя и движения денежных средств (подпункт 3.5.2)
19
Временная характеристика показателя в отчетном периоде
код позиции справочника состояния показателя и движения денежных средств (подпункт 3.5.3)
20
Единица измерения
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
21
Идентификатор банкомата/электронного терминала/импринтера/другого технического средства (Merchant Category Code)
строка
--------------------------------
<9> Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением".
7.1.1. Для целей настоящих Методических рекомендаций кредитной организации рекомендуется формировать информацию обо всех проведенных в течение операционного дня операциях по счетам клиента и его контрагентов, находящихся на обслуживании в данной кредитной организации.
7.1.2. Для предметной области "Сведения о движении денежных средств по лицевым счетам" присвоенный кредитной организацией идентификатор клиента рекомендуется использовать в качестве ключевого поля для установления логической связи с предметной областью "Сведения, характеризующие клиента" (глава 2 настоящих Методических рекомендаций).
7.1.3. В целях настоящих Методических рекомендаций каждой операции, проведенной по лицевому счету в течение одного операционного дня, рекомендуется присваивать порядковый номер. Рекомендации по формированию порядкового номера приведены в подпункте 2.1.7 пункта 2.1 настоящих Методических рекомендаций.
7.1.4. Уникальность идентификатора платежного документа рекомендуется сохранять как минимум в пределах одного операционного дня.
7.1.5. Если использовалась аккредитивная форма расчетов, то через признак "Вид аккредитива" рекомендуется указывать информацию о видах открытых аккредитивов.
7.1.6. Признак "Состояние показателя (состояние движения денежных средств по счету)" рекомендуется использовать для раскрытия информации о порядке представления сведений об операциях по зачислению и списанию денежных средств по лицевому счету, а также об остатке денежных средств на лицевом счете на начало (конец) отчетного периода с использованием соответствующих позиций справочника состояния показателя и движения денежных средств.
7.1.7. В случае проведения операции по лицевому счету клиента с использованием платежных карт, эмитированных кредитной организацией, виды которых предусмотрены Положением Банка России от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием", рекомендуется указать идентификатор вида деятельности торговой точки (Merchant Category Code).
Глава 8. Сведения, идентифицирующие контрагента клиента
8.1. По контрагентам клиента рекомендуется формировать следующую информацию:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
2
3
1
Уникальный код контрагента
строка
2
Уникальный код клиента
строка
3
Уникальный идентификатор операции
строка
4
Тип участника операции
код позиции справочника участников (подпункт 1.1.1)
5
Резидентский статус
код позиции справочника отношений к резидентству (пункт 1.2)
6
Фамилия
строка
7
Имя
строка
8
Отчество
строка
9
Дата рождения
дата
10
Полное фирменное наименование
строка
11
Основной государственный регистрационный номер юридического лица (ОГРН)
строка
12
Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)
строка
13
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
строка
14
Номер лицевого счета
строка
15
Иностранный идентификационный номер
строка
16
Код иностранной организации (КИО)
строка
17
Код Tax Identification Number (TIN)
строка
18
Единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI)
строка
19
Регистрационный номер в стране регистрации (NUM)
строка
Дополнительные информационные поля для идентификации кредитной организации (филиала кредитной организации), обслуживающей (обслуживающего) контрагента клиента
20
Регистрационный номер кредитной организации (код КГРКО)
код позиции справочника - выборка из КГРКО
21
Банковский идентификационный код (БИК)
код позиции справочника - выборка из справочника БИК
22
Порядковый номер филиала кредитной организации
строка
23
Наименование банка-нерезидента
строка
24
Международный банковский идентификационный код SWIFT
код международного справочника SWIFT BIC Directory
25
Код страны местонахождения
цифровой код страны по ОКСМ
8.2. При зачислении и списании денежных средств по лицевому счету клиента кредитной организации рекомендуется указывать характеристики, идентифицирующие контрагента клиента. При этом кредитной организации рекомендуется каждому контрагенту клиента присваивать уникальный код.
8.3. Для предметной области "Сведения, идентифицирующие контрагента клиента" присвоенные кредитной организацией идентификаторы клиента и операции рекомендуется использовать в качестве ключевых полей для установления логической связи с предметной областью "Сведения о движении денежных средств по лицевым счетам" (глава 7 настоящих Методических рекомендаций).
Для контрагента - юридического лица, являющегося клиентом кредитной организации, рекомендуется указывать полное фирменное наименование в соответствии с учредительными документами. Если контрагент находится на расчетно-кассовом обслуживании в другой кредитной организации, рекомендуется указывать его наименование, приведенное в платежном документе.
Для контрагентов - индивидуальных предпринимателей, физических лиц, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, рекомендуется указывать фамилию, имя, отчество (при наличии).
Идентификацию контрагентов рекомендуется производить с применением подходов, изложенных в подпунктах 2.1.6.2 и 2.1.6.3 пункта 2.1.6 настоящих Методических рекомендаций.
Для целей настоящих Методических рекомендаций каждому контрагенту рекомендуется единоразово присваивать уникальный код в информационных системах, формируемый кредитной организацией самостоятельно, использование которого позволит устанавливать логические связи между связанными предметными областями.
8.4. Если счет контрагента, используемый для совершения операции, открыт в кредитной организации (филиале кредитной организации) - резиденте, то для идентификации кредитной организации (филиала кредитной организации), обслуживающей (обслуживающего) контрагента, рекомендуется указывать регистрационный номер кредитной организации, БИК, а также порядковый номер филиала.
Если счет контрагента, используемый для совершения операции, открыт в банке-нерезиденте, являющемся участником системы SWIFT, то для идентификации банка-нерезидента рекомендуется указывать его наименование, а также международный банковский код SWIFT.
Глава 9. Дополнительная информация
9.1. В дополнение к исходным кредитным данным рекомендуется указывать числовые значения показателей (расшифровок), используемых для расчета обязательных нормативов в соответствии с методикой, установленной Инструкцией Банка России N 180-И, а также значения обязательных нормативов максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) и максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (Н25):
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
2
3
1
Единица измерения
Код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7)
2
Показатели, используемые для расчета норматива Н6:
совокупная сумма кредитных требований (Крз)
число
сумма требований кредитного характера (ОСКр)
число
сумма требований по условным обязательствам кредитного характера (КРВ)
число
сумма требований по производным финансовым инструментам (КРС)
число
3
Значение норматива Н6 на отчетную дату
число
4
Максимальное значение норматива Н6 за отчетный период
число
5
Дата в отчетном периоде, когда было достигнуто максимальное значение норматива Н6
дата
6
Значение норматива Н25 на отчетную дату
число
7
Максимальное значение норматива Н25 за отчетный период
число
8
Дата в отчетном периоде, когда было достигнуто максимальное значение норматива Н25
дата
9
Показатели для расчета расшифровки 8734, используемой при расчете обязательных нормативов:
соотношение совокупного годового дохода заемщика (других членов его семьи) и совокупной годовой суммы платежей по ссуде (основной долг и проценты)
число
соотношение величины основного долга по ссуде и справедливой стоимости предмета залога на дату выдачи ссуды или на дату расчета обязательных нормативов
число
9.2. Рекомендуется отражать значения обязательных нормативов Н6 и Н25 по каждому заемщику (группе связанных заемщиков), каждой группе связанных с банком лиц, каждому связанному с банком лицу и группе лиц на отчетную дату и значения, максимально достигнутые за отчетный период.
9.3. В целях настоящих Методических рекомендаций рекомендуется хранить в электронном виде тексты (или сканированные копии) следующих документов:
кредитных договоров с клиентами и дополнительных соглашений к ним в привязке к идентификационному номеру кредитного договора;
профессиональных суждений, составляемых в соответствии с пунктом 3.1 главы 3 Положения Банка России N 590-П, с указанием даты утверждения профессионального суждения в привязке к идентификационному номеру кредитного договора и идентификаторам заемщика (ИНН и для заемщиков - юридических лиц - ОГРН);
профессиональных суждений по портфелям однородных ссуд в соответствии с пунктом 5.4 главы 5 Положения Банка России N 590-П;
договоров страхования по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам, в привязке к идентификационному номеру кредитного договора;
договоров залога при наличии обеспечения по кредитному договору в привязке к идентификационному номеру кредитного договора.
9.4. Для целей настоящих Методических рекомендаций кредитной организации рекомендуется формировать следующие исходные данные:
9.4.1. Информация о внутрибанковских платежах <10> (по каждому платежному документу):
--------------------------------
<10> Включая межфилиальные платежи.
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
Уникальный идентификатор платежного документа
строка
2
Уникальный код клиента
строка
3
БИК банка плательщика
число
4
Лицевой счет плательщика
строка
5
Уникальный код контрагента
строка
6
БИК банка получателя
число
7
Лицевой счет получателя
строка
8
Номер платежного документа
число
9
Дата составления платежного документа
дата
10
Дата проведения платежа
дата
11
Время проведения платежа (по московскому времени)
дата/время
12
Назначение платежа
строка
13
Сумма платежа в рублях
число
9.4.2. Информация об остатках на лицевых счетах клиентов кредитной организации:
N п/п
Наименование признака
Тип данных
(в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям)
1
Уникальный код клиента
строка
2
Номер лицевого счета
строка
3
Дата операционного дня
дата
4
Входящий остаток в рублях
число
Глава 10. Заключительные положения
10.1. С даты издания настоящих Методических рекомендаций отменяются Методические рекомендации по формированию в кредитных организациях исходных данных для составления форм отчетности по операциям размещения средств от 26.12.2016 N 48-МР.
10.2. Настоящие Методические рекомендации подлежат опубликованию в "Вестнике Банка России" и размещению на официальном сайте Банка России в сети Интернет.
Председатель Банка России
Э.С.НАБИУЛЛИНА
Приложение
к Методическим рекомендациям
по унификации подходов к формированию
в кредитных организациях исходных данных
для представления в Банк России отчетных
данных по отдельным предметным областям
ПЕРЕЧЕНЬ
СПРАВОЧНИКОВ, ССЫЛКА НА КОТОРЫЕ СОДЕРЖИТСЯ В ГЛАВАХ 2 - 9
МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО УНИФИКАЦИИ ПОДХОДОВ
К ФОРМИРОВАНИЮ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ ИСХОДНЫХ ДАННЫХ
ДЛЯ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНЫХ ДАННЫХ
ПО ОТДЕЛЬНЫМ ПРЕДМЕТНЫМ ОБЛАСТЯМ
1. Справочники, содержащие сведения о клиенте
1.1. Справочник участников
Выбор соответствующей позиции из данного справочника позволяет сформировать в информационной системе следующую информацию:
1.1.1. Тип участника операции:
Код позиции справочника
Позиция справочника
9748
Физические лица
9746
Юридические лица
9747
Индивидуальные предприниматели
9770
Физические лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой
10009878
Иностранная структура без образования юридического лица
10011300
Государственная корпорация, созданная на основании федерального закона
10011301
Государственная компания, созданная на основании федерального закона
9867
Государственные внебюджетные фонды
1.1.2. Характер отношений клиента с кредитной организацией:
Код позиции справочника
Позиция справочника
9961
Член совета директоров (наблюдательного совета)
10166
Член совета директоров (наблюдательного совета) головной организации
10167
Член совета директоров (наблюдательного совета) дочернего хозяйственного общества
10168
Член совета директоров (наблюдательного совета) зависимого хозяйственного общества (ассоциированного предприятия)
10001100
Член коллегиального органа управления
10001101
Член коллегиального органа управления головной организации
10163
Член коллегиального органа управления дочернего хозяйственного общества
10001099
Член коллегиального органа управления зависимого хозяйственного общества (ассоциированного предприятия)
10161
Член коллегиального исполнительного органа
10162
Член коллегиального исполнительного органа головной организации
10001102
Член коллегиального исполнительного органа дочернего хозяйственного общества
10164
Член коллегиального исполнительного органа зависимого хозяйственного общества (ассоциированного предприятия)
9922
Лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа
10157
Лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа головной организации
10159
Лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа дочернего хозяйственного общества
10160
Лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа зависимого хозяйственного общества (ассоциированного предприятия)
9897
Акционер (участник)
9921
Лицо, принадлежащее к той группе лиц, к которой принадлежит данная кредитная организация
10000241
Близкий родственник аффилированного лица, определяемый в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности
10000261
Лицо, способное в силу своего служебного положения воздействовать на принятие решения о выдаче кредита
10812
Лицо, получающее на свои банковские (депозитные) счета, открытые в кредитной организации, заработную плату и иные выплаты в связи с исполнением трудовых обязанностей
10811
Лицо, получающее на свои банковские (депозитные) счета, открытые в кредитной организации, пенсию
9903
Головная организация
9834
Дочернее хозяйственное общество
9835
Зависимое хозяйственное общество (ассоциированное предприятие)
10000303
Совместно контролируемое предприятие
10000322
Структурированная организация
10000323
Юридическое лицо, деятельность которого контролируют или на которое оказывают значительное влияние близкие родственники связанных с кредитной организацией лиц
10000324
Иные лица, деятельность которых контролирует кредитная организация
10002067
Иные лица, которые контролируют деятельность кредитной организации
9915
Иные лица, которые оказывают значительное влияние на деятельность кредитной организации
10169
Прочие заемщики
1.1.3. Принадлежность клиента к субъектам малого и среднего предпринимательства:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10482
Среднее предприятие
10481
Малое предприятие
10000301
Микропредприятие
10000302
Не является субъектом малого и среднего предпринимательства
1.1.4. Информация об эмитенте ценных бумаг, полученных в качестве залога по размещенным средствам:
Код позиции справочника
Позиция справочника
9795
Иностранное государство
9759
Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
9787
Центральный (национальный) банк иностранного государства
9836
Министерство финансов Российской Федерации
10002432
Субъекты Российской Федерации
9899
Кредитная организация Российской Федерации
9791
Банки стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) еврозоны
9884
Банки прочих иностранных государств
10006571
Юридические лица
1.1.5. Информация о принадлежности клиента к институциональному сектору:
Код позиции справочника
Позиция справочника
9824
Финансовая организация
9802
Нефинансовая организация
10007250
Орган государственного управления
10007251
Иное
1.1.6. Сведения об авалисте (акцептанте), принявшем на себя обязательства по векселю (при наличии обеспечения в виде залога авалированных и (или) акцептованных векселей):
Код позиции справочника
Позиция справочника
10505
Российская Федерация
9795
Иностранное государство
9759
Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
9788
Центральные банки развитых стран
9930
Правительства иных стран
10002432
Субъекты Российской Федерации
10006571
Юридические лица
9899
Кредитная организация Российской Федерации
9791
Банки стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) еврозоны
9884
Банки прочих иностранных государств
1.1.7. Информация о гаранте/поручителе, предоставившем гарантию/поручительство в качестве обеспечения по размещенным средствам:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10505
Российская Федерация
9795
Иностранное государство
9759
Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
9931
Правительства развитых стран
9788
Центральные банки развитых стран
10002432
Субъекты Российской Федерации
9899
Кредитная организация Российской Федерации
9791
Банки стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами ОЭСР и (или) еврозоны
9884
Банки прочих иностранных государств
10006571
Юридические лица
10002433
Акционерное общество "Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства"
10502
Фонд поддержки предпринимательства
10503
Фонд содействия кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства
10504
Акционерное общество "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию"
1.1.8. Принадлежность клиента к стратегической организации:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10011289
Стратегическая организация
1.2. Справочник отношений к резидентству
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе сведения о резидентском статусе клиента, эмитента, авалиста (акцептанта), гаранта (поручителя).
Код позиции справочника
Позиция справочника
654
Резидент
655
Нерезидент
10696
Лицо без гражданства <11>
--------------------------------
<1> Данное значение применимо только в отношении заемщиков - физических лиц.
1.3. Справочник критериев контроля, влияния, признаков связанности
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе сведения о размере доли в уставном капитале кредитной организации клиента, являющегося акционером (участником) кредитной организации, а также о размере доли прямого и косвенного участия в уставных капиталах связанных (взаимозависимых) лиц:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10002019
Больше или равно 50%
10011595
Больше или равно 20%, но меньше 25%
10011597
Больше или равно 25%, но меньше 50%
10002021
Меньше 20%
1.4. Справочник характеристик и показателей деятельности
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
1.4.1. Финансовое положение клиента по оценке кредитной организации:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10001702
Хорошее
10001703
Среднее
10001704
Плохое
1.4.2. Источники данных о доходах физического лица:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10002041
Справка с места основной (дополнительной) работы о размере дохода не менее чем за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ
10002042
Справка о начисленной за последний месяц пенсии (по старости, инвалидности, за выслугу лет)
10002043
Налоговая декларация о доходах за последний налоговый период по форме 3-НДФЛ
10002044
Справка о доходах по договорам найма/аренды недвижимости, подтвержденная данными форм 2-НДФЛ, 3-НДФЛ
10002045
Документ о полученном вознаграждении от использования интеллектуальной собственности, подтвержденный данными форм 2-НДФЛ, 3-НДФЛ
10002046
Документ о полученном вознаграждении по договорам гражданско-правового характера, подтвержденный данными форм 2-НДФЛ, 3-НДФЛ
10002047
Иные официальные документы, выданные или находящиеся в обороте государственных (муниципальных) органов, учреждений, организаций и предприятий, подтверждающие доходы физического лица
10002048
Иные документы, подтверждающие доходы физического лица
10002049
Заявленный (не подтвержденный документами) уровень дохода после вычета налогов
1.4.3. Источники данных для анализа финансовых показателей клиента:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10007270
Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, составленная на основании образцов форм, утвержденных приказом Минфина России от 02.07.2010 N 66н
10007271
Публикуемая отчетность
10007272
Бухгалтерский баланс
10007273
Отчет о финансовых результатах
10007274
Сведения, представляемые в составе форм федерального статистического наблюдения в Федеральную службу государственной статистики (Росстат)
10007275
Данные по формам налоговой отчетности, представляемым в налоговые органы
10007276
Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения
10007277
Свидетельство об уплате единого налога на вмененный доход
10000739
Иная информация
10000740
Сведения о финансовых показателях отсутствуют
1.4.4. Процессуальный статус:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10000741
Является ответчиком по иску в суде
10000742
Является истцом в суде
10000743
Не является участником судебных разбирательств
1.4.5. Информация о банкротстве:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10001117
Санация
10001118
Введение процедуры наблюдения
10001119
Введение финансового оздоровления
10001120
Введение внешнего управления
10001121
Открытие конкурсного производства
10001122
Достижение соглашения между должником и кредитором
10001123
Прекращение процедуры банкротства
10014094
Реструктуризация долга
10014095
Реализация имущества
1.4.6. Оценка реальности деятельности юридического лица или индивидуального предпринимателя:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10000744
Принято положительное решение о реальности деятельности
10000745
Принято отрицательное решение о реальности деятельности или осуществлении ее в достаточных объемах
10000746
Установлены обстоятельства, свидетельствующие о возможном отсутствии реальной деятельности или осуществлении ее в незначительных объемах
1.4.7. Юрисдикция суда, в котором рассматривается принятое к производству дело:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10002068
Верховный суд Российской Федерации
10002069
Суды общей юрисдикции
10002070
Мировые суды
10007295
Третейские суды
10002071
Арбитражные суды
1.4.8. Сведения о негативных признаках клиента:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10014097
Нахождение в местах лишения свободы
10014098
Нахождение в розыске
10014099
Установление 1-й/2-й группы инвалидности
10014100
Письменный отказ от погашения задолженности
10014101
Уголовное преследование
10014102
Выявление мошеннических действий с участием должника
10014103
Смерть
10014104
Наличие решения суда о взыскании с должника задолженности в пользу кредитной организации
1.5. Справочник документов, удостоверяющих личность
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе сведения о виде документа, удостоверяющего личность физического лица на территории Российской Федерации, предоставленного им при открытии счета соответствующего вида в кредитной организации, а также личность иных участников операции.
Код позиции справочника
Позиция справочника <12>
Документы, подтверждающие личность гражданина Российской Федерации
5111
Паспорт гражданина Российской Федерации (для гражданина Российской Федерации, достигшего 14 лет)
10014014
Основной документ, удостоверяющий личность гражданина Российской Федерации за пределами территории Российской Федерации
5114
Паспорт моряка
10000181
Удостоверение личности военнослужащего
10000182
Военный билет военнослужащего
10000183
Временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации
10014016
Свидетельство органов ЗАГС, органа исполнительной власти или органа местного самоуправления о рождении гражданина (для гражданина Российской Федерации, не достигшего 14 лет)
10007315
Иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность гражданина Российской Федерации
Документы, подтверждающие личность иностранных граждан или лиц без гражданства, право на пребывание (проживание) в Российской Федерации
5115
Паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина
5122
Документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства
5117
Вид на жительство (для лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации)
5116
Разрешение на временное проживание (для лиц без гражданства)
5121
Иные документы, предусмотренные федеральными законами или признаваемые в соответствии с международными договорами Российской Федерации в качестве документов, удостоверяющих личность лица без гражданства
10007316
Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем, выданное дипломатическим представительством или консульским учреждением Российской Федерации либо территориальным органом федерального органа исполнительной власти, реализующим государственную политику в сфере миграции и осуществляющим правоприменительные функции, функции по контролю, надзору и оказанию государственных услуг в сфере миграции
10000184
Удостоверение беженца
10009759
Удостоверение вынужденного переселенца
10000185
Миграционная карта
10014018
Иные документы, подтверждающие в соответствии с законодательством Российской Федерации личность иностранных граждан или лиц без гражданства, их право на пребывание (проживание) в Российской Федерации
5120
Иные документы, подтверждающие личность иностранных граждан или лиц без гражданства, их право на пребывание (проживание) в Российской Федерации
--------------------------------
<12> Позиции справочника соответствуют позициям Справочника кодов видов документов, удостоверяющих личность или подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, приведенного в приложении 10 к Положению Банка России от 29.08.2008 N 321-П "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
1.6. Справочник кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
1.6.1. Уровень кредитного рейтинга, инвестиционного рейтинга клиента - юридического лица / эмитента (векселедателя)/гаранта (поручителя):
Код позиции справочника
Позиция справочника
4203
AAA
4207
AA+
4209
AA
4212
AA-
10007244
A++
4215
A+
4218
A
4221
A-
4224
BBB+
4227
BBB
4234
BBB-
10007245
B++
4238
BB+
4240
BB
4243
BB-
4246
B+
4249
B
4252
B-
10007238
CCC+
4255
CCC
10007240
CCC-
10007190
CC
10007247
C++
10007246
C+
10007191
C
10007192
RD
10007193
SD
10007194
D
10007195
Aaa
4208
Aa1
4211
Aa2
4214
Aa3
4217
A1
4220
A2
4223
A3
4226
Baa1
4229
Baa2
4236
Baa3
4239
Ba1
4242
Ba2
4245
Ba3
4248
B1
4251
B2
4590
B3
10007196
Caa1
10007197
Caa2
10007198
Caa3
10007199
Ca
10007248
Иное
1.6.2. Страновая оценка эмитента (векселедателя) / гаранта (поручителя):
Код позиции справочника
Позиция справочника
4260
0
4261
1
1.6.3. Наименование кредитного рейтингового агентства:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10612
S&P Global Ratings
10613
Fitch Ratings
10614
Moody's Investors Service
10002063
АО "Эксперт РА"
10002064
ПАО "Рус-Рейтинг"
10002065
ООО "Национальное Рейтинговое Агентство"
10007200
АК&М
10007201
АО "АКРА"
1.7. Справочник единиц измерения
Код позиции справочника
Наименование вида единиц измерения
10114748
Стоимостный показатель единицы валюты
372
Тысяча единиц
10007293
Миллион единиц
10007294
Миллиард единиц
369
Рубли и копейки
374
Штука
364
Тысяча рублей
365
Миллион рублей
370
Процент
380
Грамм
10014116
Унция
2. Справочники, содержащие сведения о договорах,
заключенных кредитной организацией с клиентами, а также
о принятом обеспечении по предоставленным
денежным средствам
2.1. Справочник форм осуществления сделки
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
2.1.1. Вид договора, заключенного кредитной организацией с клиентом, а также договора, заключенного клиентом кредитной организации при осуществлении своей экономической деятельности:
Код позиции справочника
Позиция справочника
4201
Кредитный договор
10721
Договор об открытии кредитной линии с лимитом задолженности
10720
Договор об открытии кредитной линии с лимитом выдачи
10000995
Договор об открытии комбинированной кредитной линии с лимитом выдачи и лимитом задолженности
4168
Договор кредитования банковского счета при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств (овердрафт)
4388
Договор, предусматривающий совершение операций с использованием платежных (банковских) карт
4390
Договор банковского счета
4434
Договор РЕПО
5404
Договор уступки прав требования (приобретения прав требования)
4372
Договор займа
10447
Договор банковского обслуживания
10078
Договор о выдаче гарантии
10077
Договор поручительства
10852
Договор передачи прав на закладные
4400
Договор финансовой аренды (лизинга)
6377
Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)
10009801
Договор подряда
10009802
Договор бытового подряда
10009803
Договор возмездного оказания услуг
10009804
Договор перевозки пассажира
10009805
Договор хранения
4396
Договор доверительного управления имуществом
10009806
Пожертвование
10009838
Договор участия в долевом строительстве
10009839
Договор инвестирования в строительство
4397
Договор о залоге
5467
Договор гарантийного депозита (вклада)
4384
Прочие договоры размещения (привлечения) средств
4394
Договор купли-продажи
10009918
Договор розничной купли-продажи
10009919
Договор поставки товаров для государственных нужд
10009818
Договор контрактации
10009838
Договор энергоснабжения
5010
Договор дарения
10009807
Договор ренты
4399
Договор аренды
10009799
Договор социального найма
10009800
Договор коммерческого найма
10009898
Договор безвозмездного пользования (договор ссуды)
2.1.2. Цель кредитования:
2.1.2.1. Цель кредитования по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10241
Приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство
10825
Приобретение жилья на первичном рынке
10826
Приобретение жилья на вторичном рынке
10002108
Приобретение нежилой недвижимости
10011142
Строительство жилья
10002109
Строительство нежилых зданий
10243
Реконструкция жилых зданий
10832
Ремонт жилья
10002110
Ремонт нежилой недвижимости
10823
Приобретение нового автотранспортного средства (с пробегом от 0 до 1000 км)
10824
Приобретение подержанного автотранспортного средства (с пробегом от 1000 км)
9732
Покупка товаров для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью
10244
Оплата расходов личного характера
10246
Оплата медицинского обслуживания
10245
Оплата образования
10853
Приобретение ценных бумаг
10854
Вложения в уставные капиталы юридических лиц
10000756
Погашение имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией (полное или частичное) по жилищным ссудам
10000757
Погашение имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией (полное или частичное) по ссуде, предоставленной на приобретение автотранспортных средств
10000758
Погашение имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией (полное или частичное) по потребительским ссудам
10000759
Погашение имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией (полное или частичное) по ссуде, предоставленной на приобретение ценных бумаг
10000760
Погашение имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией (полное или частичное) по ссуде, предоставленной в целях осуществления вложений в уставные капиталы юридических лиц
10000761
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по жилищным ссудам
10002088
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими третьими лицами по жилищным ссудам
10000762
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по ссудам, предоставленным на приобретение автотранспортных средств
10002089
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими третьими лицами по ссудам, предоставленным на приобретение автотранспортных средств
10000763
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по потребительским ссудам
10002090
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими третьими лицами по потребительским ссудам
10000764
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по ссудам, предоставленным на приобретение ценных бумаг
10002091
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими третьими лицами по ссудам, предоставленным на приобретение ценных бумаг
10000765
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по ссудам, предоставленным в целях осуществления вложений в уставные капиталы юридических лиц
10002092
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими третьими лицами по ссудам, предоставленным в целях осуществления вложений в уставные капиталы юридических лиц
10000766
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед кредитной организацией по жилищным ссудам
10002094
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по жилищным ссудам
10000767
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед кредитной организацией по ссудам, предоставленным на приобретение автотранспортных средств
10002095
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по ссудам, предоставленным на приобретение автотранспортных средств
10000768
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед кредитной организацией по потребительским ссудам
10002096
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по потребительским ссудам
10000769
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед кредитной организацией по ссудам, предоставленным на приобретение ценных бумаг
10002097
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по ссудам, предоставленным на приобретение ценных бумаг
10000770
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед кредитной организацией по ссудам, предоставленным в целях осуществления вложений в уставные капиталы юридических лиц
10002098
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед другими кредитными организациями по ссудам, предоставленным в целях осуществления вложений в уставные капиталы юридических лиц
10250
Другие цели кредитования
10830
Цели кредитования не определены
2.1.2.2. Цель кредитования по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10247
Пополнение оборотных средств
10002116
Приобретение недвижимого имущества
10006551
Приобретение земельных участков
10006552
Приобретение жилых зданий
10006553
Приобретение нежилых зданий
10006554
Приобретение жилых помещений
10006555
Приобретение нежилых помещений
10002118
Капитальный ремонт помещения
10011144
Реконструкция помещения
10002119
Приобретение основных средств (за исключением недвижимого имущества)
10002120
Строительство, финансирование инвестиционных проектов
10242
Строительство жилых зданий
10243
Реконструкция жилых зданий
10013974
Капитальный ремонт жилых зданий
10002109
Строительство нежилых зданий
10006559
Реконструкция нежилых зданий
10006560
Финансирование инвестиционных проектов, предусматривающих строительство, реконструкцию жилых зданий
10006561
Финансирование инвестиционных проектов, предусматривающих строительство, реконструкцию нежилых зданий и не предусматривающих строительство жилых зданий
10006562
Финансирование инвестиционных проектов по строительству, реконструкции инженерно-технической инфраструктуры
10002121
Приобретение имущественных прав по договорам участия в долевом строительстве
10006563
Приобретение имущественных прав по договорам участия в долевом строительстве многоквартирных домов и иных жилых зданий
10006564
Приобретение имущественных прав по договорам участия в долевом строительстве нежилых зданий
10002122
Приобретение собственных векселей
10002123
Приобретение ценных бумаг, эмитированных лицами, указанными в подпункте 6.2.1 пункта 6.2 и подпункте 6.3.1 пункта 6.3 главы 6 Положения Банка России N 590-П
10002135
Приобретение ценных бумаг, не относящихся к кодам 10002122, 10002123, в случае, когда заемщик является профессиональным участником рынка ценных бумаг (см. подпункт 3.14.1 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П)
10002136
Приобретение ценных бумаг, не относящихся к кодам 10002122, 10002123, 10002135
10000792
Обеспечение участия в электронных торгах и аукционах
10854
Вложения в уставные капиталы юридических лиц
10827
Погашение имеющейся задолженности перед данной кредитной организацией (полное или частичное)
10828
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими кредитными организациями
10002125
Погашение имеющейся задолженности (полное или частичное) перед другими третьими лицами
10829
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед данной кредитной организацией
10002126
Погашение (рефинансирование) обязательств других заемщиков (полное или частичное) перед другими кредитными организациями
10002127
Участие в финансировании (кредитовании) юридического лица через другие кредитные организации
10002128
Финансовая аренда (лизинг)
10002129
Приобретение прав требования по ссудам
10002131
Предоставление займов третьим лицам
10002132
Перечисление на расчетные (текущие) счета в других кредитных организациях
10002133
Приобретение подлежащих государственной регистрации воздушных и морских судов, судов внутреннего плавания, судов смешанного плавания, космических объектов
10002134
Осуществление инвестиционной деятельности
10250
Другие цели кредитования
10830
Цели кредитования не определены
2.2. Справочник условий
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
2.2.1. Условия (события), предусмотренные договором (сделкой):
Код позиции справочника
Позиция справочника
10000385
Договор консолидирован с другими договорами
10000387
Деконсолидация (разделение) договора
10000388
Договор с валютной оговоркой
2553
Отсрочка платежа
2550
Отсрочка поставки финансового актива
10000389
Капитализация процентов
10000390
Установление одного лимита по нескольким договорам с одним заемщиком
10000391
Установление одного лимита по договорам с несколькими заемщиками
10000392
Значение лимита зависит от условий, установленных в договоре
10001055
Предусмотрен обратный выкуп приобретенных прав требования
10002114
Значение лимита изменяется по графику, предусмотренному договором
2552
С правом отзыва
2551
Без права отзыва
10002115
С обязательством обратного выкупа
4933
Пролонгация
10710
Программа по предоставлению целевых жилищных займов военнослужащим
10711
С участием материнского (семейного) капитала (государственный сертификат на материнский (семейный) капитал)
10712
С участием государственной (федеральной) поддержки
10001719
Государственные программы поддержки определенных направлений кредитования
10713
Прочие специальные программы
2.2.2. Сведения о статусе договора о залоге недвижимого имущества (договора об ипотеке), договора участия в долевом строительстве на предмет их регистрации в уполномоченных органах государственной власти (при наличии обеспечения в виде залога недвижимости по кредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам):
Код позиции справочника
Позиция справочника
10484
До момента государственной регистрации
10485
Договор имеет государственную регистрацию
2.2.3. Сведения о виде (видах) реструктуризации обязательств по ссуде:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10106
Изменение срока возврата основного долга
10109
Изменение графика уплаты процентов
10000526
Изменение суммы основного долга
8550
Изменение процентной ставки
10110
Изменение порядка расчета процентной ставки
8549
Изменение валюты номинирования
10000527
Иное изменение условий договора
2.2.4. Причины закрытия счета (аккредитива)
Код позиции справочника
Позиция справочника
10011201
Истечение срока
10011202
Отказ от использования
10011199
Частичный отзыв
10011200
Полный отзыв
2.3. Справочник периодов и сроков
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
2.3.1. Сведения о периодичности уплаты процентов:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10003000
В конце срока
10003001
Ежеквартально
10003002
Ежемесячно
10003003
Иное
2.3.2. Сведения о процентном периоде:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10002111
Весь срок
2345
До 30 дней
2349
От 31 до 90 дней
2350
От 91 до 180 дней
2351
От 181 дня до 1 года
2353
От 1 года до 3 лет
10675
От 3 до 5 лет
10002113
Свыше 5 лет
2.3.3. Информация о периоде пересмотра плавающей (переменной) процентной ставки:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10003019
Ежедневно
10003002
Ежемесячно
10003001
Ежеквартально
10003018
Один раз в полгода
10003020
Ежегодно
10003021
Период не определен
10003022
Другие периоды, содержащие условия наступления события
2.3.4. Периодичность уплаты платежей в счет погашения долга:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10003002
Ежемесячно
10003001
Ежеквартально
10003018
Один раз в полгода
10003020
Ежегодно
10011139
В дату окончания договора
10011140
Более одного раза в месяц
10011141
Не позднее даты окончания договора без установления периодичности платежей
10003003
Иное
2.4. Справочник объектов и результатов деятельности
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
2.4.1. Сведения о видах процентной ставки:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10223
Фиксированная процентная ставка
10000750
Плавающая процентная ставка
10215
Переменная процентная ставка
10000753
Фиксированная/плавающая процентная ставка <13>
10000754
Фиксированная/переменная процентная ставка
10000755
Плавающая/переменная процентная ставка
10019664
Иная комбинация
--------------------------------
<13> Значения "фиксированная/плавающая процентная ставка", "фиксированная/переменная процентная ставка", "плавающая/переменная процентная ставка" применяются только в отношении заемщиков - юридических лиц.
2.4.2. Информация о видах обеспечения:
Код позиции справочника
Позиция справочника
9995
Залог
10170
Независимая гарантия
10171
Иные гарантии
10000397
Поручительство
9985
Авали
10175
Акцепты
10479
Компенсационный депозит Банка России
10001237
Обязательства государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" по обратному выкупу ссуд у кредитных организаций, которые приобрели их в рамках реализации Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"
10478
Договоры страхования экспортных кредитов и инвестиций
10177
Гарантийный депозит (вклад)
10860
Иное обеспечение
10000505
Обеспечение отсутствует
2.4.3. Информация о предмете залога:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10015
Ценные бумаги, имеющие рыночные котировки
10018
Ценные бумаги, не имеющие рыночных котировок
10025
Вексель
10002396
Собственные долговые ценные бумаги
10119
Недвижимость
10030
Закладная
10147
Аффинированные драгоценные металлы в слитках
10053
Инвестиционные паи (паи инвестиционных фондов)
10014117
Доли в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью
10232
Вещи (готовая продукция)
10002395
Имущественные права (требования) на недвижимость
10257
Права требования участника долевого строительства
10146
Автотранспортное средство
10555
Товары в обороте
1014118
Животные
2.4.4. Информация о видах ценных бумаг (для раскрытия таких целей кредитования, как приобретение ценных бумаг и вложения в уставные капиталы юридических лиц):
Код позиции справочника
Позиция справочника
10047
Долевые ценные бумаги
10021
Долговые ценные бумаги
10025
Вексель
10034
Облигации
2.4.5. Сведения о типе объекта права собственности на недвижимое имущество, полученное в обеспечение:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10002397
Земельный участок
10196
Жилое здание
10002398
Жилое помещение
10002400
Нежилое здание
10002401
Нежилое помещение
10002402
Объект незавершенного строительства
10002403
Имущественный комплекс
10195
Иное недвижимое имущество
2.4.6. Сведения о категории земель:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10002406
Земли сельскохозяйственного назначения
10002407
Земли населенных пунктов
10002408
Земли промышленности, энергетики, транспорта, связи, радиовещания, телевидения, информатики, земли для обеспечения космической деятельности, земли обороны, безопасности и земли иного специального назначения
10002409
Земли особоохраняемых территорий и объектов
10002410
Земли лесного фонда
10002411
Земли водного фонда
10002412
Земли запаса
2.4.7. Информация о видах разрешенного использования объекта:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10002414
Сельскохозяйственное использование
10002415
Жилая застройка
10002416
Общественное использование объектов капитального строительства
10002417
Предпринимательство
10002418
Отдых (рекреация)
10002419
Производственная деятельность
10002420
Транспорт
10002421
Обеспечение обороны и безопасности
10002422
Деятельность по особой охране и изучению природы
10002423
Использование лесов
10002424
Водные объекты
10002425
Земельные участки (территории) общего пользования
10002426
Ведение огородничества
10002427
Ведение садоводства
10002428
Ведение дачного хозяйства
2.4.8. Информация о предмете договора:
Код позиции справочника
Позиция справочника
9989
Валюта Российской Федерации
9990
Иностранная валюта
9991
Драгоценные металлы
10009
Права требования (денежные требования)
2.4.9. Информация о виде драгоценного металла:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10148
Золото
10150
Серебро
10151
Платина
10152
Палладий
2.4.10. Сведения о виде условного обязательства кредитного характера
Код позиции справочника
Позиция справочника
10170
Независимая гарантия
10000397
Поручительство
10000426
Гарантии платежа по чекам (аваль) в случае отсутствия депонированных средств на счете чекодателя
10002484
Вексельные поручительства (аваль)
10000428
Аккредитивы
10000429
Индоссаменты (обязательства по совершению передаточной надписи)
10000430
Акцепты
10000431
Уступка прав требования (с обязательством обратного выкупа)
10000432
Обязательства по осуществлению операций со сроком действия более 365 или 366 календарных дней
10000433
Андеррайтинговые обязательства
4173
Неиспользованные кредитные линии под лимит выдачи
10000434
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств под лимит задолженности (со сроком действия более 365 или 366 календарных дней)
10000437
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств под лимит задолженности (со сроком действия менее 365 или 366 календарных дней)
10000439
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств под лимит задолженности (с правом досрочного закрытия)
10000435
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде овердрафта (со сроком действия более 365 или 366 календарных дней)
10000436
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде овердрафта (со сроком действия менее 365 или 366 календарных дней)
10000440
Неиспользованные лимиты по предоставлению средств в виде овердрафта (с правом досрочного закрытия)
10000789
Обязательства по осуществлению операций со сроком действия менее 365 или 366 календарных дней
10000438
Обязательства по намеченным операциям
10000441
Другие условные обязательства кредитного характера
2.5. Справочник индикаторов и индексов
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе сведения о виде плавающего (переменного) компонента, на основе которого рассчитываются плавающая и переменная процентные ставки.
Код позиции справочника
Позиция справочника
10000461
Ключевая ставка Банка России
10000462
MosPrime Rate
10000463
RUONIA
10000464
ROISfix
10000465
LIBOR
10002429
EURIBOR
10000466
Уровень инфляции в Российской Федерации
10000467
Финансовые показатели деятельности заемщика
10002430
Доходность государственных облигаций Российской Федерации
10000468
Другие индикаторы и индексы
2.6. Справочник видов оценки активов, категорий качества и уровней риска
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
2.6.1. Категория качества принятого обеспечения:
Код позиции справочника
Позиция справочника
137
I категория качества
138
II категория качества
10480
Без категории качества
2.6.2. Порядок оценки кредита (займа), балансовых требований кредитного характера, условных обязательств кредитного характера:
Код позиции справочника
Позиция справочника
147
На индивидуальной основе
148
На портфельной основе
2.6.3. Категория качества актива/условного обязательства кредитного характера (портфеля однородных ссуд, однородных требований, однородных условных обязательств кредитного характера):
Код позиции справочника
Позиция справочника
137
I категория качества
138
II категория качества
139
III категория качества
140
IV категория качества
141
V категория качества
2.6.4. Уровень риска по условным обязательствам кредитного характера:
Код позиции справочника
Позиция справочника
4182
Высокий риск
4183
Средний риск
4184
Низкий риск
4185
Риск отсутствует
2.6.5. Произведенная кредитной организацией оценка качества обслуживания заемщиком (контрагентом) долга по кредиту (займу, ссуде):
Код позиции справочника
Позиция справочника
10185
Хорошее
10186
Среднее
10187
Неудовлетворительное
2.6.6. Тип портфеля однородных ссуд/однородных требований/однородных условных обязательств кредитного характера:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10000511
Портфель жилищных ссуд (кроме ипотечных ссуд)
10000512
Портфель ипотечных ссуд
10000513
Портфель ипотечных кредитов (займов), отвечающих требованиям подпункта 2.3.23 пункта 2.3 Инструкции Банка России N 180-И (военная ипотека)
10000514
Портфель ссуд, отвечающих требованиям кода 8806 Перечня расшифровок кодов, используемых при расчете обязательных нормативов (приложение 1 к Инструкции Банка России N 180-И) (ипотека с пониженным уровнем риска)
10000515
Портфель прочих ипотечных ссуд
10000516
Портфель ссуд заемщиков, имеющих счета в банке-кредиторе
10000517
Портфель автокредитов
10000518
Портфель иных потребительских ссуд
10000520
Портфель неиспользованных кредитных линий
10000521
Портфель выданных гарантий и поручительств
10000522
Портфель акцептов и авалей
10002518
Иные портфели однородных требований (условных обязательств кредитного характера)
10414
Портфель требований по получению процентных доходов
10000523
Иные портфели
2.6.7. Вид портфеля однородных ссуд в зависимости от наличия просроченных платежей:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10000670
Портфель ссуд без просроченных платежей
10000671
Портфель ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 дней
10000672
Портфель ссуд с просроченными платежами от 31 до 60 дней
10133092
Портфель ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 дней
10002521
Портфель ссуд с просроченными платежами от 61 до 90 дней
10000673
Портфель ссуд с просроченными платежами от 91 до 120 дней
10016063
Портфель ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 дней
10002522
Портфель ссуд с просроченными платежами от 121 до 150 дней
10002523
Портфель ссуд с просроченными платежами от 151 до 180 дней
10000674
Портфель ссуд с просроченными платежами от 181 до 210 дней
10016064
Портфель ссуд с просроченными платежами от 181 до 360 дней
10002526
Портфель ссуд с просроченными платежами от 211 до 240 дней
10002527
Портфель ссуд с просроченными платежами от 241 до 270 дней
10002528
Портфель ссуд с просроченными платежами от 271 до 300 дней
10002529
Портфель ссуд с просроченными платежами от 301 до 330 дней
10002530
Портфель ссуд с просроченными платежами от 331 до 360 дней
10000675
Портфель ссуд с просроченными платежами свыше 360 дней
10000677
Портфель ссуд с просроченными платежами от 360 до 720 дней (при формировании портфеля однородных ссуд в соответствии с таблицей 3.2 Положения Банка России N 590-П)
10000678
Портфель ссуд с просроченными платежами свыше 720 дней (при формировании портфеля однородных ссуд в соответствии с таблицей 3.2 Положения Банка России N 590-П)
2.6.8. Вид портфеля однородных ссуд в зависимости от наличия обеспечения:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10000524
Портфель обеспеченных ссуд
10000525
Портфель ссуд без обеспечения
2.6.9. Информация о признании качества обслуживания долга по реструктурированному кредиту (займу) хорошим на основании пункта 3.10 главы 3 Положения Банка России N 590-П, а также об отнесении кредита (займа) к более высокой (более низкой) категории качества с учетом подпунктов 3.9.2 и 3.9.3 пункта 3.9, подпунктов 3.12.1 и 3.12.3 пункта 3.12 или подпункта 3.14.3 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П:
Код позиции справочника
Позиция справочника
142
Имеется решение уполномоченного органа (органа управления) кредитной организации в соответствии с пунктом 3.10 главы 3 Положения Банка России N 590-П
10001036
Ссуда классифицирована с учетом подпункта 3.12.1 пункта 3.12 главы 3 Положения Банка России N 590-П
10000546
Ссуда классифицирована с учетом подпункта 3.12.3 пункта 3.12 главы 3 Положения Банка России N 590-П
143
Ссуда классифицирована с учетом подпункта 3.14.3 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П
10000547
В соответствии с пунктом 3.10, подпунктами 3.12.1 и 3.12.3 пункта 3.12, подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 главы 3 Положения Банка России N 590-П классификация ссуды не осуществлялась
10001035
Ссуда входит в перечень ссуд, указанных в подпункте 3.12.2 пункта 3.12 главы 3 Положения Банка России N 590-П
10002538
Ссуда классифицирована с учетом подпункта 3.9.2 пункта 3.9 главы 3 Положения Банка России N 590-П
10002539
Ссуда классифицирована с учетом подпункта 3.9.3 пункта 3.9 главы 3 Положения Банка России N 590-П
2.7. Справочник видов страхования
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения о страховании:
2.7.1. Вид страхования:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10803
Страхование жизни
10000424
Страхование предмета залога по кредиту (в том числе риски гибели, уничтожения, утраты, повреждения имущества, потери права собственности на залоговое имущество и т.д.)
10805
Страхование от недобровольной потери работы заемщиком
10806
Страхование рисков кредитора
10807
Страхование ответственности заемщика
10808
Иные виды страхования
10000506
Страхование отсутствует
2.7.2. Тип страхования:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10002453
Коллективное страхование
10002454
Индивидуальное страхование
3. Справочники, содержащие сведения о задолженности (условном обязательстве кредитного характера)
3.1. Справочник предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
3.1.1. Информация о предмете задолженности:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10631
Основной долг
10856
Проценты, не определенные к получению
10855
Проценты, определенные к получению
10633
Штраф
10002458
Комиссионный доход
10634
Пени
10891
Неустойка
10814
Условные обязательства кредитного характера
3.1.2. Информация о требованиях (обязательствах), возникающих из условий сделки (при осуществлении расчетов):
Код позиции справочника
Позиция справочника
5469
Требования по возврату (зачислению) денежных средств
10002478
Требования по получению начисленных процентов
10002479
Требования по получению комиссионного вознаграждения (сборов) по операциям, которые приносят процентный доход
8472
Требования по приобретенным по сделке правам (требованиям) (уступка прав требования)
10002480
Требования по приобретенным на вторичном рынке закладным
10002481
Требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением) кредитной организацией финансовых активов
2875
Требования к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов)
4193
Суммы, уплаченные бенефициару по банковским гарантиям, но не взысканные с принципала
8484
Денежные требования по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг)
3626
Требования лизингодателя к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга)
10016355
Требования по возврату драгоценных металлов
3.1.3. Информация, характеризующая исполнение клиентом договорных обязательств:
Код позиции справочника
Позиция справочника
2828
Задолженность срочная (текущая)
2827
Задолженность просроченная
8230
Досрочно погашенный объем предоставленных средств
10882
Задолженность рефинансированная
10002483
Задолженность погашенная
3.1.4. Сведения о виде права на недвижимое имущество, принятое в обеспечение:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10002455
Право собственности
10002456
Право пользования (аренды)
10002457
Право требования
3.2. Справочник видов расчетов, платежных инструментов и источников денежных средств
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения о задолженности:
3.2.1. Информация о порядке погашения долга:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10000975
Аннуитетный платеж
10000976
Минимальный платеж
10000977
Дифференцированный платеж
10014119
Иной вид платежа
3.2.2. Информация о статусе платежей по обслуживанию долга:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10001138
Фактически уплаченный платеж
10001139
Причитающийся к выплате платеж
3.2.3. Сведения об источниках погашения (досрочного погашения) задолженности:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10002498
Собственные средства
10002499
Доход от сдачи в аренду недвижимости
10002500
Денежный поток от реализации проекта
10469
Средства, полученные от реализации заложенного имущества
10000791
Отступное (обязательство прекращается передачей заложенного имущества в собственность кредитной организации)
10000566
Средства поручителей
10716
Государственные субсидии
10714
Ссуда, полученная в отчитывающейся кредитной организации
10002501
Ссуда, полученная в отчитывающейся кредитной организации третьими лицами и направленная на погашение ссуды
10715
Ссуда, полученная в другой кредитной организации
10000570
Ссуда, полученная в другой кредитной организации третьими лицами и направленная на погашение ссуды
10000571
Перевод долга новому заемщику
10000572
Сформированный резерв на возможные потери по ссуде
10000790
Прочие источники погашения
3.2.4. Информация об использованной форме осуществления расчетов:
Код позиции справочника
Позиция справочника
3611
Безналичный расчет
3610
Расчет наличными деньгами
3.2.5. Информация о видах расчетных (платежных) и иных документов, используемых при совершении операции:
Код позиции справочника
Позиция справочника
2912
Платежное поручение
2913
Аккредитив
2914
Чек
2915
Инкассовые поручения
8536
Кредитные карты
8538
Расчетная (дебетовая) карта с овердрафтом
3814
Платежное требование
10012646
Платежный ордер
10012647
Банковский ордер
10012649
SWIFT-сообщение
10014121
Распоряжение по форме, установленной банком (получателем средств по согласованию с банком)
10459
Расходный кассовый ордер
10009778
Приходный кассовый ордер
10012650
Объявление на взнос наличными
10012651
Ордер по передаче ценностей
10013975
Денежный чек
3.2.6. Сведения о видах аккредитива:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10014122
Аккредитив безотзывный
10014123
Аккредитив отзывный
4450
Аккредитив покрытый (депонированный) безотзывный
4451
Аккредитив покрытый (депонированный) отзывный
4453
Аккредитив непокрытый (гарантированный) отзывный
4463
Аккредитив импортный покрытый отзывный
4468
Аккредитив экспортный покрытый отзывный
4452
Аккредитив подтвержденный покрытый безотзывный
4470
Аккредитив экспортный покрытый безотзывный
4456
Аккредитив документарный (товарный) выставленный или подтвержденный
10014124
Аккредитив резервный
10014125
Аккредитив непокрытый отзывный выставленный или подтвержденный
4464
Переводной (трансферабельный) аккредитив
3.3. Справочник видов стоимости и ее изменений
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность раскрыть в информационной системе классификацию стоимости предмета задолженности, включая условные обязательства кредитного характера, а также классификацию факторов, влияющих на изменение стоимости задолженности.
Код позиции справочника
Позиция справочника
154
Балансовая стоимость
165
Расчетный резерв на возможные потери
164
Расчетный резерв на возможные потери с учетом обеспечения
159
Фактически сформированный резерв на возможные потери
160
Недосозданный резерв на возможные потери
3.4. Справочник операций
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующую информацию:
3.4.1. Вид уступки права требования (цессии)/эмиссии ценных бумаг:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10000586
Продажа ссуды (уступка прав требования по ссуде) другой организации
10000587
Продажа ссуды (уступка прав требования по ссуде) другой организации с одновременным предоставлением контрагенту права отсрочки платежа
10000588
Уступка прав требования по ссуде управляющей компании паевого инвестиционного фонда (УК ПИФ)
10000589
Уступка прав требования по ссуде специализированным организациям с выпуском на их основе облигаций с ипотечным покрытием или ценных бумаг в соответствии с законодательством страны места нахождения специализированной организации
10000590
Уступка прав требования по ссуде управляющей компании с выпуском на их основе ипотечных сертификатов участия
10000591
Эмиссия облигаций с ипотечным покрытием в порядке, установленном Федеральным законом от 11.11.2003 N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах"
10000592
Выпуск ипотечных сертификатов участия
10000593
Заключение сделки, связанной с хеджированием кредитного риска по ссуде с помощью производных финансовых инструментов
10000594
Передача ссуды коллекторскому агентству или иной организации на основании агентского договора
10000595
Иной способ рефинансирования (цессии)
3.4.2. Вид операций с наличной валютой Российской Федерации и монетами Банка России, отраженных по лицевому счету:
Код позиции справочника
Позиция справочника <14>
10011232
Поступления от продажи товаров
10011248
Поступления от реализации платных услуг (выполненных работ)
10011240
Поступления налогов, сборов, страховых взносов, штрафов, таможенных платежей, средств самообложения граждан, взносов, страховых премий
10011233
Поступления от физических лиц в целях перевода в адрес других физических лиц
10011225
Поступления займов и в погашение кредитов
10011226
Поступления от операций с недвижимостью
10011244
Поступления на счета по вкладам физических лиц
10011237
Поступления от организаций Федерального агентства связи
10011249
Поступления на счета индивидуальных предпринимателей
10011227
Поступления от операций с государственными и другими ценными бумагами (за исключением векселей)
10011234
Поступления от операций с векселями
10011245
Поступления от операций игорного бизнеса
10011241
Поступления от продажи физическим лицам наличной иностранной валюты
10011250
Поступления на банковские счета физических лиц
10011242
Прочие поступления
10011228
Поступления в кассу кредитной организации наличных денег из банкоматов и платежных терминалов кредитных организаций
10011280
Остаток в кассе кредитной организации на начало отчетного месяца
10011238
Поступления наличных денег в кассу кредитной организации, кассу внутреннего структурного подразделения из оборотной кассы учреждения Банка России, из филиалов и внутренних структурных подразделений кредитной организации
10011239
Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из другой кредитной организации, из территориального управления инкассации - филиала Российского объединения инкассации (РОСИНКАС) Центрального банка Российской Федерации (Банка России)
10011269
Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера
10011261
Выдачи на стипендии
10011267
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера
10011262
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов
10011259
Выдачи на операции игорного бизнеса
10011275
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений
10011252
Выдачи с банковских счетов физических лиц
10011270
Прочие выдачи
10011264
Выдачи займов и кредитов
10011272
Выдачи со счетов по вкладам физических лиц
10011253
Выдачи по переводам (без открытия счета переводополучателям)
10011265
Выдачи при покупке у физических лиц наличной иностранной валюты
10011590
Выдачи со счетов индивидуальных предпринимателей
10011263
Выдачи организациям Федерального агентства связи
10011255
Выдачи на операции с государственными и другими ценными бумагами (за исключением векселей)
10011260
Выдачи на операции с векселями
10011281
Остаток в кассе кредитной организации на конец отчетного месяца
10011256
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации, кассы внутреннего структурного подразделения в оборотную кассу учреждения Банка России, в филиалы и внутренние структурные подразделения кредитной организации
10011276
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации для загрузки банкоматов кредитных организаций
10011273
Выдачи наличных денег из кассы кредитной организации в другие кредитные организации
10011229
Поступления наличных денег через банкоматы и платежные терминалы кредитных организаций
10011274
Выдачи наличных денег через банкоматы кредитных организаций
10011235
Поступления от операций с использованием платежных карт, за исключением операций, совершаемых через банкоматы
10011268
Выдачи по операциям с использованием платежных карт, за исключением операций, совершаемых через банкоматы
10011236
Поступления на счета ломбардов
10011257
Выдачи со счетов ломбардов
10011230
Поступления от продажи лома и отходов цветных и (или) черных металлов
10011258
Выдачи на покупку лома и отходов цветных и (или) черных металлов
10011243
Сумма переходящей торговой выручки
10011271
Досрочно выплаченная заработная плата
10011246
Поступления на счета некоммерческих организаций
10011266
Выдачи со счетов некоммерческих организаций
10011231
Поступления от банковских платежных агентов, банковских платежных субагентов
10011247
Поступления от платежных агентов (операторов по приему платежей, платежных субагентов)
--------------------------------
<14> Позиции справочника соответствуют номенклатуре символов, приведенной в пункте 3 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409202 "Отчет о наличном денежном обороте" (приложение 1 к Указанию Банка России от 24.11.2016 N 4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации").
3.4.3. Вид операций с наличной иностранной валютой, отраженных по лицевому счету:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10011581
Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации
10011576
Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации
10011577
Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы иностранных государств) (конверсия)
1011559
Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств)
10011560
Покупка чеков за наличную валюту Российской Федерации
10011582
Покупка чеков за наличную иностранную валюту
10011568
Продажа чеков за наличную валюту Российской Федерации
10011572
Продажа чеков за наличную иностранную валюту
10011563
Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета физических лиц с использованием платежных карт
10011578
Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов физических лиц с использованием платежных карт
10011564
Покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте
10011569
Покупка чеков с зачислением денежных средств на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации
10011556
Продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в иностранной валюте
10011573
Продажа чеков за счет денежных средств на банковских счетах, счетах по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации
10011557
Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковских счетов
10011580
Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств в Российскую Федерацию без открытия банковских счетов в пользу физических лиц
10011565
Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте
10011558
Прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации
10011566
Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в иностранной валюте
10011567
Выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации
10011575
Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц - нерезидентов без открытия банковских счетов в пользу нерезидентов
10011561
Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц - нерезидентов, в пользу физических лиц - нерезидентов
10011579
Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц - резидентов без открытия банковских счетов в пользу резидентов
10011570
Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц - резидентов, в пользу физических лиц - резидентов
10011555
Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц - резидентов без открытия банковских счетов в пользу нерезидентов
10011574
Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц - резидентов, в пользу физических лиц - нерезидентов
10011562
Прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации по поручению физических лиц - нерезидентов без открытия банковских счетов в пользу резидентов
10011571
Выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств на территории Российской Федерации без открытия банковских счетов, полученной от физических лиц - нерезидентов, в пользу физических лиц - резидентов
3.4.4. Вид операций с драгоценными металлами, отраженных по лицевому счету:
Код позиции справочника
Позиция справочника
494
Покупка (вложения, учет векселей)
495
Продажа (реализация)
10012979
Привлечение во вклад
10012980
Размещение и предоставление займа
8234
Хранение
3.5. Справочник состояния показателя и движения денежных средств по счету
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
3.5.1. Порядок представления отчетных данных:
Код позиции справочника
Позиция справочника
2089
На дату (остаток)
2091
За период (оборот)
3.5.2. Информация о состоянии и движении денежных средств по счету:
Код позиции справочника
Позиция справочника
4725
За период (дебетовый оборот) в валюте Российской Федерации
4726
За период (дебетовый оборот) в иностранной валюте
4727
За период (дебетовый оборот) в драгоценных металлах
4729
За период (кредитовый оборот) в валюте Российской Федерации
4730
За период (кредитовый оборот) в иностранной валюте
4731
За период (кредитовый оборот) в драгоценных металлах
4733
На дату (остаток) в валюте Российской Федерации
4734
На дату (остаток) в иностранной валюте
4735
На дату (остаток) в драгоценных металлах
3.5.3. Информация о временной характеристике показателя в отчетном периоде:
Код позиции справочника
Позиция справочника
2095
На начало отчетного периода
5322
На конец отчетного периода
4. Справочники, содержащие сведения об открытых лицевых счетах для учета операций и движении денежных средств по ним
4.1. Справочник видов счетов
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе сведения о видах счетов, открываемых для совершения операции.
Код позиции справочника
Позиция справочника
175
Расчетный счет
191
Специальный банковский счет
10011317
Депозитный счет
212
Обезличенный металлический счет
211
Металлический счет ответственного хранения
8958
Ссудный счет
10012982
Счет для учета прочих размещенных средств
174
Текущий счет
8953
Счет по вкладу (депозиту)
176
Бюджетный счет
10011318
Прочие счета клиентов
4.2. Справочник признаков счетов для учета операций
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе сведения о признаке балансового (внебалансового) счета.
Код позиции справочника
Позиция справочника
2056
Активный
2055
Пассивный
10013994
Счет без признака
4.3. Справочник законодательных и нормативных актов
Выбор соответствующего значения из данного справочника дает возможность сформировать в информационной системе следующие сведения:
4.3.1. Основание для размещения временно свободных денежных средств внебюджетных фондов Российской Федерации на депозитах кредитных организаций:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10012983
Постановление Правительства Российской Федерации от 27.01.2012 N 38
10012984
Постановление Правительства Российской Федерации от 24.12.2012 N 1396
10012985
Постановление Правительства Российской Федерации от 31.12.2010 N 1225
10012986
Иное
4.3.2. Информация о применяемом клиентами - юридическими лицами, являющимися нерезидентами, стандарте бухгалтерского учета:
Код позиции справочника
Позиция справочника
10012987
Generally Accepted Accounting Principles (GAAP)
10012988
International Financial Repoting Standards (IFRS)

Еще документы:

(утв. Администрацией Президента РФ 28.09.2017 N А1-3936о, протокол заседания от 28.09.2017 N 14) (вместе со "Схемой подключения программно-технического комплекса справочного телефонного узла для обеспечения приема заявителей в режиме видеосвязи в общероссийский день приема граждан", "Примерным порядком проведения приема в общероссийский день приема граждан", "Рекомендациями по применению специального программного обеспечения по проведению личного приема и приема в режиме видео-конференц-связи, видеосвязи, аудиосвязи и иных видов связи, установленного на удаленные автоматизированные рабочие места (специализированные или универсальные), в соответствии с Примерным порядком проведения приема в общероссийский день приема граждан (приложение N 3 к Методическим рекомендациям по проведению общероссийского дня приема граждан)", "Рекомендациями по порядку подачи заявки с использованием локального автоматизированного рабочего места уполномоченным лицом органа, осуществляющим личный прием заявителя, на прием в режиме аудиосвязи уполномоченным лицом иного органа, в компетенцию которого входит решение поставленных в устном обращении вопросов, и загрузки данных карточек личного приема на ресурс ССТУ.РФ в раздел "Обмен информацией" по окончании проведения личного приема заявителей", "Порядком заполнения раздела "Итоговый сводный отчет" на ресурсе ССТУ.РФ и представления итоговых сводных отчетов в Управление Президента Российской Федерации по работе с обращениями граждан и организаций", "Порядком исполнения диспетчерских функций приемными Президента Российской Федерации", "Порядком заполнения раздела "Отложенный прием" на ресурсе ССТУ.РФ")